Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
Сценарии стресс-тестирования финансовой устойчивости негосударственных пенсионных фондов (приложение к приказу Банка России от 27 мая 2020 г. N ОД-837) (документ прекратил действие)
Сценарии стресс-тестирования финансовой устойчивости негосударственных пенсионных фондов
(приложение к приказу Банка России от 27 мая 2020 г. N ОД-837)
Сценарий N 1
1. Действуют условия, предусмотренные требованиями к стресс-тестированию негосударственного пенсионного фонда (далее - фонд), проводимому с использованием сценариев стресс-тестирования, разработанных Банком России, установленными Указанием Банка России от 4 июля 2016 года N 4060-У "О требованиях к организации системы управления рисками негосударственного пенсионного фонда" (с изменениями) (далее - Требования к стресс-тестированию), а также общие условия сценариев, изложенные в приложении 1 к настоящим Сценариям (далее - Общие условия сценариев).
2. Анализируемый период - пять лет.
3. Отсутствует отток застрахованных лиц и (или) участников и вкладчиков из фонда.
4. Продажа активов не осуществляется.
Сценарий N 2
1. Действуют условия, установленные Требованиями к стресс-тестированию, Общие условия сценариев, а также дополнительные условия сценариев N 2-5, изложенные в приложении 2 к настоящим Сценариям (далее - Дополнительные условия сценариев N 2-5).
2. Анализируемый период - один квартал.
3. Наблюдается снижение ликвидности рынка в I квартале.
Сценарий N 3
1. Действуют условия, предусмотренные Требованиями к стресс-тестированию, Общие условия сценариев, а также Дополнительные условия сценариев N 2-5.
2. Анализируемый период - два квартала.
3. Наблюдается снижение ликвидности рынка во II квартале.
Сценарий N 4
1. Действуют условия, предусмотренные Требованиями к стресс-тестированию, Общие условия сценариев, а также Дополнительные условия сценариев N 2-5.
2. Анализируемый период - три квартала.
3. Наблюдается снижение ликвидности рынка в III квартале.
Сценарий N 5
1. Действуют условия, предусмотренные Требованиями к стресс-тестированию, Общие условия сценариев, а также Дополнительные условия сценариев N 2-5.
2. Анализируемый период - четыре квартала.
3. Наблюдается снижение ликвидности рынка в IV квартале.
Приложение 1
к сценариям стресс-тестирования
финансовой устойчивости
негосударственных пенсионных фондов
Общие условия сценариев
Раздел 1. Значения основных показателей сценариев
|
Номер квартала |
