Купить систему ГАРАНТ Получить демо-доступ Узнать стоимость Информационный банк Подобрать комплект Семинары
  • ТЕКСТ ДОКУМЕНТА
  • АННОТАЦИЯ
  • ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ ДОП. ИНФОРМ.

Приказ Федерального казначейства от 14 мая 2020 г. N 21н "О Порядке казначейского обслуживания" (с изменениями и дополнениями)

Приказ Федерального казначейства от 14 мая 2020 г. N 21н
"О Порядке казначейского обслуживания"

С изменениями и дополнениями от:

28 июня, 13 октября 2021 г., 29 апреля, 29 июля, 28 декабря 2022 г.

 

В соответствии со статьей 166.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3823; 2019, N 52, ст. 7797) приказываю:

1. Утвердить прилагаемый Порядок казначейского обслуживания.

Информация об изменениях:

Пункт 2 изменен с 4 июня 2022 г. - Приказ Казначейства России от 29 апреля 2022 г. N 13Н

См. предыдущую редакцию

2. Установить, что до 1 января 2025 года:

при казначейском обслуживании прямые участники системы казначейских платежей представляют в территориальные органы Федерального казначейства следующие виды распоряжений о совершении казначейских платежей:

Заявку на кассовый расход по форме согласно приложению N 15 к Порядку казначейского обслуживания (код по ведомственному классификатору форм документов (далее - код формы по КФД) 0531801);

Заявку на кассовый расход (сокращенную) по форме согласно приложению N 16 к Порядку казначейского обслуживания (код формы по КФД 0531851);

Сводную заявку на кассовый расход по форме согласно приложению N 17 к Порядку казначейского обслуживания (код формы по КФД 0531860);

Заявку на возврат по форме согласно приложению N 18 к Порядку казначейского обслуживания (код формы по КФД 0531803);

Заявку на получение наличных денег по форме согласно приложению N 19 к Порядку казначейского обслуживания (код формы по КФД 0531802);

Заявку на получение денежных средств, перечисляемых на карту, по форме согласно приложению N 20 к Порядку казначейского обслуживания (код формы по КФД 0531243);

Заявку для обеспечения наличными денежными средствами в электронном виде согласно приложению N 21 к Порядку казначейского обслуживания;

Распоряжение юридического лица (Распоряжение финансового органа) в виде платежного поручения, составленного в соответствии с Требованиями Банка России 1;

Расшифровка к распоряжению финансового органа по форме согласно приложению N 22 к Порядку казначейского обслуживания (код формы по КФД 0531806);

Распоряжение о перечислении денежных средств на банковские карты "Мир" физических лиц согласно приложению N 23 к Порядку казначейского обслуживания;

Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа по форме согласно приложению N 24 к Порядку казначейского обслуживания (код формы по КФД 0531809);

Уведомление об уточнении операций клиента по форме согласно приложению N 25 к Порядку казначейского обслуживания (код формы по КФД 0531852);

Уведомление о поступлениях в иностранной валюте согласно приложению N 26 к Порядку казначейского обслуживания (код формы по КФД 0531452).

3. Настоящий приказ вступает в силу с 1 января 2021 года.

 

Руководитель

Р.Е. Артюхин

 

------------------------------

Информация об изменениях:

Сноска 1 изменена с 4 июня 2022 г. - Приказ Казначейства России от 29 апреля 2022 г. N 13Н

См. предыдущую редакцию

1Положение о правилах осуществления перевода денежных средств, утвержденное Центральным банком Российской Федерации от 29 июня 2021 г. N 762-П (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 25 августа 2021 г., регистрационный номер 64765), с изменениями, внесенными указанием Центрального банка Российской Федерации от 25.03.2022 N 6104-У (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 25 апреля 2022 г., регистрационный номер 68320) и Положение Банка России от 6 октября 2020 г. N 735-П "О ведении Банком России и кредитными организациями (филиалами) банковских счетов территориальных органов Федерального казначейства" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 5 ноября 2020 г., регистрационный номер 60761).

------------------------------

 

Зарегистрировано в Минюсте РФ 13 июля 2020 г.

Регистрационный N 58914

 

УТВЕРЖДЕН
приказом Федерального казначейства
от 14 мая 2020 г. N 21н

 

Порядок
казначейского обслуживания

С изменениями и дополнениями от:

28 июня, 13 октября 2021 г., 29 апреля, 29 июля, 28 декабря 2022 г.

ГАРАНТ:

До внесения соответствующих изменений ТОФК осуществляют казначейское обслуживание поступлений в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации в соответствии с настоящим Порядком с учетом положений, приведенных в приложении N 1 к письму Федерального казначейства от 17 сентября 2024 г. N 07-04-05/05-26526

 

ГАРАНТ:

См. Особенности ведения казначейского учета и составления и представления бюджетной отчетности в 2024 году, направленные письмом Казначейства России от 18 декабря 2023 г. N 07-04-05/02-37761

 

ГАРАНТ:

См. Временный порядок осуществления возврата плательщику (зачисления на другой казначейский счет) денежных средств, поступивших на казначейские счета для осуществления и отражения операций с денежными средствами бюджетных (автономных) учреждений субъекта Российской Федерации (муниципальных бюджетных (автономных) учреждений) и для осуществления и отражения операций с денежными средствами получателей средств из бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), направленный письмом Федерального казначейства от 11 июля 2022 г. N 07-04-05/05-17044

См. Типовой план мероприятий ("Дорожная карта") участника системы казначейских платежей по переходу на казначейское обслуживание и систему казначейских платежей, утвержденный Федеральным казначейством 30 июля 2020 г.

