Раздел 7. Сведения о ценных бумагах, в отношении которых составлен проспект

Информация об изменениях:

Наименование раздела 7 изменено с 1 апреля 2023 г. - Указание Банка России от 30 сентября 2022 г. N 6283-У

Информация об изменениях:

Пункт 7.1 изменен с 1 апреля 2023 г. - Указание Банка России от 30 сентября 2022 г. N 6283-У

7.1. Вид, категория (тип), иные идентификационные признаки ценных бумаг

Указываются вид ценных бумаг (акции, облигации, российские депозитарные расписки, опционы эмитента), категория (тип) - для акций; иные идентификационные признаки размещаемых ценных бумаг (серия (при наличии), конвертируемые или неконвертируемые (для привилегированных акций и облигаций), процентные, дисконтные и так далее).

В случае если размещаемые акции являются привилегированными акциями с преимуществом в очередности получения дивидендов, указывается на данное обстоятельство.

7.2. Указание на способ учета прав

В отношении облигаций указывается, что предусмотрен обязательный централизованный учет прав на них или что учет прав на них осуществляется в реестре владельцев ценных бумаг.

В случае если предусматривается централизованный учет прав на размещаемые облигации, для депозитария, который будет осуществлять такой централизованный учет, указываются полное фирменное наименование, место нахождения и основной государственный регистрационный номер (ОГРН).

В отношении российских депозитарных расписок указывается, что учет прав на российские депозитарные расписки осуществляется в реестре владельцев российских депозитарных расписок. В случае если ведение реестра владельцев российских депозитарных расписок осуществляется депозитарием - эмитентом российских депозитарных расписок, указывается на это обстоятельство.

7.3. Номинальная стоимость каждой ценной бумаги выпуска

Указывается номинальная стоимость каждой ценной бумаги выпуска или указывается, что для данного вида ценных бумаг наличие номинальной стоимости ценных бумаг законодательством Российской Федерации не предусмотрено.

В случае если эмитентом облигаций предусматривается индексация номинальной стоимости облигации, указывается порядок такой индексации.

7.4. Права владельца каждой ценной бумаги выпуска

Указываются права владельцев ценных бумаг выпуска в зависимости от их вида, категории (типа).

Информация об изменениях:

Подпункт 7.4.1 изменен с 1 апреля 2023 г. - Указание Банка России от 30 сентября 2022 г. N 6283-У

См. предыдущую редакцию

7.4.1. Права владельца обыкновенных акций

Указываются права, предоставляемые акционерам обыкновенными акциями:

право на получение объявленных дивидендов;

право на участие в общем собрании акционеров с правом голоса по всем вопросам его компетенции;

право на получение части имущества акционерного общества в случае его ликвидации.

7.4.2. Права владельца привилегированных акций

Указываются точные положения устава акционерного общества о правах, предоставляемых акционерам привилегированными акциями:

о размере (порядке определения размера) дивиденда и (или) размере (порядке определения размера) ликвидационной стоимости по привилегированным акциям;

о праве акционера на получение объявленных дивидендов;

о праве акционера на участие в общем собрании акционеров с правом голоса по вопросам его компетенции в случаях, порядке и на условиях, установленных в соответствии с Федеральным законом "Об акционерных обществах".

При этом в случае, когда уставом акционерного общества предусмотрены привилегированные акции двух и более типов, по каждому из которых определены размер дивиденда и (или) ликвидационная стоимость, указывается также очередность выплаты дивидендов (в том числе преимущество в очередности получения дивидендов) и (или) ликвидационной стоимости по каждому из них.

В отношении кумулятивных привилегированных акций указываются точные положения устава акционерного общества о сроке и порядке накопления и выплаты дивидендов по кумулятивным привилегированным акциям.

В отношении привилегированных акций с преимуществом в очередности получения дивидендов дополнительно указывается, что такие акции не имеют ликвидационной стоимости.

В случае если уставом акционерного общества предусмотрены один или несколько типов привилегированных акций, предоставляющих помимо или вместо прав, предусмотренных статьей 32 Федерального закона "Об акционерных обществах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 1, ст. 1; 2018, N 53, ст. 8440), право голоса по всем или некоторым вопросам компетенции общего собрания акционеров, в том числе при возникновении или прекращении определенных обстоятельств, преимущественное право приобретения размещаемых обществом акций определенных категорий (типов) и иные дополнительные права, указываются точные положения устава акционерного общества о дополнительных правах, предоставляемых владельцам привилегированных акций каждого из типов, а также об обстоятельствах, с возникновением или прекращением которых связано возникновение прав владельцев привилегированных акций каждого типа.

7.4.3. Права владельца облигаций

Указывается право владельца облигации на получение от эмитента в предусмотренный ею срок номинальной стоимости облигации либо получения иного имущественного эквивалента, а также может быть указано право на получение установленного в ней процента либо иных имущественных прав.

7.4.3.1. В случае предоставления обеспечения по облигациям выпуска указываются права владельцев облигаций, возникающие из такого обеспечения, в соответствии с условиями обеспечения, указанными в решении о выпуске облигаций, а также то, что с переходом прав на облигацию с обеспечением к новому владельцу (приобретателю) переходят все права, вытекающие из такого обеспечения. Указывается, что передача прав, возникших из предоставленного обеспечения, без передачи прав на облигацию является недействительной.

7.4.3.2. Для структурных облигаций указывается право владельцев структурных облигаций на получение выплат по ним в зависимости от наступления или ненаступления одного или нескольких обстоятельств, предусмотренных решением о выпуске структурных облигаций.

7.4.3.3. Для облигаций без срока погашения указывается данное обстоятельство. Указывается право эмитента отказаться в одностороннем порядке от выплаты процентов по таким облигациям, в случае если такое право предусматривается решением о выпуске облигаций.