Цена на нефть марки Urals (долларов США за баррель) |
Инфляция, %, г/г |
ВВП, %, г/г |
Курс доллара США к рублю (относительное изменение, %, кв/кв)* |
Курс евро к рублю (относительное изменение, %, кв/кв)* |
Коэффициент изменения стоимости жилой недвижимости |
Коэффициент изменения стоимости нежилой недвижимости |
Индекс МосБиржи (относительное изменение, %, кв/кв)* |
Индекс S&P 500 (относительное изменение, %, кв/кв)* |
Индекс STOXX Europe 600 (относительное изменение, %, кв/кв)* |
MIACR (срок кредита 1 день, относительное изменение,%, кв/кв)* |
|
1 |
15,0 |
3,39 |
-7,76 |
3,09 |
4,37 |
0,940 |
1,000 |
-9,42 |
-4,64 |
2,45 |
2,91 |
|
2 |
10,0 |
4,23 |
-8,78 |
12,42 |
8,22 |
0,824 |
1,000 |
-12,43 |
-4,20 |
-3,17 |
3,69 |
|
3 |
15,0 |
4,89 |
-7,64 |
2,08 |
3,09 |
0,798 |
0,971 |
3,92 |
2,68 |
2,48 |
3,24 |
|
4 |
20,0 |
4,74 |
-5,91 |
-6,23 |
-5,33 |
0,795 |
0,943 |
8,16 |
3,00 |
2,84 |
-5,19 |
|
5 |
25,0 |
3,88 |
4,28 |
-5,17 |
-4,28 |
0,810 |
0,914 |
8,01 |
2,50 |
2,29 |
-9,14 |
|
6 |
30,0 |
3,15 |
5,58 |
-4,04 |
-3,18 |
0,814 |
0,886 |
5,34 |
2,15 |
1,93 |
-12,38 |
|
7 |
35,0 |
2,54 |
4,44 |
-3,27 |
-2,42 |
0,808 |
0,857 |
3,87 |
1,92 |
1,67 |
-14,41 |
|
8 |
40,0 |
2,25 |
4,06 |
-2,45 |
-1,62 |
0,800 |
0,829 |
3,30 |
1,77 |
1,56 |
-12,38 |
|
9 |
44,0 |
2,09 |
4,12 |
-1,67 |
-0,85 |
0,800 |
0,800 |
2,48 |
1,67 |
1,46 |
-7,66 |
|
10 |
47,0 |
2,11 |
3,88 |
-1,15 |
-0,35 |
0,799 |
0,800 |
1,85 |
1,61 |
1,36 |
-2,89 |
|
11 |
50,0 |
2,26 |
3,90 |
-1,00 |
-0,22 |
0,796 |
0,800 |
1,72 |
1,56 |
1,34 |
2,30 |
|
12 |
50,0 |
2,50 |
3,38 |
0,14 |
0,89 |
0,800 |
0,800 |
2,10 |
1,54 |
1,28 |
4,58 |
|
13 |
50,0 |
2,75 |
2,96 |
-0,19 |
0,54 |
0,802 |
0,800 |
2,23 |
1,52 |
1,30 |
7,80 |
|
14 |
50,0 |
3,00 |
2,63 |
-0,26 |
0,45 |
0,803 |
0,800 |
2,02 |
1,50 |
1,28 |
8,83 |
|
15 |
50,0 |
3,25 |
2,33 |
-0,31 |
0,39 |
0,800 |
0,800 |
1,87 |
1,50 |
1,58 |
9,00 |
|
16 |
50,0 |
3,48 |
1,83 |
-0,12 |
0,55 |
0,797 |
0,800 |
1,97 |
1,49 |
1,26 |
8,17 |
|
17 |
50,0 |
3,67 |
1,47 |
0,04 |
0,70 |
0,792 |
0,800 |
2,06 |
1,49 |
1,27 |
6,25 |
|
18 |
50,0 |
3,80 |
1,20 |
0,13 |
0,77 |
0,787 |
0,800 |
2,08 |
1,48 |
1,25 |
4,56 |
|
19 |
50,0 |
3,89 |
0,97 |
0,17 |
0,79 |
0,782 |
0,800 |
2,07 |
1,48 |
1,55 |
3,24 |
|
20 |
50,0 |
3,93 |
0,82 |
0,31 |
0,92 |
0,777 |
0,800 |
2,16 |
1,48 |
1,27 |
1,99 |
------------------------------
* Изменение за I квартал считается относительно значения показателя на расчетную дату.