I. Общие положения

 

Информация об изменениях:

Пункт 1 изменен с 1 января 2022 г. - Приказ Казначейства России от 13 октября 2021 г. N 29Н

См. предыдущую редакцию

1. Настоящий Порядок казначейского обслуживания (далее - Порядок) разработан на основании положений статей 242.15 - 242.19 Бюджетного кодекса Российской Федерации и устанавливает порядок казначейского обслуживания бюджетов, поступлений в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации, операций со средствами, поступающими во временное распоряжение, средствами бюджетных и автономных учреждений, операций со средствами получателей средств из бюджета.

2. Казначейское обслуживание осуществляется территориальными органами Федерального казначейства.

Информация об изменениях:

Пункт 3 изменен с 1 января 2022 г. - Приказ Казначейства России от 13 октября 2021 г. N 29Н

См. предыдущую редакцию

3. При казначейском обслуживании территориальные органы Федерального казначейства по поручению прямых участников системы казначейских платежей проводят в системе казначейских платежей операции участников системы казначейских платежей с их отражением на соответствующих казначейских счетах для осуществления и отражения операций:

финансовых органов субъектов Российской Федерации (муниципальных образований);

органов управления государственными внебюджетными фондами;

получателей бюджетных средств;

администраторов доходов бюджета;

администраторов источников финансирования дефицита бюджета, осуществляющих операции с источниками внутреннего финансирования дефицита бюджета, и администраторов источников финансирования дефицита бюджета, осуществляющих операции с источниками внешнего финансирования дефицита бюджета (далее - администратор источников финансирования дефицита бюджета);

бюджетных и автономных учреждений;

получателей средств из бюджета;

получателей бюджетных средств, осуществляющих в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации операции с бюджетными средствами (в том числе в иностранной валюте) на счетах, открытых им в подразделениях Центрального банка Российской Федерации или кредитных организациях (далее - банки), а также казенных учреждений, находящихся за пределами Российской Федерации и получающих бюджетные средства от главных распорядителей бюджетных средств в иностранной валюте (далее - иной получатель бюджетных средств).

На обособленное подразделение получателя бюджетных средств, администратора доходов бюджета, администратора источников финансирования дефицита бюджета, бюджетного (автономного) учреждения, указанное в их учредительных документах, действующее на основании утвержденного получателем бюджетных средств (администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета, бюджетным (автономным) учреждением) положения, наделенное имуществом, находящимся в оперативном управлении получателя бюджетных средств (администратора доходов бюджета, администратора источников финансирования дефицита бюджета, бюджетного (автономного) учреждения), и обязанностью ведения бухгалтерского учета (далее - обособленное подразделение), распространяются, положения настоящего Порядка, регламентирующие вопросы в отношении соответственно получателя бюджетных средств, администратора доходов бюджета, администратора источников финансирования дефицита бюджета, бюджетного (автономного) учреждения.

Информация об изменениях:

Пункт 4 изменен с 1 января 2023 г. - Приказ Казначейства России от 29 июля 2022 г. N 19Н

Изменения применяются с 1 января 2024 г. при проведении операций со средствами прямых участников системы казначейских платежей, предусмотренных пунктом 4 статьи 242.8 Бюджетного кодекса РФ

См. предыдущую редакцию

4. При казначейском обслуживании информационный обмен между прямыми участниками системы казначейских платежей и территориальным органом Федерального казначейства осуществляется в электронном виде с применением усиленной квалифицированной электронной подписи лица, уполномоченного действовать от имени прямого участника системы казначейских платежей.

Представляемые территориальным органом Федерального казначейства в электронном виде информация и документы, указанные в пунктах 47-49 и 67 настоящего Порядка, подписываются усиленной квалифицированной электронной подписью территориального органа Федерального казначейства, квалифицированный сертификат ключа проверки которой содержит указание только на территориальный орган Федерального казначейства в качестве владельца данного сертификата. Указание информации об ответственных исполнителях (ответственных сотрудниках) территориального органа Федерального казначейства в соответствующих реквизитах форм данных документов осуществляется только в случае, предусмотренном пунктом 7 настоящего Порядка.

При наличии технической возможности представление информации и документов, указанных в абзаце втором настоящего пункта, может осуществляться посредством предоставления доступа к соответствующим информационным ресурсам информационных систем Федерального казначейства.

