Распоряжение Правительства Ставропольского края от 10 мая 2020 г. N 214-рп "Об исполнении бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края за I квартал 2020 года"

1. В соответствии с Законом Ставропольского края "О бюджетном процессе в Ставропольском крае" утвердить прилагаемый отчет об исполнении бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края за I квартал 2020 года и направить его в Думу Ставропольского края и Контрольно-счетную палату Ставропольского края.

2. Назначить представителем при рассмотрении настоящего отчета в Думе Ставропольского края директора Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края Трошина С.П. (по согласованию).

3. Настоящее распоряжение вступает в силу со дня его подписания.

Губернатор Ставропольского края

В.В. Владимиров

Отчет
об исполнении бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края за I квартал 2020 года

Исполнение бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края (далее - Фонд) за I квартал 2020 года осуществлялось в соответствии с Законом Ставропольского края "О бюджете Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края на 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов".

Остаток средств обязательного медицинского страхования на едином счете бюджета Фонда по состоянию на 01 января 2020 года составил 202 984,50 тыс. рублей.

Бюджет Фонда за I квартал 2020 года исполнен по доходам в сумме 8 987 507,43 тыс. рублей, по расходам - в сумме 7 157 017,51 тыс. рублей.

Исполнение бюджета Фонда за I квартал 2020 года по доходам

N п/п	Наименование дохода	Утверждено Законом Ставропольского края "О бюджете Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края на 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов" (тыс. рублей)	Исполнение за I квартал 2020 года (тыс. рублей)	Исполнение к плану на 2020 год (процентов)
1	2	3	4	5
1.	Налоговые и неналоговые доходы, всего	138 121,75	42 999,93	31,13
	в том числе:
1.1.	Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства, всего	119 615,25	38 989,39	32,60
	в том числе прочие доходы от компенсации затрат бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования	119 615,25	38 989,39	32,60
1.2.	Штрафы, санкции, возмещение ущерба, всего	18 506,50	4 010,54	21,67
	в том числе:
1.2.1.	Иные штрафы, неустойки, пени, уплаченные в соответствии с законом или договором в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств перед территориальным фондом обязательного медицинского страхования	18 506,50	1 940,54	10,49
1.2.2.	Денежные взыскания, налагаемые в возмещение ущерба, причиненного в результате незаконного или нецелевого использования бюджетных средств (в части бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования)	-	26,10	-
1.2.3.	Платежи по искам, предъявленным территориальным фондом обязательного медицинского страхования, к лицам, ответственным за причинение вреда здоровью застрахованного лица, в целях возмещения расходов на оказание медицинской помощи	-	115,28	-
1.2.4.	Доходы от денежных взысканий (штрафов), поступающие в счет погашения задолженности, образовавшейся до 01 января 2020 года, подлежащие зачислению в бюджет территориального фонда обязательного медицинского страхования по нормативам, действовавшим в 2019 году	-	1 928,62	-
2.	Безвозмездные поступления, всего	35 915 928,60	8 944 507,50	24,9
	в том числе:
2.1.	Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, всего	35 915 928,60	9 104 157,63	25,3
	в том числе межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам государственных внебюджетных фондов, всего	35 915 928,60	9 104 157,63	25,3
	в том числе:
2.1.1.	Межбюджетные трансферты из бюджетов субъектов Российской Федерации, передаваемые территориальным фондам обязательного медицинского страхования на финансовое обеспечение дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой обязательного медицинского страхования	33 304,25	8 326,06	25,0
2.1.2.	Субвенции бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования на территориях субъектов Российской Федерации	34 488 844,40	8 622 211,20	25,0
2.1.3.	Межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на финансовое обеспечение формирования нормированного страхового запаса территориального фонда обязательного медицинского страхования	-	48 931,20	-
2.1.4.	Межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на финансовое обеспечение осуществления денежных выплат стимулирующего характера медицинским работникам за выявление онкологических заболеваний в ходе проведения диспансеризации и профилактических медицинских осмотров населения	-	3 992,70	-
2.1.5.	Прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования	1 393 779,95	420 696,47	30,2
2.2.	Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет, всего	-	1 424,03	-
	в том числе:
2.2.1.	Доходы бюджета территориального фонда обязательного медицинского страхования от возврата остатков межбюджетных трансфертов прошлых лет на осуществление единовременных выплат медицинским работникам	-	1 420,56	-
2.2.2.	Доходы бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет	-	3,47	-
2.3.	Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет, всего	-	-161 074,16	-
	в том числе:
2.3.1.	Возврат остатков субвенций прошлых лет на финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования на территориях субъектов Российской Федерации в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования из бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования	-	-159 666,32	-
2.3.2.	Возврат остатков межбюджетных трансфертов прошлых лет на осуществление единовременных выплат медицинским работникам в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования из бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования	-	-1 407,84	-
	Итого	36 054 050,35	8 987 507,43	24,9

Поступления в бюджет Фонда за I квартал 2020 года сложились из неналоговых доходов, безвозмездных поступлений из Федерального фонда обязательного медицинского страхования, бюджета Ставропольского края, бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования других субъектов Российской Федерации и прочих доходов.