------------------------------
|
Номер квартала |
Доходность ОФЗ (относительное изменение, %, кв/кв)* |
Коэффициент изменения спреда доходности корпоративных облигаций |
Доходность государственных казначейских облигаций США (US Treasuries, абсолютное изменение в п.п., кв/кв)* |
Доходность государственных облигаций ФРГ (абсолютное изменение в п.п., кв/кв)* |
RUONIA (относительное изменение,%, кв/кв)* |
ROISfix (относительное изменение, %, кв/кв)* |
Mosprime (относительное изменение, %, кв/кв)* |
||||||
|
|
2 года |
5 лет |
10 лет |
|
2 года |
5 лет |
10 лет |
2 года |
5 лет |
10 лет |
|
6 мес. |
6 мес. |
|
1 |
16,96 |
17,36 |
10,65 |
0,989 |
0,02 |
0,06 |
0,05 |
0,03 |
0,04 |
0,03 |
3,85 |
12,07 |
4,91 |
|
2 |
17,13 |
20,02 |
15,55 |
2,073 |
-0,03 |
-0,01 |
0,01 |
-0,04 |
-0,06 |
-0,05 |
3,69 |
4,24 |
3,78 |
|
3 |
5,61 |
7,25 |
6,56 |
2,566 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
3,24 |
0,44 |
1,39 |
|
4 |
-13,06 |
-13,83 |
-11,71 |
1,995 |
0,04 |
0,07 |
0,08 |
0,03 |
0,05 |
0,05 |
-5,19 |
-6,77 |
-8,99 |
|
5 |
-13,23 |
-13,37 |
-11,25 |
1,516 |
0,07 |
0,11 |
0,12 |
0,05 |
0,07 |
0,07 |
-9,14 |
-10,19 |
-10,10 |
|
6 |
-10,97 |
-9,84 |
-8,05 |
1,241 |
0,07 |
0,11 |
0,11 |
0,05 |
0,06 |
0,06 |
-12,38 |
-13,23 |
-12,03 |
|
7 |
-8,99 |
-7,15 |
-5,65 |
1,078 |
0,06 |
0,10 |
0,10 |
0,04 |
0,06 |
0,06 |
-14,41 |
-14,06 |
-12,61 |
|
8 |
-6,03 |
-4,33 |
-3,30 |
0,978 |
0,10 |
0,11 |
0,09 |
0,05 |
0,06 |
0,07 |
-12,38 |
-10,94 |
-9,65 |
|
9 |
-2,95 |
-2,02 |
-1,61 |
0,921 |
0,14 |
0,12 |
0,09 |
0,04 |
0,06 |
0,06 |
-7,66 |
-6,12 |
-5,32 |
|
10 |
-0,78 |
-0,59 |
-0,58 |
0,888 |
0,08 |
0,09 |
0,08 |
0,04 |
0,05 |
0,06 |
-2,89 |
-1,06 |
-0,91 |
|
11 |
0,60 |
0,28 |
0,11 |
0,868 |
0,13 |
0,11 |
0,08 |
0,04 |
0,05 |
0,06 |
2,30 |
3,13 |
2,70 |
|
12 |
1,92 |
1,08 |
0,58 |
0,858 |
0,08 |
0,08 |
0,07 |
0,03 |
0,04 |
0,04 |
4,58 |
5,69 |
4,92 |
|
13 |
3,36 |
1,91 |
1,02 |
0,849 |
0,10 |
0,09 |
0,07 |
0,03 |
0,04 |
0,04 |
7,80 |
8,29 |
7,22 |
|
14 |
3,97 |
2,29 |
1,24 |
0,843 |
0,09 |
0,08 |
0,06 |
0,03 |
0,04 |
0,04 |
8,83 |
8,94 |
7,86 |
|
15 |
4,24 |
2,48 |
1,36 |
0,840 |
0,09 |
0,08 |
0,06 |
0,02 |
0,03 |
0,03 |
9,00 |
8,82 |
7,83 |
|
16 |
4,02 |
2,40 |
1,32 |
0,839 |
0,09 |
0,07 |
0,05 |
0,02 |
0,03 |
0,03 |
8,17 |
7,55 |
6,77 |
|
17 |
3,20 |
1,94 |
1,08 |
0,838 |
0,08 |
0,07 |
0,05 |
0,02 |
0,03 |
0,03 |
6,25 |
5,64 |
5,10 |
|
18 |
2,40 |
1,47 |
0,83 |
0,839 |
0,08 |
0,07 |
0,05 |
0,02 |
0,03 |
0,03 |
4,56 |
4,10 |
3,72 |
|
19 |
1,74 |
1,08 |
0,61 |
0,839 |
0,08 |
0,06 |
0,04 |
0,02 |
0,03 |
0,03 |
3,24 |
2,83 |
2,57 |
|
20 |
1,09 |
0,68 |
0,39 |
0,840 |
0,07 |
0,06 |
0,04 |
0,02 |
0,02 |
0,02 |
1,99 |
1,56 |
1,42 |
------------------------------
* Изменение за I квартал считается относительно значения показателя на расчетную дату.