Формирование Распоряжений о совершении казначейского платежа для оплаты по контрактам, подлежащим включению в реестр контрактов, заключенных заказчиками, в соответствии со статьей 103 Федерального закона от 5 апреля 2013 г. N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, N 14, ст. 1652; 2022, N 16, ст. 2606) (далее соответственно - Федеральный закон о контрактной системе, реестр контрактов), осуществляется, в том числе с использованием единой информационной системы в сфере закупок (далее - единая информационная система).

5. При казначейском обслуживании учет операций участников системы казначейских платежей осуществляется на лицевых счетах, открытых прямым участникам системы казначейских платежей в территориальных органах Федерального казначейства.

6. При казначейском обслуживании прямые участники системы казначейских платежей представляют в территориальные органы Федерального казначейства распоряжения о совершении казначейских платежей, составленные в соответствии с правилами организации и функционирования системы казначейских платежей 1, установленными Федеральным казначейством по согласованию с Центральным Банком Российской Федерации на основании пункта 5 статьи 242.7 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее соответственно - Распоряжение о совершении казначейских платежей, Правила функционирования системы казначейских платежей), реквизиты (формы) которых установлены в приложениях N 1-4 (15 - 26) 2 к Порядку.

7. Обмен документами, содержащими сведения, составляющие государственную тайну, а также при отсутствии у прямого участника системы казначейских платежей технической возможности информационного обмена в электронном виде с применением электронной подписи, осуществляется с применением документооборота на бумажном носителе с одновременным представлением документов на машинном носителе (далее - на бумажном носителе).

8. Территориальный орган Федерального казначейства проверяет представленные прямыми участниками системы казначейских платежей Распоряжения о совершении казначейских платежей по следующим направлениям:

а) соответствие Распоряжения о совершении казначейских платежей Правилам организации и функционирования системы казначейских платежей;

Информация об изменениях:

Подпункт "б" изменен с 1 января 2023 г. - Приказ Казначейства России от 29 июля 2022 г. N 19Н

Изменения применяются с 1 июля 2023 г. при проведении операций со средствами прямых участников системы казначейских платежей, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 2 статьи 242.8 Бюджетного кодекса РФ; с 1 января 2024 г. при проведении операций со средствами прямых участников системы казначейских платежей, предусмотренных пунктом 4 статьи 242.8 Бюджетного кодекса РФ; с 1 января 2024 г. при проведении операций со средствами прямых участников системы казначейских платежей, предусмотренных подпунктом 2 пункта 2 статьи 242.8 Бюджетного кодекса РФ

См. предыдущую редакцию

б) наличие в Распоряжении о совершении казначейского платежа реквизитов и показателей, предусмотренных к заполнению прямым участником системы казначейских платежей в соответствии с приложениями N 1 - 4(15 - 26) к Порядку, их соответствие друг другу, реестровым записям Реестра участников бюджетного процесса, а также юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса (далее - Сводный реестр), а также в случае заполнения реквизита "Вид реестра" (в том числе в Расшифровке к распоряжению финансового органа по форме согласно приложению N 22 к Порядку (код формы по КФД 0531806), соответствие уникального номера реестровой записи, идентификатора документа о приемке или идентификатора этапа исполнения контракта (в случае авансового платежа) (далее - идентификатор документа о приемке/этапа), указанных в Распоряжении о совершении казначейского платежа, уникальному номеру реестровой записи, идентификатору документа о приемке/этапа, указанных в реестре контрактов, и (или) номеру реестровой записи, указанному в реестре соглашений (договоров) о предоставлении субсидий, бюджетных инвестиций, межбюджетных трансфертов, ведение которого осуществляется в порядке, установленном Министерством финансов Российской Федерации 3;

в) соответствие формы Распоряжения о совершении казначейских платежей, представленного на бумажном носителе, форме, утвержденной настоящим Порядком;

Информация об изменениях:

Подпункт "г" изменен с 1 января 2023 г. - Приказ Казначейства России от 29 июля 2022 г. N 19Н

Изменения применяются с 1 июля 2023 г. при проведении операций со средствами прямых участников системы казначейских платежей, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 2 статьи 242.8 Бюджетного кодекса РФ; с 1 января 2024 г. при проведении операций со средствами прямых участников системы казначейских платежей, предусмотренных пунктом 4 статьи 242.8 Бюджетного кодекса РФ; с 1 января 2024 г. при проведении операций со средствами прямых участников системы казначейских платежей, предусмотренных подпунктом 2 пункта 2 статьи 242.8 Бюджетного кодекса РФ

См. предыдущую редакцию

г) наличие лиц, подписавших Распоряжение о совершении казначейского платежа усиленной квалифицированной электронной подписью, в Карточке образцов подписей (код формы по КФД 0531753) с правом первой или второй подписи. При этом в случае формирования прямым участником системы казначейских платежей Распоряжения о совершении казначейского платежа в единой информационной системе, осуществляется автоматическая проверка наличия подписей лиц, подписавших Распоряжение о совершении казначейского платежа усиленной квалифицированной электронной подписью, уполномоченных на осуществление соответствующих функций в соответствии с Порядком регистрации в единой информационной системе в сфере закупок 4;

Информация об изменениях:

Подпункт "д" изменен с 10 августа 2021 г. - Приказ Казначейства России от 28 июня 2021 г. N 23Н

См. предыдущую редакцию

д) наличие в Распоряжении о совершении казначейских платежей, представленном на бумажном носителе, подписи руководителя или иного лица с правом первой подписи и главного бухгалтера или иного лица с правом второй подписи, указанных в представленной клиентом Карточке образцов подписей (код формы по КФД 0531753), а также соответствие подписей данных лиц образцам, имеющимся в Карточке образцов подписей, представленной прямым участником системы казначейских платежей для открытия соответствующего лицевого счета;

е) иные проверки, предусмотренные настоящим Порядком.