7.4.3.4. Для облигаций с ипотечным покрытием указываются права владельцев облигаций, возникающие из залога ипотечного покрытия, в соответствии с условиями такого залога, указанными в решении о выпуске облигаций, а также то, что с переходом прав на облигацию с ипотечным покрытием к новому владельцу (приобретателю) переходят все права, вытекающие из залога ипотечного покрытия. Указывается на то, что передача прав, возникших из залога ипотечного покрытия, без передачи прав на облигацию с ипотечным покрытием является недействительной.

7.4.4. Права владельца опционов эмитента

Указываются:

категория (тип) акций, право на приобретение которых предоставляют опционы эмитента;

количество акций каждой категории (типа), право на приобретение которых предоставляет каждый опцион эмитента;

срок и (или) обстоятельства, при наступлении которых могут быть осуществлены права владельца опциона эмитента;

цена (порядок определения цены) приобретения акций владельцем опциона эмитента;

порядок осуществления прав владельца опциона эмитента, в том числе срок (порядок определения срока) для заявления владельцем опциона требования о приобретении дополнительных акций эмитента, срок и порядок оплаты дополнительных акций владельцем опциона эмитента, срок конвертации опциона эмитента в дополнительные акции эмитента;

положение о том, что право на приобретение акций эмитента осуществляется владельцем опциона эмитента путем его конвертации в дополнительные акции эмитента и реализуется только при условии полной оплаты таких дополнительных акций;

положение о том, что в случае отсутствия оплаты или неполной оплаты дополнительных акций в установленный условиями опциона эмитента срок такой опцион эмитента считается погашенным без возникновения каких-либо обязательств эмитента опциона перед их владельцем;

информация об ограничениях на обращение опционов эмитента или об отсутствии таковых.

7.4.5. Права владельца российских депозитарных расписок

Указывается, что российская депозитарная расписка удостоверяет право собственности ее владельца на определенное количество представляемых ценных бумаг, и указывается количество представляемых ценных бумаг, право собственности на которое удостоверяется одной (каждой) российской депозитарной распиской данного выпуска.

Указываются права, предоставляемые владельцам российскими депозитарными расписками данного выпуска:

право требовать от эмитента российских депозитарных расписок получения взамен российской депозитарной расписки соответствующего количества представляемых ценных бумаг;

право требовать оказания услуг, связанных с осуществлением владельцем российской депозитарной расписки прав, закрепленных представляемыми ценными бумагами.

В случае если эмитент представляемых ценных бумаг принимает на себя обязанности перед владельцами российских депозитарных расписок, указывается также право владельца российской депозитарной расписки требовать надлежащего выполнения этих обязанностей.

Информация об изменениях:

Подпункт 7.4.6 изменен с 1 апреля 2023 г. - Указание Банка России от 30 сентября 2022 г. N 6283-У

См. предыдущую редакцию

7.4.6. Дополнительные сведения о правах владельца конвертируемых ценных бумаг

Указываются:

сведения, позволяющие идентифицировать ценные бумаги, в которые осуществляется конвертация конвертируемых ценных бумаг, и права владельцев ценных бумаг, в которые осуществляется конвертация;

количество эмиссионных ценных бумаг, в которые осуществляется конвертация одной конвертируемой эмиссионной ценной бумаги (коэффициент конвертации);

условия осуществления конвертации, в том числе срок и (или) обстоятельства, при наступлении которых осуществляется такая конвертация;

порядок осуществления конвертации.

В случае если решением о выпуске ценных бумаг, конвертируемых в акции, предусмотрено право эмитента, не являющегося кредитной организацией, страховой организацией или негосударственным пенсионным фондом, осуществить их конвертацию пропорционально количеству таких конвертируемых ценных бумаг, принадлежащих их владельцам, такое решение должно содержать порядок округления выраженного дробным числом количества конвертируемых ценных бумаг, подлежащих конвертации.

В случае если решением о выпуске ценных бумаг, конвертируемых в ценные бумаги, не являющиеся акциями, предусмотрено право эмитента, не являющегося кредитной организацией, страховой организацией или негосударственным пенсионным фондом, осуществить их конвертацию пропорционально количеству таких конвертируемых ценных бумаг, принадлежащих их владельцам, такое решение может содержать порядок округления выраженного дробным числом количества конвертируемых ценных бумаг, подлежащих конвертации.

7.4.7. Дополнительные сведения о правах владельцев ценных бумаг, предназначенных для квалифицированных инвесторов

Указываются предусмотренные законодательством Российской Федерации особенности, связанные с учетом и переходом прав на ценные бумаги, предназначенные для квалифицированных инвесторов.

В случае если имеются иные ограничения в обороте ценных бумаг выпуска, указываются особенности, связанные с учетом и переходом прав на ценные бумаги выпуска.

7.5. Порядок и условия погашения и выплаты доходов по облигациям

7.5.1. Форма погашения облигаций

Указывается форма погашения облигаций (денежные средства, имущество, конвертация), а также возможность и условия выбора владельцами облигаций формы их погашения.

В случае если облигации погашаются имуществом, указываются сведения о таком имуществе.

Информация об изменениях:

Подпункт 7.5.2 изменен с 1 апреля 2023 г. - Указание Банка России от 30 сентября 2022 г. N 6283-У

См. предыдущую редакцию

7.5.2. Срок погашения облигаций

Указывается срок (дата) погашения облигаций или порядок его определения либо информация о том, что такой срок погашения облигаций или порядок его определения будет установлен уполномоченным органом управления (уполномоченным должностным лицом) эмитента до начала размещения облигаций. Для облигаций без срока погашения указывается данное обстоятельство.

Информация об изменениях:

Подпункт 7.5.3 изменен с 1 апреля 2023 г. - Указание Банка России от 30 сентября 2022 г. N 6283-У

См. предыдущую редакцию

7.5.3. Порядок и условия погашения облигаций

Указываются порядок и условия погашения облигаций.