------------------------------
Раздел 2. Условия для определения вероятности дефолтов
2.1. Вероятность дефолта по государственным ценным бумагам и вероятность дефолта Российской Федерации в лице Министерства финансов Российской Федерации, являющейся гарантом по активу, в каждом квартале равна 0.
2.2. Вероятность дефолта по каждому иному активу, за исключением активов, предусмотренных абзацем девятым пункта 2.1 Требований к стресс-тестированию, вероятность дефолта по каждому эмитенту, контрагенту фонда, поручителю (гаранту) по активу (далее - поручитель по активу), юридическому лицу, которое среди юридических лиц, контролирующих или оказывающих значительное влияние на наибольшее количество эмитентов ценных бумаг, составляющих активы фонда, и (или) контрагентов фонда в группе лиц, обладает наибольшей вероятностью дефолта (далее - ключевое лицо группы), в каждом квартале определяются в зависимости от группы кредитного качества актива, эмитента, контрагента фонда, ключевого лица группы, поручителя по активу (далее - группа кредитного качества) с учетом положений, предусмотренных пунктами 2.3-2.5 настоящего раздела:
|
Номер группы кредитного качества |
Номер квартала |
||||||
|
1 |
2 |
3-6 |
7 |
8 |
9 |
10-20 |
|
|
Вероятность дефолта, % | |||||||
|
1 |
0,113 |
0,137 |
0,161 |
0,137 |
0,113 |
0,089 |
0,065 |
|
2 |
0,131 |
0,161 |
0,191 |
0,161 |
0,131 |
0,101 |
0,070 |
|
3 |
0,215 |
0,257 |
0,299 |
0,257 |
0,215 |
0,174 |
0,132 |
|
4 |
0,400 |
0,477 |
0,553 |
0,477 |
0,400 |
0,323 |
0,247 |
|
5 |
0,556 |
0,658 |
0,761 |
0,658 |
0,556 |
0,455 |
0,353 |
|
6 |
1,182 |
1,410 |
1,640 |
1,410 |
1,182 |
0,956 |
0,730 |
|
7 |
1,859 |
2,189 |
2,521 |
2,189 |
1,859 |
1,533 |
1,210 |
|
8 |
6,846 |
7,577 |
8,327 |
7,577 |
6,846 |
6,132 |
5,433 |
|
9 |
15,910 |
15,910 |
15,910 |
15,910 |
15,910 |
15,910 |
15,910 |
|
10 |
100 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
2.3. Группа кредитного качества определяется в соответствии с пунктом 2.1 Требований к стресс-тестированию в зависимости от присвоенного активу, эмитенту, контрагенту фонда, поручителю по активу, ключевому лицу группы кредитного рейтинга (при наличии у актива, эмитента, контрагента фонда, поручителя по активу, ключевого лица группы рейтингов нескольких кредитных рейтинговых агентств, в том числе иностранных кредитных рейтинговых агентств, выбирается кредитный рейтинг, на основе которого им будет присвоена группа кредитного качества с наименьшим номером) или в зависимости от средней исторической годовой частоты дефолтов объектов рейтинга с сопоставимым уровнем кредитного риска по общедоступным данным за наиболее короткий период по общедоступным данным, но не менее чем за последние 25 лет, предшествующие расчетной дате:
|
Номер группы кредитного качества |
Рейтинги кредитных рейтинговых агентств |
Средняя историческая годовая частота дефолтов |
||||
|
Standard & Poor's |