Информация об изменениях:

Порядок дополнен пунктом 8.1 с 1 января 2023 г. - Приказ Казначейства России от 29 июля 2022 г. N 19Н

Изменения применяются с 1 июля 2023 г. при проведении операций со средствами прямых участников системы казначейских платежей, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 2 статьи 242.8 Бюджетного кодекса РФ; с 1 января 2024 г. при проведении операций со средствами прямых участников системы казначейских платежей, предусмотренных пунктом 4 статьи 242.8 Бюджетного кодекса РФ; с 1 января 2024 г. при проведении операций со средствами прямых участников системы казначейских платежей, предусмотренных подпунктом 2 пункта 2 статьи 242.8 Бюджетного кодекса РФ

8.1. В случае формирования Распоряжения о совершении казначейского платежа в единой информационной системе проверки, предусмотренные подпунктами "а", "б", "г" пункта 8 настоящего Порядка, осуществляются с использованием единой информационной системы.

В случае формирования Распоряжения о совершении казначейского платежа для оплаты по контракту, подлежащему включению в реестр контрактов, без использования единой информационной системы, проверки, предусмотренные подпунктами "а", "б", "г" пункта 8 настоящего Порядка, осуществляются с использованием иных информационных систем Федерального казначейства.

Информация об изменениях:

Пункт 9 изменен с 5 февраля 2023 г. - Приказ от 28 декабря 2022 г. N 37Н

См. предыдущую редакцию

9. В случае если Распоряжение о совершении казначейского платежа соответствует положениям, установленным настоящим Порядком, территориальный орган Федерального казначейства принимает его к исполнению.

Отметка территориального органа Федерального казначейства о принятии (регистрации) Реестра администрируемых доходов, Распоряжения о совершении казначейского платежа, формы которых установлены соответственно приложениями N 5, 15, 16, 18, 19, 24 - 26 к Порядку, заполняется на возвращаемом экземпляре принятого (зарегистрированного) территориальным органом Федерального казначейства документа на бумажном носителе.

Принятые к исполнению Распоряжения о совершении казначейского платежа исполняются при наличии на казначейском счете (совокупности казначейских счетов для федерального бюджета, совокупности казначейских счетов для бюджетов государственных внебюджетных фондов Российской Федерации, если иное не установлено Бюджетным кодексом Российской Федерации или федеральным законом), к которому они были представлены, остатка средств, достаточного для их исполнения.

10. В случае если Распоряжение о совершении казначейских платежей не соответствует положениям, установленным настоящим Порядком, территориальный орган Федерального казначейства в порядке и сроки, установленные Правилами функционирования системы казначейских платежей, отказывает в приеме Распоряжения о совершении казначейских платежей к исполнению.

11. Распоряжение о совершении казначейских платежей может быть отозвано прямым участником системы казначейских платежей в случаях и в порядке, установленных Правилами функционирования системы казначейских платежей.

12. Участник системы казначейских платежей информирует дебитора, не являющегося участником системы казначейских платежей, о порядке заполнения расчетного документа при возврате дебиторской задолженности в соответствии с Требованиями Банка России 5.

13. Представление и хранение документов, предусмотренных настоящим Порядком, содержащих сведения, составляющие государственную тайну, осуществляется с соблюдением законодательства Российской Федерации о защите государственной тайны.

 

II. Казначейское обслуживание исполнения федерального бюджета

 

14. Для осуществления казначейских платежей из федерального бюджета получатели средств (администраторы источников финансирования дефицита) федерального бюджета представляют в территориальный орган Федерального казначейства Распоряжения о совершении казначейских платежей, составленные в соответствии с приложениями N 1 (15 - 17) и N 3 (19 - 21, 23) к Порядку, а также распоряжение в виде обращения прямого участника о необходимости перечисления денежных средств при постановке на учет денежных обязательств прямого участника - получателя средств федерального бюджета.

Информация об изменениях:

Пункт 14.1 изменен с 1 января 2023 г. - Приказ Казначейства России от 29 июля 2022 г. N 19Н

См. предыдущую редакцию

14.1. Распоряжение о совершении казначейского платежа по контрактам, заключенным в соответствии с Федеральным законом о контрактной системе составляется и представляется получателями средств федерального бюджета не позднее одного рабочего дня, следующего за днем постановки на учет денежного обязательства (за исключением случаев, если иной порядок расчетов по такому денежному обязательству не предусмотрен законодательством Российской Федерации), не позднее четвертого рабочего дня, следующего за днем подписания документа, подтверждающего возникновение денежного обязательства, в случае формирования денежного обязательства территориальным органом Федерального казначейства.