Для облигаций с централизованным учетом прав указываются:

сведения о том, что в случае если права лиц на облигации учитываются в депозитарии, владельцы получают причитающиеся им денежные выплаты в счет погашения облигаций через депозитарий, осуществляющий учет прав на облигации, депонентами которого они являются;

сведения о том, что передача денежных выплат в счет погашения облигаций осуществляется депозитарием в соответствии с порядком, предусмотренным статьей 8⁷ Федерального закона "О рынке ценных бумаг" (Собрание законодательства Российской Федерации 1996, N 17, ст. 1918; 2012, N 53, ст. 7607; 2018, N 53, ст. 8440), с особенностями в зависимости от способа учета прав на облигации.

В случае погашения облигаций имуществом также указываются особенности, связанные с порядком и условиями такого погашения.

7.5.3.1. Порядок определения выплат по каждой структурной облигации при ее погашении

Для структурных облигаций указывается обстоятельство (обстоятельства), от наступления или ненаступления которого (которых) зависит осуществление выплат по структурной облигации при ее погашении, с указанием числовых значений (параметров, условий) или порядка их определения либо с указанием на то, что такие числовые значения (параметры, условия) или порядок их определения будут установлены уполномоченным органом эмитента до начала размещения структурных облигаций.

Указывается размер выплат по структурной облигации при ее погашении или порядок его определения либо указывается на то, что такой размер или порядок его определения будет установлен уполномоченным органом эмитента до начала размещения структурных облигаций. В случае если в зависимости от наступления или ненаступления обстоятельств, указанных в абзаце втором настоящего подпункта, выплаты по структурной облигации при ее погашении не осуществляются, указывается на данное обстоятельство.

В случае если в соответствии с настоящим подпунктом числовые значения (параметры, условия) обстоятельств, от наступления или ненаступления которых зависит осуществление выплат по структурной облигации при ее погашении, и (или) размер таких выплат либо порядок определения указанных значений (параметров, условий) и (или) размера устанавливаются уполномоченным органом эмитента до начала размещения структурных облигаций, указывается порядок раскрытия (предоставления) эмитентом информации об этих значениях (параметрах, условиях) и (или) об их размере либо о порядке их определения.

7.5.4. Порядок определения дохода, выплачиваемого по каждой облигации

Указывается размер дохода или порядок его определения, в том числе размер дохода, выплачиваемого по каждому купону, или порядок его определения.

В случае если доход по облигациям выплачивается за определенные периоды (купонные периоды), указываются такие периоды или порядок их определения.

В случае если размер дохода (купона) по облигациям или порядок его определения и (или) числовые значения (параметры, условия) обстоятельств, от наступления или ненаступления которых зависит осуществление выплаты дохода (купона) по облигации, или порядок их определения устанавливаются уполномоченным органом эмитента облигаций, указывается порядок раскрытия (предоставления) информации о размере дохода (купона) по облигациям или о порядке его определения и (или) об этих значениях (параметрах, условиях) или о порядке их определения.

7.5.5. Порядок и срок выплаты дохода по облигациям

Указываются:

срок (дата) выплаты дохода по облигациям или порядок его определения;

порядок выплаты дохода по облигациям, в том числе порядок выплаты (передачи) дохода по облигациям в неденежной форме в случае, если по облигациям предусматривается доход в неденежной форме;

сведения о том, что передача денежных выплат при выплате дохода по облигациям осуществляется депозитарием в соответствии с порядком, предусмотренным статьей 8.7 Федерального закона "О рынке ценных бумаг", с особенностями в зависимости от способа учета прав на облигации.

Информация об изменениях:

Подпункт 7.5.6 изменен с 1 апреля 2023 г. - Указание Банка России от 30 сентября 2022 г. N 6283-У

См. предыдущую редакцию

7.5.6. Порядок и условия досрочного погашения облигаций

В случае если предусматривается возможность досрочного погашения облигаций, указываются стоимость (порядок определения стоимости), порядок и условия досрочного погашения облигаций, срок (порядок определения срока), в течение которого облигации могут быть досрочно погашены эмитентом либо владельцами облигаций могут быть направлены (предъявлены) заявления, содержащие требование о досрочном погашении облигаций, порядок раскрытия (предоставления) эмитентом информации об условиях и итогах досрочного погашения облигаций, а также иные условия досрочного погашения облигаций, предусмотренные решением о выпуске облигаций, в зависимости от того, осуществляется ли досрочное погашение по усмотрению эмитента или по требованию владельцев облигаций.

В случае если возможность досрочного погашения облигаций эмитентом не предусматривается, указывается на это обстоятельство.

Для облигаций без срока погашения указывается, что владельцы облигаций не вправе предъявлять требование о досрочном погашении таких облигаций, в том числе по основаниям, предусмотренным статьей 17.1 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 17, ст. 1918; 2018, N 53, ст. 8440).

Для облигаций, эмитент которых идентифицирует выпуск облигаций с использованием слов "зеленые облигации", "адаптационные облигации", "социальные облигации", "облигации устойчивого развития", "инфраструктурные облигации", указывается право владельцев облигаций требовать досрочного погашения принадлежащих им облигаций в случае нарушения условия о целевом использовании денежных средств, полученных от размещения облигаций, определенного в соответствии с решением о выпуске облигаций, либо указывается на то, что такое право владельцам облигаций не предоставляется.

7.5.7. Сведения о платежных агентах по облигациям

В случае если погашение и (или) выплата (передача) доходов по облигациям осуществляются эмитентом с привлечением платежных агентов, по каждому платежному агенту дополнительно указываются:

полное фирменное наименование, место нахождения и основной государственный регистрационный номер (ОГРН) платежного агента;

обязанности платежного агента в соответствии с договором, заключенным им с эмитентом.

Указывается на возможность назначения эмитентом дополнительных платежных агентов и отмены таких назначений, а также порядок раскрытия информации о таких действиях.

7.5.8. Прекращение обязательств кредитной организации - эмитента по выплате суммы основного долга и невыплаченного процента (купона) по облигациям, а также по финансовым санкциям за неисполнение обязательств по облигациям

7.5.8.1. Прекращение обязательств по облигациям

Указываются события, при наступлении которых возможно прекращение обязательств по облигациям, порядок и срок раскрытия информации о наступлении такого события.