За I квартал 2020 года общий объем поступлений по доходам составил 8 987 507,43 тыс. рублей или 24,9 процента к годовым плановым назначениям.

За отчетный период в бюджет Фонда поступили прочие доходы от компенсации затрат бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования в сумме 38 989,39 тыс. рублей, из них:

38 460,58 тыс. рублей - возврат средств страховыми медицинскими организациями Ставропольского края по результатам медико-экономических экспертиз, экспертиз качества медицинской помощи;

25,69 тыс. рублей - возврат дебиторской задолженности поставщиками товаров, работ и услуг для нужд Фонда (Ставропольским филиалом Публичным акционерным обществом междугородной и международной электрической связи "Ростелеком", публичным акционерным обществом "Ставропольэнергосбыт", публичным акционерным обществом "ВымпелКом");

484,41 тыс. рублей - возврат средств страховыми медицинскими организациями Ставропольского края по результатам повторных медико-экономических экспертиз, экспертиз качества медицинской помощи (реэкспертиз);

18,71 тыс. рублей - возврат средств по софинансированию расходов медицинских организаций на оплату труда врачей и среднего медицинского персонала.

За I квартал 2020 года в бюджет Фонда поступили средства штрафов, санкций, возмещения ущерба в сумме 4 010,54 тыс. рублей, в том числе:

иные штрафы, неустойки, пени, уплаченные в соответствии с законом или договором в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств перед территориальным фондом обязательного медицинского страхования, в сумме 1 940,54 тыс. рублей;

денежные взыскания, налагаемые по результатам проведенных Фондом контрольных мероприятий в возмещение ущерба, причиненного в результате незаконного или нецелевого использования бюджетных средств (в части территориальных фондов обязательного медицинского страхования), в сумме 26,10 тыс. рублей;

платежи по искам, предъявленным территориальным фондом обязательного медицинского страхования, к лицам, ответственным за причинение вреда здоровью застрахованного лица, в целях возмещения расходов на оказание медицинской помощи), в сумме 115,28 тыс. рублей;

доходы от денежных взысканий (штрафов), поступающие в счет погашения задолженности, образовавшейся до 01 января 2020 года, подлежащие зачислению в бюджет территориального фонда обязательного медицинского страхования по нормативам, действовавшим в 2019 году, в сумме 1 928,62 тыс. рублей.

За отчетный период поступления субвенций из бюджета Федерального фонда обязательного медицинского страхования на финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования на территориях субъектов Российской Федерации составили 8 622 211,20 тыс. рублей или 25,0 процента к годовым плановым назначениям.

Межбюджетные трансферты, передаваемые из бюджета Ставропольского края на финансовое обеспечение дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой обязательного медицинского страхования, составили 8 326,06 тыс. рублей или 25,0 процента к годовым плановым назначениям.

В бюджет Фонда за I квартал 2020 года зачислены межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на финансовое обеспечение формирования нормированного страхового запаса территориального фонда обязательного медицинского страхования на софинансирование расходов медицинских организаций на оплату труда врачей и среднего медицинского персонала, в сумме 48 931,20 тыс. рублей, а также межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на финансовое обеспечение осуществления денежных выплат стимулирующего характера медицинским работникам за выявление онкологических заболеваний в ходе проведения диспансеризации и профилактических медицинских осмотров населения, в сумме 3 992,70 тыс. рублей.

В бюджет Фонда за I квартал 2020 года зачислены прочие межбюджетные трансферты в виде поступлений из бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования других субъектов Российской Федерации за медицинскую помощь, оказанную медицинскими организациями Ставропольского края лицам, застрахованным за пределами территории Ставропольского края, в сумме 420 696,47 тыс. рублей или 30,2 процента к годовым плановым назначениям.

За I квартал 2020 года в бюджет Фонда зачислены доходы от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет в сумме 1 424,03 тыс. рублей, в том числе:

1 420,56 тыс. рублей - возврат министерством здравоохранения Ставропольского края средств единовременных компенсационных выплат медицинским работникам в связи с расторжением трудовых договоров с медицинскими работниками;

3,47 тыс. рублей - возврат территориальными фондами обязательного медицинского страхования других субъектов Российской Федерации дебиторской задолженности прошлых лет.