15. При казначейском обслуживании исполнения федерального бюджета территориальный орган Федерального казначейства проверяет Распоряжения о совершении казначейских платежей, представленные получателями средств (администраторами источников финансирования дефицита) федерального бюджета, на соответствие:

документам, необходимым для санкционирования оплаты денежных обязательств получателей бюджетных средств или администраторов источников финансирования дефицита федерального бюджета;

положениям порядка санкционирования оплаты денежных обязательств получателей средств федерального бюджета и администраторов источников финансирования дефицита федерального бюджета, установленного Министерством финансов Российской Федерации в соответствии со статьями 219 и 219.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее - Порядок санкционирования оплаты обязательств федерального бюджета).

16. Для перечисления средств иному получателю средств федерального бюджета главный распорядитель (распорядитель) средств федерального бюджета, в ведении которого находится иной получатель средств федерального бюджета, представляет Распоряжение о совершении казначейских платежей в территориальный орган Федерального казначейства по месту своего обслуживания.

Прием к исполнению Распоряжения о совершении казначейских платежей, указанного в абзаце первом настоящего пункта, осуществляется после выполнения проверок, установленных пунктом 15 настоящего Порядка.

 

III. Казначейское обслуживание поступлений в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации

 

Информация об изменениях:

Пункт 17 изменен с 5 февраля 2023 г. - Приказ от 28 декабря 2022 г. N 37Н

См. предыдущую редакцию

17. Для казначейского обслуживания поступлений в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации главный администратор доходов бюджета после утверждения им правовых актов, наделяющих участников системы казначейских платежей полномочиями администратора доходов бюджета (далее - правовой акт), либо внесения в них изменений представляет в территориальный орган Федерального казначейства Реестр администрируемых доходов по форме согласно приложению N 5 к Порядку (код формы по КФД 0531975) (далее - Реестр администрируемых доходов) в сроки:

- на текущий финансовый год - не позднее пяти рабочих дней со дня утверждения правового акта;

- на очередной финансовый год - в случае утверждения правового акта до 25 ноября текущего года - не позднее 1 декабря текущего финансового года, в случае утверждения правового акта после 25 ноября текущего финансового года - не позднее 5 рабочих дней после утверждения правового акта.

В текущем финансовом году главный администратор доходов бюджета представляет в территориальный орган Федерального казначейства Реестр администрируемых доходов в случае изменения администрируемых им доходов и соответствующих кодов бюджетной классификации Российской Федерации.

Главные администраторы доходов бюджета, у которых есть подведомственные администраторы доходов бюджета, включенные в Сводный реестр, содержащий сведения ограниченного доступа, предоставляют в территориальный орган Федерального казначейства по таким администраторам доходов бюджета отдельный Реестр администрируемых доходов.

18. Территориальный орган Федерального казначейства при приеме Реестра администрируемых доходов проверяет его на соответствие кодов бюджетной классификации Российской Федерации, указанных в Реестре администрируемых доходов, кодам бюджетной классификации Российской Федерации, установленным на соответствующий финансовый год.

19. Территориальные органы Федерального казначейства учитывают операции по поступлениям в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации по кодам бюджетной классификации Российской Федерации на соответствующих лицевых счетах администраторов доходов бюджетов (администраторов источников финансирования дефицита бюджетов).

20. Территориальные органы Федерального казначейства осуществляют учет поступлений и их распределение между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, а также перечисляют распределенные суммы поступлений на единые счета соответствующих бюджетов в соответствии с порядком, установленным Министерством финансов Российской Федерации в соответствии со статьями 40, 166.1 и 218 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее - Порядок учета и распределения поступлений).

Информация об изменениях:

Пункт 21 изменен с 5 февраля 2023 г. - Приказ от 28 декабря 2022 г. N 37Н

См. предыдущую редакцию

21. При казначейском обслуживании поступлений в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации администраторы доходов бюджетов (администраторы источников финансирования дефицита бюджета) в целях исполнения решений о возврате (зачете, уточнении) излишне уплаченных или излишне взысканных сумм, а также сумм процентов за несвоевременное осуществление такого возврата и процентов, начисленных на излишне взысканные суммы, принятых ими в рамках осуществления своих бюджетных полномочий по поступлениям, учтенным на открытых им лицевых счетах администраторов доходов бюджетов (администраторов источников финансирования дефицита бюджетов), представляют в территориальный орган Федерального казначейства Распоряжения о совершении казначейских платежей, предусмотренные приложениями N 2 (18) и N 4 (24) к Порядку.