Определяются порядок прекращения кредитной организацией - эмитентом обязательств по облигациям данного выпуска в случае наступления указанных в настоящем пункте событий, очередность прекращения обязательств по облигациям данного выпуска по отношению к иным обязательствам кредитной организации - эмитента по субординированным кредитам (депозитам, займам, облигационным займам), порядок расчета общей суммы прекращаемых обязательств по облигациям и суммы, на которую прекращаются обязательства по каждой облигации выпуска.

Указывается порядок уведомления кредитной организацией - эмитентом регистратора, осуществляющего ведение реестра владельцев облигаций, или депозитария, осуществляющего централизованный учет прав на облигации, организаторов торговли о прекращении обязательств по облигациям данного выпуска.

В случае если возможность прекращения обязательств по облигациям решением о выпуске облигаций не предусматривается, указывается на данное обстоятельство.

7.5.8.2. Прощение долга по облигациям субординированного облигационного займа

Указываются события, при наступлении которых возможно прощение долга по облигациям, порядок и срок раскрытия информации о наступлении таких событий.

Определяется порядок заключения с владельцами облигаций соглашений о прощении имеющегося по отношению к ним долга кредитной организации - эмитента, порядок установления даты прекращения обязательств по облигациям, порядок расчета суммы прекращаемых обязательств по облигациям.

Указываются:

порядок раскрытия кредитной организацией - эмитентом информации о прощении долга кредитной организации - эмитента владельцами таких облигаций;

порядок уведомления кредитной организацией - эмитентом регистратора, осуществляющего ведение реестра владельцев облигаций, или депозитария, осуществляющего централизованный учет прав на облигации, организаторов торговли о прощении долга по облигациям данного выпуска.

В случае если возможность прощения долга по облигациям решением о выпуске не предусматривается, указывается на данное обстоятельство.

Информация об изменениях:

Пункт 7.6 изменен с 1 апреля 2023 г. - Указание Банка России от 30 сентября 2022 г. N 6283-У

См. предыдущую редакцию

7.6. Сведения о приобретении облигаций

Указывается возможность приобретения облигаций эмитентом по соглашению с их владельцами и (или) по требованию владельцев облигаций с возможностью их последующего обращения. В случае установления такой возможности указываются также порядок и условия приобретения облигаций, включая срок (порядок определения срока) приобретения облигаций, порядок принятия уполномоченным органом эмитента решения о приобретении облигаций, порядок раскрытия (предоставления) эмитентом информации об условиях и итогах приобретения облигаций, а также иные условия приобретения облигаций.

В случае если возможность приобретения облигаций эмитентом не предусматривается, указывается на это обстоятельство.

По усмотрению эмитента указывается на возможность подачи требования о приобретении облигаций путем подачи заявки в порядке, определенном правилами организатора торговли.

Информация об изменениях:

Пункт 7.7 изменен с 1 апреля 2023 г. - Указание Банка России от 30 сентября 2022 г. N 6283-У

См. предыдущую редакцию

7.7. Дополнительные сведения о зеленых облигациях, социальных облигациях, облигациях устойчивого развития, инфраструктурных облигациях, адаптационных облигациях, облигациях, связанных с целями устойчивого развития, облигациях климатического перехода

7.7.1. В случае если эмитент идентифицирует выпуск (программу) облигаций с использованием слов "зеленые облигации", приводятся следующие сведения и условия, указанные в решении о выпуске (программе) зеленых облигаций:

условие о целевом использовании денежных средств, полученных от размещения зеленых облигаций;

сведения о политике эмитента по использованию денежных средств, полученных от размещения зеленых облигаций, и (или) сведения о проекте (проектах), для финансирования и (или) рефинансирования которого (которых) будут использоваться денежные средства, полученные от размещения зеленых облигаций;

сведения о верификаторе (верификаторах), подготовившем (подготовивших) заключение (документ) о соответствии выпуска (программы) зеленых облигаций принципам и стандартам финансовых инструментов в сфере экологии и "зеленого" финансирования и (или) заключение (документ) о соответствии политики эмитента по использованию денежных средств, полученных от размещения зеленых облигаций, или проекта (проектов), для финансирования и (или) рефинансирования которого (которых) будут использоваться денежные средства, полученные от размещения зеленых облигаций, международно признанным целям, принципам, стандартам и критериям в сфере экологии и (или) "зеленого" финансирования;

сведения об обязательстве эмитента составлять отчет об использовании денежных средств, полученных от размещения зеленых облигаций;

сведения об обязательстве эмитента обеспечить проведение верификатором независимой внешней оценки соответствия выпуска (программы) зеленых облигаций и отчета эмитента об использовании денежных средств, полученных от размещения зеленых облигаций, принципам и стандартам финансовых инструментов в сфере экологии и "зеленого" финансирования;

сведения о последствиях невыполнения эмитентом условия о целевом использовании денежных средств, полученных от размещения зеленых облигаций;

сведения о последствиях нарушения принципов и стандартов финансовых инструментов в сфере экологии и "зеленого" финансирования при реализации проекта (проектов), для финансирования и (или) рефинансирования которого (которых) будут использоваться денежные средства, полученные от размещения зеленых облигаций;

сведения о последствиях нарушения эмитентом иных обязательств (обязанностей), за исключением обязательства о целевом использовании денежных средств, полученных от размещения облигаций;

сведения о механизме контроля за целевым использованием денежных средств, полученных от размещения зеленых облигаций, возможность использования которого обязуется обеспечить эмитент;

сведения о политике эмитента по управлению денежными средствами, полученными от размещения зеленых облигаций, включая управление временно свободными денежными средствами;

сведения об обязанности эмитента раскрывать информацию, касающуюся использования денежных средств, полученных от размещения зеленых облигаций.