За I квартал 2020 года Фондом произведен возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования в сумме 161 074,16 тыс. рублей, из них:

159 666,32 тыс. рублей - возврат остатков субвенций прошлых лет на финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования;

1 407,84 тыс. рублей - возврат средств единовременных компенсационных выплат медицинским работникам в связи с расторжением трудовых договоров с медицинскими работниками.

Исполнение бюджета Фонда за I квартал 2020 года по расходам

N п/п	Наименование расхода	Утверждено сводной бюджетной росписью бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края на 2020 год (тыс. рублей)	Исполнение за I квартал 2020 года (тыс. рублей)	Исполнение к плану на 2020 год (процентов)
1	2	3	4	5
1.	Общегосударственные вопросы	254 839,60	51 512,73	20,2
2.	Другие общегосударственные вопросы	254 839,60	51 512,73	20,2
3.	Государственная программа Ставропольского края "Развитие здравоохранения"	254 839,60	51 512,73	20,2
4.	Подпрограмма "Организация обязательного медицинского страхования граждан Российской Федерации"	254 839,60	51 512,73	20,2
5.	Основное мероприятие "Выполнение основных функций органа управления Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края в системе обязательного медицинского страхования"	254 839,60	51 512,72	20,2
6.	Финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования на территориях субъектов Российской Федерации, всего	254 839,60	51 512,73	20,2
	в том числе:
	расходы на выплаты персоналу в целях обеспечения выполнения функций государственными (муниципальными) органами, казенными учреждениями, органами управления государственными внебюджетными фондами	185 404,30	43 211,82	23,3
	закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных (муниципальных) нужд	69 184,80	8 196,24	11,9
	иные бюджетные ассигнования	250,50	104,67	41,8
7.	Здравоохранение	36 010 907,15	7 105 504,78	19,7
8.	Другие вопросы в области здравоохранения	36 010 907,15	7 105 504,78	19,7
9.	Государственная программа Ставропольского края "Развитие здравоохранения"	36 010 907,15	7 105 504,78	19,7
10.	Подпрограмма "Организация обязательного медицинского страхования граждан Российской Федерации"	36 010 907,15	7 105 504,78	19,7
11.	Основное мероприятие "Финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования в рамках реализации Федерального закона "Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации"	35 977 602,90	7 098 888,84	19,7
12.	Финансовое обеспечение мероприятий по организации дополнительного профессионального образования медицинских работников по программам повышения квалификации, а также по приобретению и проведению ремонта медицинского оборудования, всего	136 971,75	178,60	-
	в том числе социальное обеспечение и иные выплаты населению	136 971,75	178,60	-
13.	Финансовое обеспечение оказания медицинской помощи медицинскими организациями Ставропольского края гражданам, застрахованным на территории других субъектов Российской Федерации, всего	1 394 929,95	409 782,71	29,4
	в том числе социальное обеспечение и иные выплаты населению	1 394 929,95	409 782,71	29,4
14.	Финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования на территориях субъектов Российской Федерации, всего	34 234 004,80	6 688 737,18	19,5
	в том числе:
	социальное обеспечение и иные выплаты населению	32 694 137,17	6 156 049,40	18,8
	межбюджетные трансферты	1 539 867,63	532 687,78	34,6
15.	Софинансирование расходов медицинских организаций на оплату труда врачей и среднего медицинского персонала, всего	195 725,30	190,35	-
	в том числе социальное обеспечение и иные выплаты населению	195 725,30	190,35	-
16.	Финансовое осуществление денежных выплат стимулирующего характера медицинским работникам за выявление онкологических заболеваний в ходе проведения диспансеризации и профилактических медицинских осмотров населения, всего	15 971,10	-	-
	в том числе социальное обеспечение и иные выплаты населению	15 971,10	-	-
17.	Основное мероприятие "Финансовое обеспечение медицинской помощи, не установленной базовой программой обязательного медицинского страхования"	33 304,25	6 615,94	19,9
18.	Финансовое обеспечение дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой обязательного медицинского страхования, всего	33 304,25	6 615,94	19,9
	в том числе социальное обеспечение и иные выплаты населению	33 304,25	6 615,94	19,9
	Итого	36 265 746,75	7 157 017,51	19,7

Исполнение расходной части бюджета Фонда осуществлялось в рамках финансового обеспечения организации обязательного медицинского страхования. За I квартал 2020 года кассовое исполнение составило 7 157 017,51 тыс. рублей или 19,7 процента к годовым плановым назначениям.