Абзацы 2 и 3 утратили силу с 5 февраля 2023 г. - Приказ Казначейства России от 28 декабря 2022 г. N 37Н

Информация об изменениях:

См. предыдущую редакцию

При этом налоговый орган для предоставления информации о принадлежности сумм денежных средств, детализированной по каждому налогу, авансовым платежам по налогам, сбору, страховому взносу, пеням, штрафам, процентам, информации о зачете переплаты по налогу, авансовым платежам по налогам, страховому взносу, пеням, штрафам, процентам в пользу единого налогового платежа, а также информации об уточнении платежей направляет в уполномоченный орган Федерального казначейства Распоряжение о совершении казначейского платежа, реквизиты которого установлены в приложении N 6.1 к Порядку.

22. Территориальные органы Федерального казначейства в установленных Порядком учета и распределения поступлений случаях составляют Распоряжение о совершении казначейских платежей, предусмотренное приложением N 26 к Порядку.

23. Прием к исполнению Распоряжений о совершении казначейских платежей, поступивших от администраторов доходов бюджетов (администраторов источников финансирования дефицита бюджета), осуществляется территориальными органами Федерального казначейства с учетом требований Порядка учета и распределения поступлений.

Информация об изменениях:

Пункт 24 изменен с 10 августа 2021 г. - Приказ Казначейства России от 28 июня 2021 г. N 23Н

См. предыдущую редакцию

24. Распоряжение о совершении казначейских платежей с казначейского счета для осуществления и отражения операций по учету и распределению поступлений может быть отозвано администратором доходов бюджета (администратором источников финансирования дефицита бюджета) в том числе на сумму неисполненного остатка в случае частичного исполнения Распоряжения о совершении казначейского платежа.

 

IV. Казначейское обслуживание исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации, местных бюджетов, бюджетов государственных внебюджетных фондов

 

25. Высший исполнительный орган государственной власти субъекта Российской Федерации (местная администрация), орган управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации вправе выбрать один из следующих порядков казначейского обслуживания исполнения бюджета, а также принять решение о его изменении:

а) с открытием лицевого счета бюджета финансовому органу субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органу управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации;

б) в случае обращения высшего исполнительного органа государственной власти субъекта Российской Федерации (местной администрации), органа управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации - с осуществлением территориальным органом Федерального казначейства следующих функций финансового органа субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органа управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации:

- открытие и ведение лицевых счетов, предназначенных для учета операций по исполнению бюджета, главным распорядителям, распорядителям и получателям средств бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации и главным администраторам (администраторам) источников финансирования дефицита бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации;

- доведение бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств, предельных объемов оплаты денежных обязательств (далее - бюджетные данные) до главных распорядителей, распорядителей и получателей средств бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации и главных администраторов (администраторов) источников финансирования дефицита бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации;

- учет бюджетных и денежных обязательств получателей средств бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации;

- санкционирование операций, связанных с оплатой денежных обязательств получателей средств бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации.

26. Казначейское обслуживание исполнения бюджетов территориальных государственных внебюджетных фондов осуществляется с открытием лицевых счетов получателям средств (администраторам источников финансирования дефицита) бюджета территориальных государственных внебюджетных фондов.

В случае обращения органа управления территориальным государственным внебюджетным фондом территориальный орган Федерального казначейства осуществляет следующие функции органа управления территориальным государственным внебюджетным фондом:

- доведение бюджетных данных до главных распорядителей, распорядителей и получателей средств бюджета территориального государственного внебюджетного фонда и главных администраторов (администраторов) источников финансирования дефицита бюджета территориального государственного внебюджетного фонда;

- учет бюджетных и денежных обязательств получателей средств бюджета территориального государственного внебюджетного фонда;

- санкционирование операций, связанных с оплатой денежных обязательств получателей средств бюджета территориального государственного внебюджетного фонда.

Информация об изменениях:

Пункт 27 изменен с 5 февраля 2023 г. - Приказ от 28 декабря 2022 г. N 37Н

См. предыдущую редакцию

27. При казначейском обслуживании исполнения бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда информационное взаимодействие между финансовым органом субъекта Российской Федерации (местного бюджета), органом управления государственным внебюджетным фондом (территориальным органом государственного внебюджетного фонда Российской Федерации) и территориальным органом Федерального казначейства осуществляется в соответствии с документом, определяющим порядок и условия обмена информацией (далее - Регламент), заключенным между финансовым органом субъекта Российской Федерации (местного бюджета), органом управления государственным внебюджетным фондом (территориальным органом государственного внебюджетного фонда Российской Федерации) и территориальным органом Федерального казначейства.

Информация об изменениях:

Пункт 28 изменен с 1 января 2023 г. - Приказ Казначейства России от 29 июля 2022 г. N 19Н

Изменения применяются с 1 января 2024 г. при проведении операций со средствами прямых участников системы казначейских платежей, предусмотренных подпунктом 2 пункта 2 статьи 242.8 Бюджетного кодекса РФ

См. предыдущую редакцию

28. Для осуществления казначейских платежей из бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации с лицевого счета бюджета, в случае, предусмотренном подпунктом "а" пункта 25 настоящего Порядка, финансовый орган субъекта Российской Федерации (муниципального образования), орган управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации представляет в территориальный орган Федерального казначейства Распоряжение о совершении казначейских платежей, предусмотренное приложением N 1 (распоряжение финансового органа в виде платежного поручения, составленного в соответствии с Требованиями Банка России, расшифровка по форме согласно приложению N 22 к Порядку, распоряжение о перечислении денежных средств на банковские карты "Мир" физических лиц согласно приложению N 23 к Порядку) 6 к Порядку.