Moody's Investors Service |
Fitch Ratings |
Эксперт РА |
АКРА |
||
|
1 |
BBB- и выше |
Baa3 и выше |
BBB- и выше |
ruAAA, ruAAA.sf* |
AAA(RU), AAA(ru.sf)* |
[0%; 0,27%) |
|
2 |
BB+ |
Ba1 |
BB+ |
ruAA+, ruAA, ruAA+.sf*, ruAA.sf* |
AA+(RU), AA(RU), AA+(ru.sf)*, AA(ru.sf)* |
[0,27%; 0,4%) |
|
3 |
BB |
Ba2 |
BB |
ruAA-, ruA+, ruAA-.sf*, ruA+.sf* |
AA-(RU), A+(RU), AA-(ru.sf)*, A+(ru.sf)* |
[0,4%; 0,7%) |
|
4 |
BB- |
Ba3 |
BB- |
ruA, ruA-, ruA.sf*, ruA-.sf* |
А(RU), A-(RU), А(ru.sf)*, A-(ru.sf)* |
[0,7%; 1,13%) |
|
5 |
B+ |
B1 |
B+ |
ruBBB+, ruBBB, ruBBB+.sf*, ruBBB.sf* |
BBB+(RU), BBB(RU), BBB+(ru.sf)*, BBB(ru.sf)* |
[1,13%; 2%) |
|
6 |
B |
B2 |
B |
ruBBB-, ruBB+, ruBBB-.sf*, ruBB+.sf* |
BBB-(RU), BB+(RU), BBB-(ru.sf)*, BB+(ru.sf)* |
[2%; 2,9%) |
|
7 |
B- |
B3 |
B- |
ruBB, ruBB.sf* |
BB(RU), BB(ru.sf)* |
[2,9%; 10%) |
|
8 |
CCC - C |
Caa - C |
CCC - C |
ruBB- и ниже, ruBB-.sf* и ниже |
BB-(RU) и ниже, BB-(ru.sf)* и ниже |
[10%; 100%] |
|
9 |
Нет рейтинга |
Нет рейтинга |
Нет рейтинга |
Нет рейтинга |
Нет рейтинга |
Нет данных |
|
10 |
D |
D |
D |
ruD, ruD.sf* |
D(RU), D(ru.sf)* |
100% |
------------------------------
* - Для ипотечных ценных бумаг.
------------------------------
2.4. Номер группы кредитного качества активов, составляющих пенсионные накопления, пенсионные резервы и собственные средства фонда, увеличивается на соответствующее число ступеней в зависимости от номера группы снижения, определенной для эмитентов и (или) контрагентов фонда:
|
Номер группы снижения |
Количество ступеней, на которое увеличивается номер группы кредитного качества |
|
1 |
3 |
|
2 |
2 |
|
3 |
1 |
|
4 |
0 |
2.4.1. К группе снижения N 1 относится эмитент и (или) контрагент фонда, активы которого составляют более 10% пенсионных накоплений или пенсионных резервов, без учета эмитентов и (или) контрагентов фонда по активам, указанным в пункте 2.1 настоящего раздела, и Небанковской кредитной организации - центрального контрагента "Национальный клиринговый центр" (Акционерное общество) (далее - НКО НКЦ).
2.4.2. К группе снижения N 2 относится эмитент и (или) контрагент фонда, активы которого составляют свыше 7,5% и до 10% включительно пенсионных накоплений или пенсионных резервов, без учета эмитентов и (или) контрагентов фонда по активам, указанным в пункте 2.1 настоящего раздела, и НКО НКЦ.
2.4.3. К группе снижения N 3 относится эмитент и (или) контрагент фонда, активы которого составляют свыше 5% и до 7,5% включительно пенсионных накоплений или пенсионных резервов, без учета эмитентов и (или) контрагентов фонда по активам, указанным в пункте 2.1 настоящего раздела, и НКО НКЦ.
2.4.4. К группе снижения N 4 относится эмитент и (или) контрагент фонда, активы которого составляют до 5% включительно пенсионных накоплений или пенсионных резервов, без учета эмитентов и (или) контрагентов фонда по активам, указанным в пункте 2.1 настоящего раздела, и НКО НКЦ.