На выполнение основных функций органа управления Фонда за отчетный период было направлено 51 512,73 тыс. рублей или 20,2 процента к годовым плановым назначениям, из них:

43 211,82 тыс. рублей - фонд оплаты труда и страховые взносы, иные выплаты персоналу (за исключением фонда оплаты труда), что составляет 23,3 процента к годовым плановым назначениям;

8 196,24 тыс. рублей - закупка товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд, что составляет 11,9 процента к годовым плановым назначениям, так как государственные контракты находятся на стадии исполнения, оплата по ним будет произведена во II квартале 2020 года;

104,67 тыс. рублей - уплата налога на имущество организаций и земельного налога, уплата прочих налогов, сборов и иных платежей, что составляет 41,8 процента к годовым плановым назначениям.

На выполнение основного мероприятия "Финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования в рамках реализации Федерального закона "Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации" за I квартал 2020 года было направлено 7 098 888,84 тыс. рублей или 19,7 процента к годовым плановым назначениям, в том числе:

6 156 049,40 тыс. рублей - расходы на финансовое обеспечение реализации территориальной программы обязательного медицинского страхования в пределах базовой программы обязательного медицинского страхования, что составляет 18,8 процента к годовым плановым назначениям, так как в соответствии с Правилами обязательного медицинского страхования, утвержденными приказом Министерства здравоохранения Российской Федерации от 28 февраля 2019 г. N 108н, окончательный расчет за оказанную медицинскую помощь осуществляется в месяце, следующем за отчетным;

532 687,78 тыс. рублей - расходы на расчеты за медицинскую помощь, оказанную лицам, застрахованным за пределами территории субъекта Российской Федерации, в котором выдан полис обязательного медицинского страхования, в форме возмещения территориальным фондам обязательного медицинского страхования других субъектов Российской Федерации затрат по оплате стоимости медицинской помощи, оказанной за пределами территории Ставропольского края лицам, застрахованным на территории Ставропольского края, что составляет 34,6 процента к годовым плановым назначениям;

409 782,71 тыс. рублей - расходы на финансовое обеспечение оказания медицинской помощи медицинскими организациями Ставропольского края гражданам, застрахованным на территории других субъектов Российской Федерации, что составляет 29,4 процента к годовым плановым назначениям;

190,35 тыс. рублей - на софинансирование расходов медицинских организаций на оплату труда врачей и среднего медицинского персонала (количество медицинского персонала, участвующего в софинансировании меньше запланированного из-за отсутствия физических лиц);

178,60 тыс. рублей - расходы на финансовое обеспечение мероприятий по организации дополнительного профессионального образования медицинских работников по программам повышения квалификации, а также по приобретению и проведению ремонта медицинского оборудования, так как государственные контракты медицинских организаций находятся на стадии исполнения, оплата по ним будет произведена во II квартале 2020 года.

Расходы на финансовое обеспечение дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой обязательного медицинского страхования, за счет межбюджетных трансфертов, передаваемых из бюджета Ставропольского края, за I квартал 2020 года составили 6 615,94 тыс. рублей или 19,9 процента к годовым плановым назначениям, так как в соответствии с Правилами обязательного медицинского страхования, утвержденными приказом Министерства здравоохранения Российской Федерации от 28 февраля 2019 г. N 108н, окончательный расчет за оказанную медицинскую помощь осуществляется в месяце, следующем за отчетным.

Исполнение бюджета Фонда за I квартал 2020 года по источникам внутреннего финансирования дефицита бюджета Фонда

(тыс. рублей)
N п/п	Наименование источника внутреннего финансирования дефицита бюджета Фонда	Исполнение за I квартал 2020 года
1.	Источники внутреннего финансирования дефицитов бюджетов	-1 830 489,92
2.	Изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджетов	-1 830 489,92
3.	Увеличение прочих остатков денежных средств бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования	-9 526 887,99
4.	Уменьшение прочих остатков денежных средств бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования	7 696 398,07

Отчет о расходовании средств нормированного страхового запаса Фонда за I квартал 2020 года

Нормированный страховой запас Фонда по состоянию на 01 апреля 2020 года сформирован в сумме 1 172 360,11 тыс. рублей, из них направлено на:

проведение межтерриториальных расчетов - 942 470,48 тыс. рублей;

на софинансирование расходов медицинских организаций на оплату труда врачей и среднего медицинского персонала - 190,35 тыс. рублей;

финансовое обеспечение мероприятий по организации дополнительного профессионального образования медицинских работников по программам повышения квалификации, а также по приобретению и проведению ремонта медицинского оборудования - 178,60 тыс. рублей.

Остаток средств на лицевом счете Фонда по состоянию на 01 апреля 2020 года составил 2 033 474,42 тыс. рублей, в том числе 229 520,68 тыс. рублей - средства нормированного страхового запаса.

Бюджет Фонда за I квартал 2020 года исполнен в соответствии с финансовой наполняемостью по доходам и обязательствами Фонда по расходам.

Директор Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края

С.П. Трошин