Распоряжение финансового органа для проведения казначейского платежа по одному коду бюджетной классификации Российской Федерации представляется без расшифровки, за исключением случаев формирования Распоряжения о совершении казначейского платежа для оплаты по контракту, подлежащему включению в реестр контрактов.

29. Для осуществления казначейских платежей из бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда с лицевых счетов, открытых получателям средств (администраторам источников финансирования дефицита) бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда, открытых в соответствии с подпунктом "б" пункта 25 и пунктом 26 настоящего Порядка, получатели средств (администраторы источников финансирования дефицита) бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда представляют в территориальный орган Федерального казначейства Распоряжения о совершении казначейских платежей, предусмотренные пунктом 14 настоящего Порядка.

30. При казначейском обслуживании исполнения бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда территориальный орган Федерального казначейства проверяет Распоряжения о совершении казначейских платежей, представленные финансовым органом субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органами управления государственных внебюджетных фондов, получателями средств (администраторами источников финансирования дефицита) бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда, по следующим направлениям:

а) наличие на едином счете бюджета остатка средств для исполнения Распоряжения о совершении казначейских платежей (пакета Распоряжений о совершении казначейских платежей), для расчета которого остаток средств на едином счете бюджета подлежит уменьшению на сумму невыясненных поступлений (далее - свободный остаток средств);

б) соответствие указанных в Распоряжении о совершении казначейских платежей кодов классификации расходов (источников финансирования дефицита) бюджетов кодам бюджетной классификации Российской Федерации, действующим в текущем финансовом году на момент представления Распоряжения о совершении казначейских платежей;

Информация об изменениях:

Подпункт "в" изменен с 10 августа 2021 г. - Приказ Казначейства России от 28 июня 2021 г. N 23Н

См. предыдущую редакцию

в) соответствие указанных в Распоряжении о совершении казначейских платежей кодов видов расходов классификации расходов (аналитической группы вида источников) бюджетов бюджетной классификации Российской Федерации текстовому назначению платежа, исходя из содержания текста назначения платежа, в соответствии с порядком формирования и применения кодов бюджетной классификации Российской Федерации, установленным Министерством финансов Российской Федерации 7, в случае открытия лицевых счетов получателей средств бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), государственного внебюджетного фонда в территориальных органах Федерального казначейства или кодам видов выплат (для Распоряжений о перечислении денежных средств на банковские карты "Мир" физических лиц);

Информация об изменениях:

Подпункт "г" изменен с 10 августа 2021 г. - Приказ Казначейства России от 28 июня 2021 г. N 23Н

См. предыдущую редакцию

г) непревышение суммы Распоряжения о совершении казначейских платежей (пакета Распоряжений о совершении казначейских платежей) над суммой остатка бюджетных данных по соответствующему коду бюджетной классификации Российской Федерации, учтенных на лицевом счете получателя средств (администратора источника финансирования дефицита) бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда, в случае открытия лицевых счетов получателей средств бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), государственного внебюджетного фонда в территориальных органах Федерального казначейства;

Информация об изменениях:

Подпункт "д" изменен с 4 июня 2022 г. - Приказ Казначейства России от 29 апреля 2022 г. N 13Н

См. предыдущую редакцию

д) соответствие Распоряжения о совершении казначейских платежей и документов, необходимых для санкционирования оплаты денежных обязательств получателей средств (администраторов источников финансирования дефицита) бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда, требованиям порядка санкционирования оплаты денежных обязательств, установленным финансовым органом субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органом управления государственным внебюджетным фондом, в случае если функция по санкционированию операций, связанных с оплатой денежных обязательств, передана территориальному органу Федерального казначейства;

Информация об изменениях:

Пункт 30 дополнен подпунктом "е" с 1 января 2023 г. - Приказ Казначейства России от 29 июля 2022 г. N 19Н

Изменения применяются с 1 января 2024 г. при проведении операций со средствами прямых участников системы казначейских платежей, предусмотренных пунктом 4 статьи 242.8 Бюджетного кодекса РФ

е) непревышение суммы Распоряжения о совершении казначейского платежа, над суммой, указанной в документе о приемке или этапе (в случае авансового платежа), информация о которых размещена в реестре контрактов, заключенных заказчиками, в случае осуществления казначейских платежей из бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) с лицевых счетов, открытых получателям средств (администраторам источников финансирования дефицита) бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), открытых в соответствии с подпунктом "б" пункта 25 Порядка. При этом указанная проверка осуществляется с использованием единой информационной системы.