2.4.5. Если для эмитента и (или) контрагента фонда в соответствии с подпунктами 2.4.1-2.4.4 настоящего пункта может быть определено несколько групп снижения, выбирается группа снижения с наибольшим числом ступеней.
2.5. В случае если поручитель по активу или ключевое лицо группы является также эмитентом или контрагентом фонда, в отношении него действуют положения, предусмотренные пунктом 2.4 настоящего раздела.
Раздел 3. Условия для оценки активов
3.1. При определении стоимости акций и долей в обществах с ограниченной ответственностью выбор индекса акций осуществляется в зависимости от страны, в соответствии с законодательством которой создан эмитент акций (общество с ограниченной ответственностью). Если эмитент акций (общество с ограниченной ответственностью) создан (создано) в соответствии с законодательством США, используется индекс S&P 500. Если эмитент акций (общество с ограниченной ответственностью) создан (создано) в соответствии с законодательством страны - члена Европейского союза, используется индекс STOXX Europe 600. При определении стоимости иных акций и долей в обществах с ограниченной ответственностью используется индекс МосБиржи.
3.2. При определении стоимости облигаций, оцениваемых по стоимости, отличной от амортизированной, выбор кривой бескупонной доходности подходящих (релевантных) государственных ценных бумаг осуществляется в зависимости от валюты, в которой выражен номинал облигации. Если номинал облигации выражен в рублях, используется кривая бескупонной доходности российских государственных ценных бумаг (облигаций федерального займа) 1, если номинал облигации выражен в евро - кривая бескупонной доходности государственных ценных бумаг ФРГ 2, в остальных случаях используется кривая бескупонной доходности государственных ценных бумаг США 3.
Раздел 4. Условия для оценки обязательств и построения прогноза денежных потоков по обязательствам
4.1. Отсутствуют поступления в фонд средств пенсионных накоплений и пенсионных резервов.
4.2. Вероятность смерти застрахованных лиц и участников определяется на основании данных таблиц смертности, публикуемых Федеральной службой государственной статистики, в зависимости от пола и возраста физических лиц.
Раздел 5. Условия для оценки остатков на специальных счетах внутреннего учета, созданных для учета прогнозируемых денежных потоков по активам и обязательствам (аналитических счетах)
5.1. Доля частично возмещаемой стоимости активов при их дефолте определяется в соответствии с подпунктами 5.1.1-5.1.4 настоящего пункта:
5.1.1. Доля частично возмещаемой стоимости акций равна 0.
5.1.2. В случае дефолта активов юридических лиц, отнесенных к 9-й и 10-й группам кредитного качества в соответствии с требованиями пункта 2.3 раздела 2 настоящего приложения, не имеющих залога, доля частично возмещаемой стоимости данных активов равна 0.
5.1.3. В случае дефолта активов, по которым присутствует залог, доля частично возмещаемой стоимости данных активов равна 100%.
5.1.4. В случае дефолта иных активов, по которым отсутствует залог, доля частично возмещаемой стоимости данных активов равна 35%.