7.7.2. В случае если эмитент идентифицирует выпуск (программу) облигаций с использованием слов "социальные облигации", приводятся следующие сведения и условия, указанные в решении о выпуске (программе) социальных облигаций:

условие о целевом использовании денежных средств, полученных от размещения социальных облигаций;

сведения о политике эмитента по использованию денежных средств, полученных от размещения социальных облигаций, и (или) сведения о проекте (проектах), для финансирования и (или) рефинансирования которого (которых) будут использоваться денежные средства, полученные от размещения социальных облигаций;

сведения о верификаторе (верификаторах), подготовившем (подготовивших) заключение (документ) о соответствии выпуска (программы) социальных облигаций принципам и стандартам финансовых инструментов в области социального финансирования и (или) заключение (документ) о соответствии политики эмитента по использованию денежных средств, полученных от размещения социальных облигаций, или проекта (проектов), для финансирования и (или) рефинансирования которого (которых) будут использоваться денежные средства, полученные от размещения социальных облигаций, международно признанным принципам и стандартам в области социального финансирования;

сведения об обязательстве эмитента составлять отчет об использовании денежных средств, полученных от размещения социальных облигаций;

сведения об обязательстве эмитента обеспечить проведение верификатором независимой внешней оценки соответствия выпуска (программы) социальных облигаций и отчета эмитента об использовании денежных средств, полученных от размещения социальных облигаций, принципам и стандартам финансовых инструментов в области социального финансирования;

сведения о последствиях невыполнения эмитентом условия о целевом использовании денежных средств, полученных от размещения социальных облигаций;

сведения о последствиях нарушения принципов и стандартов финансовых инструментов в области социального финансирования при реализации проекта (проектов), для финансирования и (или) рефинансирования которого (которых) будут использоваться денежные средства, полученные от размещения социальных облигаций;

сведения о механизме контроля за целевым использованием денежных средств, полученных от размещения социальных облигаций, возможность использования которого обязуется обеспечить эмитент;

сведения о политике эмитента по управлению денежными средствами, полученными от размещения социальных облигаций, включая управление временно свободными денежными средствами;

сведения об обязанности эмитента раскрывать информацию, касающуюся использования денежных средств, полученных от размещения социальных облигаций.

7.7.3. В случае если эмитент идентифицирует выпуск (программу) облигаций с использованием слов "облигации устойчивого развития", приводятся сведения и условия, предусмотренные подпунктами 7.7.1 и 7.7.2 настоящего пункта, которые указаны в решении о выпуске (программе) облигаций устойчивого развития.

7.7.4. В случае если эмитент идентифицирует выпуск (программу) облигаций с использованием слов "инфраструктурные облигации", приводятся следующие сведения и условия, указанные в решении о выпуске (программе) инфраструктурных облигаций:

условие о целевом использовании денежных средств, полученных от размещения инфраструктурных облигаций;

сведения о проекте (проектах), для финансирования и (или) рефинансирования которого (которых) будут использоваться денежные средства, полученные от размещения инфраструктурных облигаций;

сведения о последствиях нарушения эмитентом условия о целевом использовании денежных средств, полученных от размещения инфраструктурных облигаций;

сведения о механизме контроля за целевым использованием денежных средств, полученных от размещения инфраструктурных облигаций, возможность использования которого обязуется обеспечить эмитент;

сведения об обязанности эмитента раскрывать (предоставлять) информацию о целевом использовании денежных средств, полученных от размещения инфраструктурных облигаций.

7.7.5. В случае если эмитент идентифицирует выпуск (программу) облигаций с использованием слов "адаптационные облигации", приводятся следующие сведения и условия, указанные в решении о выпуске (программе) адаптационных облигаций:

условие о целевом использовании денежных средств, полученных от размещения адаптационных облигаций;

сведения о политике эмитента по использованию денежных средств, полученных от размещения адаптационных облигаций, и (или) сведения о проекте (проектах), для финансирования и (или) рефинансирования которого (которых) будут использоваться денежные средства, полученные от размещения адаптационных облигаций;

сведения о верификаторе (верификаторах), подготовившем (подготовивших) заключение (документ) о соответствии выпуска (программы) адаптационных облигаций принципам и стандартам финансовых инструментов в сфере экологии и "зеленого" финансирования в части адаптационных проектов;

сведения об обязательстве эмитента составлять отчет об использовании денежных средств, полученных от размещения адаптационных облигаций;

сведения об обязательстве эмитента обеспечить проведение верификатором независимой внешней оценки соответствия выпуска (программы) адаптационных облигаций и отчета эмитента об использовании денежных средств, полученных от размещения адаптационных облигаций, принципам и стандартам финансовых инструментов в сфере экологии и "зеленого" финансирования в части адаптационных проектов;

сведения о последствиях невыполнения эмитентом условия о целевом использовании денежных средств, полученных от размещения адаптационных облигаций;

сведения о последствиях нарушения принципов и стандартов финансовых инструментов в сфере экологии и "зеленого" финансирования в части адаптационных проектов при реализации проекта (проектов), для финансирования и (или) рефинансирования которого (которых) будут использоваться денежные средства, полученные от размещения адаптационных облигаций;

сведения о механизме контроля за целевым использованием денежных средств, полученных от размещения адаптационных облигаций, возможность использования которого обязуется обеспечить эмитент;

сведения о политике эмитента по управлению денежными средствами, полученными от размещения адаптационных облигаций, включая управление временно свободными денежными средствами;

сведения об обязанности эмитента раскрывать информацию, касающуюся использования денежных средств, полученных от размещения адаптационных облигаций.

