Письмо Ассоциации российских банков от 16 мая 2020 г. N А-02/1Т-227 О квалификации ссуд, предоставленных кредитной организацией заемщикам для приобретения у кредитной организации имущества, полученного ею в результате прекращения обязательств заемщиков по ранее предоставленным ссудам предоставлением отступного

Письмо Ассоциации российских банков от 16 мая 2020 г. N А-02/1Т-227

ГАРАНТ:

См. справку "Коронавирус COVID-19"

Ассоциация российских банков обращается по просьбе банков - членов АРБ по вопросу, связанному с применением пунктов 3.13.6 и 5.1 Положения Банка России от 28.06.2017 N 590-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности" (далее - Положение N 590-П) в условиях распространения коронавирусной инфекции (COVID-19).

Согласно пункту 3.13.6 Положения N 590-П ссуды, предоставленные кредитной организацией заемщикам для приобретения у кредитной организации имущества, полученного ею в результате прекращения обязательств заемщиков по ранее предоставленным ссудам предоставлением отступного, классифицируются не выше, чем в III категорию качества, а также согласно п. 5.1 Положения N 590-П не могут быть классифицированы в портфели однородных ссуд.

В ситуации, сложившейся в связи с распространением коронавирусной инфекции, возможность решения вопросов своевременного погашения задолженности заемщиками банков - юридическими лицами, являющимися застройщиками, напрямую связана со скоростью реализации квартир (прав по договорам долевого участия). Заемщики банков, являющиеся застройщиками, готовы рассматривать возможность погашения кредитов перед банками путем предоставления отступного. Однако дальнейшая реализация квартир, полученных банком по отступному, путем выдачи физическим лицам ипотечных кредитов, классифицируемых банком не выше, чем в III категорию качества, и невозможность классифицировать данные кредиты в портфели однородных ссуд, является существенным стоп-фактором для банков.

При проведении данных операций не возникают повышенные кредитные риски либо скрытые кредитные риски, требующие создания повышенных резервов на возможные потери. В данной ситуации в большей степени имеется обратный эффект - эффект снижения рисков за счёт отсутствия в сделках участников - третьих лиц (выступающих как продавец либо как покупатель недвижимости) и, как следствие, снижения правовых рисков при оформлении сделок с недвижимостью, связанных с юридической утратой контроля над обеспечением по кредитам.

Следует отметить, что в случае выдачи кредита другим банком, не являющимся собственником объекта недвижимости, являющегося предметом ипотеки, форма получения данного объекта недвижимости банком-продавцом объекта недвижимости (прав на объект недвижимости) не принимается в расчёт при оценке кредитного риска с точки зрения Положения N 590-П.

В этой связи считаем целесообразным пункт 3.13.6 Положения N 590-П дополнить положением о том, что данный пункт не распространяется на ипотечные ссуды, предоставленные физическим лицам на покупку недвижимости (прав на недвижимость в соответствии с Федеральным законом от 30.12.2004 N 214-ФЗ "Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации"), полученной банком по отступному от третьих лиц.

Данные изменения позволят заемщикам - юридическим лицам, являющимся застройщиками, а также банкам существенно упростить работу по реализации квартир (прав по договорам долевого участия), что в свою очередь сократит рост проблемной задолженности по кредитам заёмщиков, являющихся застройщиками, и минимизирует необходимость создания повышенных резервов на возможные потери по ссудам, а также резервов на возможные потери под активы (недвижимость), полученные банками по отступному.

Учитывая практическую важность поставленного вопроса, просим, рассмотреть возможность внесения соответствующих изменений в пункт 3.13.6 Положения Банка России от 28.06.2017 N 590-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности", что позволит минимизировать последствия негативного влияния распространения коронавирусной инфекции в целом на банковскую систему.

Президент

Г.А. Тосунян