5.2. Значения процентных ставок, начисляемых на остаток на аналитическом счете каждого из анализируемых портфелей, предусмотренных пунктом 1.2 Требований к стресс-тестированию, зависят от диапазона значений данного остатка, с учетом значений доходности облигаций федерального займа для периода в два года, предусмотренных разделом 1 настоящего приложения:
|
N п/п |
Диапазон значений остатка на аналитическом счете |
Величина процентной ставки |
Размер базы начисления |
|
1 |
Больше 0 |
Двухлетняя ставка по облигациям федерального займа, умноженная на коэффициент 0,7 |
Весь остаток на аналитическом счете |
|
2 |
Меньше 0, но не превышает по модулю остаток на банковских счетах и иных счетах, открытых на основании договоров, не предусматривающих неустойку (штрафы, пени) за досрочное расторжение (далее - счет), в анализируемом портфеле на начало анализируемого квартала |
0% |
Весь остаток на аналитическом счете |
|
3 |
Меньше 0 и превышает по модулю остаток на счетах в анализируемом портфеле на начало анализируемого квартала |
Двухлетняя ставка по облигациям федерального займа, умноженная на коэффициент 1,5 |
Сумма остатка на аналитическом счете и остатка на счетах в анализируемом портфеле на начало анализируемого квартала |
|
4 |
Меньше 0 и превышает либо равен по модулю размеру чистых активов анализируемого портфеля в начале анализируемого квартала |
Двухлетняя ставка по облигациям федерального займа, умноженная на коэффициент 1,5 |
Величина остатка на счетах в анализируемом портфеле за вычетом стоимости чистых активов анализируемого портфеля на начало анализируемого квартала |
------------------------------
1 Значения кривой бескупонной доходности государственных облигаций (% годовых): https://www.cbr.ru/hd_base/zcyc_params/.
2 Значения кривой бескупонной доходности государственных ценных бумаг ФРГ (Daily term structure on listed Federal securities (PDF): https://www.bundesbank.de/en/statistics/money-and-capital-markets/interes t-rates-and-yields/tables-793728.
3 Значения кривой бескупонной доходности государственных ценных бумаг США (Daily Treasury Yield Curve Rates): https://www.treasury.gov/resource-center/data-chart-center/interestrates/ Pages/TextView.aspx?data=yield.
------------------------------
Приложение 2
к сценариям стресс-тестирования
финансовой устойчивости
негосударственных пенсионных фондов
Дополнительные условия сценариев N 2-5
1. До наступления периода снижения ликвидности рынка продажа активов не осуществляется.
2. При наступлении периода снижения ликвидности рынка не допускается увеличение по модулю отрицательного остатка на аналитическом счете. Объем продаж активов ограничен и рассчитывается следующим образом:
среднедневной объем торгов в рублях по каждому активу за последние три месяца до даты расчета умножается на 60 и на коэффициент 0,3. При этом расчет среднедневного объема торгов осуществляется путем деления совокупного объема торгов по активу в последние три месяца до даты расчета на число рабочих дней в данном периоде;
рассчитанная в соответствии с абзацем вторым настоящего пункта величина умножается на корректирующий коэффициент, зависящий от номера группы кредитного качества актива, для получения величины максимально допустимого объема продаж каждого актива:
|
Номер группы кредитного качества актива |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8-10 |
|
Коэффициент |
1 |
0,85 |
0,85 |
0,85 |
0,75 |
0,5 |
0,5 |
0 |
Продажа активов осуществляется, начиная с активов, имеющих наибольшую величину максимально допустимого объема продаж, до достижения объема продаж, определенного пунктом 5.8 Требований к стресс-тестированию.
3. Доля переходящих из фонда к другому страховщику по обязательному пенсионному страхованию застрахованных лиц равна максимальной доле средств пенсионных накоплений за последние пять лет, переданных фондом в связи со сменой застрахованными лицами страховщика по обязательному пенсионному страхованию. Если фонд существует менее пяти лет, доля переходящих из фонда застрахованных лиц равна 20%.
Коэффициент, применяемый для определения величины обязательств по выплате выкупных сумм, за исключением выплат правопреемникам, равен 0.
Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Банк России разработал 5 сценариев стресс-тестирования финансовой устойчивости НПФ и определил их общие условия.
Сценарии стресс-тестирования финансовой устойчивости негосударственных пенсионных фондов (приложение к приказу Банка России от 27 мая 2020 г. N ОД-837)
Текст приказа опубликован не был
Настоящий документ фактически прекратил действие
См. Сценарии стресс-тестирования финансовой устойчивости негосударственных пенсионных фондов (приложение к приказу Банка России от 16 сентября 2020 г. N ОД-1495)