7.7.6. В случае если эмитент идентифицирует выпуск (программу) облигаций с использованием слов "облигации, связанные с целями устойчивого развития", приводятся следующие сведения и условия, указанные в решении о выпуске (программе) облигаций, связанных с целями устойчивого развития:

сведения о целевом значении одного или нескольких ключевых показателей деятельности эмитента, связанных с достижением целей устойчивого развития;

условие о последствиях, наступающих в случае недостижения эмитентом промежуточных (при наличии) и конечного целевых значений ключевого показателя (показателей) деятельности эмитента, связанного с достижением целей устойчивого развития;

сведения об обстоятельствах, при наступлении которых последствия в случае недостижения эмитентом промежуточных (при наличии) и конечного целевых значений ключевого показателя (показателей) деятельности эмитента, связанного с достижением целей устойчивого развития, не наступают;

сведения об обязанности эмитента осуществлять раскрытие стратегии по вопросам устойчивого развития (стратегии устойчивого развития);

сведения об обязанности эмитента раскрывать информацию о факте достижения или недостижения промежуточных (при наличии) и конечного целевых значений ключевого показателя (показателей) деятельности эмитента, связанного с достижением целей устойчивого развития;

сведения о верификаторе, подготовившем заключение (документ) о соответствии выпуска (программы) облигаций, связанных с целями устойчивого развития, международно признанным целям, принципам и стандартам облигаций, связанных с целями устойчивого развития;

сведения об обязательстве эмитента обеспечить подтверждение верификатором факта достижения или недостижения промежуточных (при наличии) и конечного целевых значений ключевого показателя (показателей) деятельности эмитента, связанного с достижением целей устойчивого развития, а также об обязательстве эмитента обеспечить подготовку верификатором заключения (документа), в котором содержится информация о факте достижения или недостижения промежуточных (при наличии) и конечного целевых значений указанного ключевого показателя (показателей) деятельности эмитента;

сведения о последствиях нарушения эмитентом обязательств (обязанностей), предусмотренных абзацами пятым, шестым и восьмым настоящего подпункта.

7.7.7. В случае если эмитент идентифицирует выпуск (программу) облигаций с использованием слов "облигации климатического перехода", приводятся следующие сведения и условия, указанные в решении о выпуске (программе) облигаций климатического перехода:

сведения о стратегии климатического перехода эмитента;

сведения о верификаторе (верификаторах), подготовившем (подготовивших) заключение (документ), подтверждающее (подтверждающий) соответствие целевых показателей деятельности эмитента и их промежуточных и конечных значений международно признанному сценарию изменения климата, являющемуся в соответствии с решением о выпуске облигаций основой для разработки стратегии климатического перехода эмитента, а также подтверждающее (подтверждающий) достижимость промежуточных и конечных значений целевых показателей деятельности эмитента путем реализации стратегии климатического перехода эмитента;

сведения о верификаторе, подтверждающем факт достижения или недостижения промежуточных и конечных значений целевых показателей деятельности эмитента, а также сведения о порядке и сроке подтверждения такого факта;

сведения об обязательстве эмитента обеспечить подтверждение верификатором факта достижения или недостижения промежуточных и конечных значений целевых показателей деятельности эмитента, а также об обязательстве эмитента обеспечить подготовку верификатором заключения (документа), в котором содержится информация о факте достижения или недостижения промежуточных и конечных значений целевых показателей деятельности эмитента;

сведения о последствиях, наступающих в случае недостижения промежуточных и конечных значений целевых показателей деятельности эмитента;

сведения об обязанности эмитента раскрывать информацию, касающуюся реализации стратегии климатического перехода эмитента;

сведения о последствиях нарушения эмитентом обязательств (обязанностей), предусмотренных абзацами пятым и седьмым настоящего подпункта.

7.8. Сведения о представителе владельцев облигаций

В случае если эмитентом до даты утверждения проспекта облигаций определен представитель владельцев облигаций, указываются полное и сокращенное (при наличии) фирменные наименования (для коммерческих организаций) или наименование (для некоммерческих организаций), основной государственный регистрационный номер (ОГРН) (включая дату его присвоения) и идентификационный номер налогоплательщика (ИНН).

Указываются обязанности представителя владельцев облигаций, предусмотренные решением о выпуске ценных бумаг.

Информация об изменениях:

Раздел 7 дополнен пунктом 7.8¹ с 1 апреля 2023 г. - Положение Банка России от 30 сентября 2022 г. N 6283-У

7.8¹. Сведения о компетенции общего собрания владельцев облигаций

Указываются предусмотренные решением о выпуске ценных бумаг вопросы, по которым общее собрание владельцев облигаций вправе принимать решение дополнительно к вопросам, предусмотренным пунктом 1 статьи 29⁷ Федерального закона "О рынке ценных бумаг" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 17, ст. 1918; 2013, N 30, ст. 4043; 2018, N 53, ст. 8440).

В случае если решением о выпуске ценных бумаг не предусмотрены вопросы, отнесенные к компетенции общего собрания владельцев облигаций, указывается данное обстоятельство.

7.9. Дополнительные сведения о российских депозитарных расписках

7.9.1. Сведения о представляемых ценных бумагах

7.9.1.1 Указываются полное и сокращенное (при наличии) наименование эмитента представляемых ценных бумаг, место его нахождения, а также иные данные, позволяющие идентифицировать эмитента представляемых ценных бумаг как юридическое лицо в соответствии с иностранным правом (личным законом эмитента представляемых ценных бумаг).

7.9.1.2. Указываются вид представляемых ценных бумаг (акции, облигации, ценные бумаги иностранного эмитента, удостоверяющие права в отношении акций, ценные бумаги иностранного эмитента, удостоверяющие права в отношении облигаций), категория (тип) - для акций, срок (порядок определения срока) погашения - для облигаций, иные идентификационные признаки представляемых ценных бумаг.

Указывается код (номер) идентификации ценных бумаг (ISIN), присвоенный представляемым ценным бумагам (выпуску представляемых ценных бумаг) в соответствии с иностранным правом.

7.9.1.3. Указываются права, закрепленные представляемыми ценными бумагами в соответствии с иностранным правом, в том числе право на участие в общем собрании акционеров эмитента представляемых ценных бумаг с правом голоса по вопросам его компетенции (для акций - при наличии), право на получение дивидендов или иных доходов и прочее.

7.9.1.4. Указывается количество представляемых ценных бумаг, право собственности на которые удостоверяется одной (каждой) российской депозитарной распиской данного выпуска.

7.9.2. Порядок осуществления (реализации) владельцами российских депозитарных расписок прав, закрепленных представляемыми ценными бумагами

Указывается порядок осуществления (реализации) владельцами российских депозитарных расписок прав, закрепленных представляемыми ценными бумагами.

В случае если представляемыми ценными бумагами являются акции (ценные бумаги иностранного эмитента, удостоверяющие права в отношении акций), указываются:

порядок выдачи (направления) владельцами российских депозитарных расписок указаний эмитенту российских депозитарных расписок о порядке голосования и обязательство эмитента российских депозитарных расписок обеспечивать осуществление права голоса не иначе, как в соответствии с указаниями владельцев российских депозитарных расписок;

порядок представления владельцам российских депозитарных расписок итогов голосования и обязательство эмитента российских депозитарных расписок по представлению владельцам российских депозитарных расписок итогов голосования.

В случае если реализация прав, закрепленных представляемыми ценными бумагами, осуществляется в пользу лиц, являющихся владельцами российских депозитарных расписок на определенную дату, указываются порядок и сроки составления списка владельцев российских депозитарных расписок для реализации прав, закрепленных представляемыми ценными бумагами, и исполнения обязательств по российским депозитарным распискам.

В случае если права, закрепленные представляемыми ценными бумагами, предусматривают выплату дивидендов или иных доходов, указывается срок (порядок определения срока) осуществления выплат, причитающихся владельцам российских депозитарных расписок по представляемым ценным бумагам.

7.9.3. Порядок предоставления по требованию владельцев российских депозитарных расписок соответствующего количества представляемых ценных бумаг

Указывается порядок представления (направления) эмитенту российских депозитарных расписок требований их владельцев о получении взамен российских депозитарных расписок соответствующего количества представляемых ценных бумаг.

Описывается порядок предоставления по требованию владельцев российских депозитарных расписок соответствующего количества представляемых ценных бумаг в их собственность.

7.9.4. Сведения о принятии эмитентом представляемых ценных бумаг на себя обязанности перед владельцами российских депозитарных расписок

Приводятся сведения о том, принимает ли эмитент представляемых ценных бумаг на себя обязанности перед владельцами российских депозитарных расписок.

В случае если эмитент представляемых ценных бумаг принимает на себя обязанности перед владельцами российских депозитарных расписок, указываются:

сведения о том, что указанные обязанности предусмотрены договором между эмитентом представляемых ценных бумаг и эмитентом российских депозитарных расписок, прилагаемым к решению о выпуске российских депозитарных расписок и являющимся его неотъемлемой частью;

срок (порядок определения срока) действия договора, содержащего обязанности эмитента представляемых ценных бумаг перед владельцами российских депозитарных расписок;

порядок изменения условий договора, содержащего обязанности эмитента представляемых ценных бумаг перед владельцами российских депозитарных расписок, в том числе положение о том, что изменение условий указанного договора не требует согласия владельцев российских депозитарных расписок.

7.9.5. Возможность и порядок дробления российских депозитарных расписок

Указывается на возможность дробления российских депозитарных расписок и описывается порядок дробления российских депозитарных расписок.

7.9.6. Обязательства эмитента российских депозитарных расписок

Указываются обязательства эмитента российских депозитарных расписок:

предоставлять по требованию владельца российской депозитарной расписки соответствующее количество представляемых ценных бумаг, а если это предусмотрено решением о выпуске российских депозитарных расписок - реализовать соответствующее количество представляемых ценных бумаг и передать денежные средства, вырученные от их реализации;

реализовать соответствующее количество представляемых ценных бумаг в случае получения заявления от владельца российской депозитарной расписки с требованием о ее погашении, если владелец российской депозитарной расписки в соответствии с законодательством Российской Федерации или иностранным правом не может являться владельцем представляемых ценных бумаг;

обеспечивать соответствие количества представляемых ценных бумаг, учет прав на которые осуществляется на счете, открытом эмитенту российских депозитарных расписок как лицу, действующему в интересах других лиц, количеству российских депозитарных расписок, находящихся в обращении;

оказывать услуги по реализации владельцами российских депозитарных расписок прав по представляемым ценным бумагам, включая:

осуществление права голоса по акциям иностранного эмитента не иначе, как в соответствии с указаниями владельцев российских депозитарных расписок, а также представление владельцам российских депозитарных расписок итогов голосования (в случае если представляемыми ценными бумагами являются акции или ценные бумаги иностранного эмитента, удостоверяющие права в отношении акций);

получение доходов по представляемым ценным бумагам и иных выплат, причитающихся владельцам российских депозитарных расписок;

раскрывать информацию в объеме, порядке и сроки, которые предусмотрены Федеральным законом "О рынке ценных бумаг" и нормативными актами Банка России;

обеспечивать права владельцев российских депозитарных расписок при соблюдении ими порядка осуществления этих прав, установленного решением о выпуске российских депозитарных расписок.

7.9.7. Порядок и условия оказания эмитентом услуг по реализации владельцами российских депозитарных расписок прав по представляемым ценным бумагам

Указываются порядок и условия оказания эмитентом услуг по реализации владельцами российских депозитарных расписок прав по представляемым ценным бумагам, включая:

осуществление права голоса по акциям иностранного эмитента не иначе как в соответствии с указаниями владельцев российских депозитарных расписок, а также представление владельцам российских депозитарных расписок итогов голосования (в случае если представляемыми ценными бумагами являются акции или ценные бумаги иностранного эмитента, удостоверяющие права в отношении акций);

получение доходов по представляемым ценным бумагам и иных выплат, причитающихся владельцам российских депозитарных расписок.

7.9.8. Сведения о выплате вознаграждения эмитенту

Указывается на то, что выплата эмитенту российских депозитарных расписок вознаграждения и (или) возмещение расходов, связанных с исполнением им обязанностей, предусмотренных подпунктом 7.9.6 настоящего пункта, осуществляется за счет владельцев российских депозитарных расписок.

7.9.9. Дополнительные сведения о представляемых ценных бумагах, право собственности на которые удостоверяется российскими депозитарными расписками

Указываются сведения о представляемых ценных бумагах, предусмотренные разделом 7 части II настоящего приложения для сведений о размещенных эмитентом ценных бумагах, а если путем размещения российских депозитарных расписок осуществляется размещение представляемых ценных бумаг, являющихся акциями или конвертируемых в акции, - сведения, предусмотренные разделом 8 части II настоящего приложения для сведений об условиях размещения таких ценных бумаг.

В случае если представляемые ценные бумаги (ценные бумаги иностранных эмитентов, удостоверяющие права в отношении представляемых ценных бумаг) прошли процедуру листинга на иностранной бирже, соответствующей критериям, устанавливаемым Банком России в соответствии с пунктом 4 статьи 27.5-3 Федерального закона "О рынке ценных бумаг", могут быть указаны в проспекте российских депозитарных расписок:

в случае если проспект российских депозитарных расписок утверждается до истечения трех лет с даты прохождения представляемыми ценными бумагами (ценными бумагами иностранных эмитентов, удостоверяющими права в отношении представляемых ценных бумаг) процедуры листинга на иностранной бирже - в объеме, который в соответствии с личным законом эмитента представляемых ценных бумаг и правилами иностранной биржи содержится в документе (проспекте, меморандуме, ином документе), представленном иностранной бирже для прохождения представляемыми ценными бумагами (ценными бумагами иностранных эмитентов, удостоверяющими права в отношении представляемых ценных бумаг) процедуры листинга, а также в объеме, который в соответствии с личным законом эмитента и правилами иностранной биржи содержится в каждом из годовых отчетов, представленных эмитентом представляемых ценных бумаг иностранной бирже или иной организации в соответствии с иностранным правом для раскрытия среди иностранных инвесторов после даты прохождения представляемыми ценными бумагами (ценными бумагами иностранных эмитентов, удостоверяющими права в отношении представляемых ценных бумаг) процедуры листинга на иностранной бирже и до даты утверждения проспекта российских депозитарных расписок;

в случае если проспект российских депозитарных расписок утверждается после истечения трех лет с даты прохождения представляемыми ценными бумагами (ценными бумагами иностранных эмитентов, удостоверяющими права в отношении представляемых ценных бумаг) процедуры листинга на иностранной бирже - в объеме, который в соответствии с личным законом эмитента представляемых ценных бумаг и правилами иностранной биржи содержится в каждом из последних трех годовых отчетов, представленных эмитентом представляемых ценных бумаг иностранной бирже или иной организации в соответствии с иностранным правом для раскрытия среди иностранных инвесторов.

Сведения, предусмотренные настоящим пунктом, могут быть включены в проспект ценных бумаг в качестве отдельного приложения.

7.9.10. Сведения об эмитенте представляемых ценных бумаг, право собственности на которые удостоверяется российскими депозитарными расписками

Указываются сведения об эмитенте представляемых ценных бумаг, предусмотренные пунктом 1.2 раздела 1, разделами 2 (за исключением подпункта 2.8.9 пункта 2.8), 3, 4, 5, 6 части II настоящего приложения (с указанием, на основании какой отчетности эмитента представляемых ценных бумаг в проспекте ценных бумаг раскрывается информация о его финансово-хозяйственной деятельности ).

Консолидированная финансовая отчетность (финансовая отчетность) и (или) бухгалтерская (финансовая) отчетность эмитента представляемых ценных бумаг, должна быть составлена в соответствии с МСФО или иными, отличными от МСФО, международно признанными правилами. При этом к годовой консолидированной финансовой отчетности или годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности эмитента представляемых ценных бумаг прилагается аудиторское заключение иностранного аудитора (иностранной аудиторской организации), который (которая) в соответствии с иностранным правом может проверять такую отчетность, или российского аудитора (российской аудиторской организации).

В случае если представляемые ценные бумаги (ценные бумаги других иностранных эмитентов, удостоверяющие права в отношении представляемых ценных бумаг) прошли процедуру листинга на иностранной бирже, соответствующей критериям, устанавливаемым Банком России в соответствии с пунктом 4 статьи 27.5-3 Федерального закона "О рынке ценных бумаг", могут быть указаны в проспекте российских депозитарных расписок:

В случае если представляемыми ценными бумагами являются акции, публичное предложение которых (публичное предложение ценных бумаг иностранных эмитентов, удостоверяющих права в отношении которых) осуществляется впервые и сведения об эмитенте представляемых акций, содержащиеся в документе (проспекте, меморандуме, ином документе), представляемом иностранной бирже, соответствующей критериям, устанавливаемым Банком России в соответствии с пунктом 4 статьи 27.5-3 Федерального закона "О рынке ценных бумаг", для прохождения представляемыми акциями (ценными бумагами иностранных эмитентов, удостоверяющими права в отношении представляемых акций) процедуры листинга, не являются в соответствии с личным законом эмитента представляемых ценных бумаг и правилами иностранной биржи общедоступными на дату утверждения проспекта российских депозитарных расписок и подлежат раскрытию после утверждения проспекта российских депозитарных расписок, вместо сведений об эмитенте представляемых акций в проспекте российских депозитарных расписок может быть указан порядок раскрытия таких сведений.

7.10. Иные сведения

При необходимости, эмитент по своему усмотрению указывает иные сведения о ценных бумагах, в отношении которых составлен проспект.

Примечания к разделу 7.

1. Информация, предусмотренная настоящим разделом, не указывается в основной части проспекта ценных бумаг.

2. В проспекте облигаций, составленном в отношении одной или нескольких программ облигаций, вместо сведений, предусмотренных настоящим разделом, указываются сведения о ценных бумагах, предусмотренные программой (программами) облигаций.

Открыть документ в системе ГАРАНТ

Открыть в бесплатной Интернет-версии Открыть в Интернет-версии (только для пользователей системы ГАРАНТ)

<< Раздел 6. Консолидированная финансовая отчетность (финансовая отчетность), бухгалтерская (финансовая) отчетность		Раздел 8. >> Условия размещения ценных бумаг
	Содержание Положение Банка России от 27 марта 2020 г. N 714-П "О раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг"...