31. В случае представления Распоряжения о совершении казначейских платежей для оплаты денежного обязательства получателя средств бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) по расходным обязательствам субъекта Российской Федерации (муниципального образования), в целях финансового обеспечения или софинансирования которых из федерального бюджета бюджету субъекта Российской Федерации предоставляются межбюджетные трансферты в форме субвенций, субсидий и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, территориальный орган Федерального казначейства дополнительно проверяет Распоряжение о совершении казначейских платежей на:

а) соответствие указанных в Распоряжении о совершении казначейских платежей кодов бюджетной классификации Российской Федерации аналитическому коду, используемому Федеральным казначейством для учета операций с целевыми расходами (далее - аналитический код), перечень которых размещается на официальном сайте Федерального казначейства в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет";

Информация об изменениях:

Подпункт "б" изменен с 4 июня 2022 г. - Приказ Казначейства России от 29 апреля 2022 г. N 13Н

См. предыдущую редакцию

б) непревышение суммы Распоряжения о совершении казначейских платежей над суммой остатков бюджетных данных по указанным в Распоряжении о совершении казначейского платежа кодам бюджетной классификации Российской Федерации;

Информация об изменениях:

Подпункт "в" изменен с 10 августа 2021 г. - Приказ Казначейства России от 28 июня 2021 г. N 23Н

См. предыдущую редакцию

в) соответствие проводимой операции цели предоставления субсидии, субвенции (иного межбюджетного трансферта), установленной порядком предоставления и распределения субсидии, субвенции (иного межбюджетного трансферта), утвержденным нормативным правовым актом Правительства Российской Федерации, принятым в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации, а также соглашением о предоставлении субсидии (иного межбюджетного трансферта) (при наличии);

Информация об изменениях:

Подпункт "г" изменен с 10 августа 2021 г. - Приказ Казначейства России от 28 июня 2021 г. N 23Н

См. предыдущую редакцию

г) соответствие положениям порядка проведения санкционирования оплаты денежных обязательств по расходам получателей средств бюджета субъекта Российской Федерации, в целях софинансирования которых предоставляется субсидия (иной межбюджетный трансферт) из федерального бюджета бюджету субъекта Российской Федерации, установленного Министерством финансов Российской Федерации в соответствии со статьей 132 Бюджетного кодекса Российской Федерации (статьей 132.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации);

Информация об изменениях:

Пункт 31 дополнен подпунктом "д" с 4 июня 2022 г. - Приказ Казначейства России от 29 апреля 2022 г. N 13Н

д) соответствие указанных в Распоряжении о совершении казначейского платежа кодов видов расходов классификации расходов бюджетов бюджетной классификации Российской Федерации текстовому назначению платежа, исходя из содержания текста назначения платежа, в соответствии с порядком формирования и применения кодов бюджетной классификации Российской Федерации, установленным Министерством финансов Российской Федерации 7.1, или кодам видов выплат (для Распоряжений о перечислении денежных средств на банковские карты "Мир" физических лиц), в случае если Распоряжение о совершении казначейских платежей представлено для оплаты денежного обязательства получателя средств бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) по расходным обязательствам субъекта Российской Федерации (муниципального образования), в целях финансового обеспечения которых из федерального бюджета бюджету субъекта Российской Федерации предоставляются межбюджетные трансферты в форме субвенций.

Информация об изменениях:

Пункт 31.1 изменен с 4 июня 2022 г. - Приказ Казначейства России от 29 апреля 2022 г. N 13Н

См. предыдущую редакцию

31.1. При осуществлении территориальными органами Федерального казначейства казначейского обслуживания бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда в соответствии с подпунктом "б" пункта 25 и пунктом 26 настоящего Порядка учет и доведение до главных распорядителей (распорядителей), получателей средств (главных администраторов источников дефицита бюджета, администраторов источников финансирования дефицита) бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда бюджетных данных (бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств, предельных объемов финансирования) осуществляется территориальными органами Федерального казначейства в соответствии с порядком доведения бюджетных данных, утвержденным Министерством финансов Российской Федерации 8.

32. Перечисление средств с единого счета бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), государственного внебюджетного фонда иным получателям средств бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда на счета иных получателей бюджетных средств, открытые в банках, осуществляется на основании Распоряжений о совершении казначейских платежей, представленных в территориальный орган Федерального казначейства финансовым органом субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органом управления государственным внебюджетным фондом или главным распорядителем (распорядителем) средств бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), в ведении которого находится иной получатель средств бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета).

33. Для взыскания денежных средств со счетов плательщиков страховых взносов орган управления государственным внебюджетным фондом, получатель средств бюджета государственного внебюджетного фонда представляет в территориальный орган Федерального казначейства инкассовые поручения, оформленные в соответствии с Требованиями Банка России, в электронном виде в соответствии с Регламентом.

Инкассовые поручения, представляемые в территориальный орган Федерального казначейства, составляются участником системы казначейских платежей.

 

Информация об изменениях:

Наименование изменено с 4 июня 2022 г. - Приказ Казначейства России от 29 апреля 2022 г. N 13Н

См. предыдущую редакцию

V. Особенности осуществления казначейского обслуживания исполнения федерального бюджета, бюджетов государственных внебюджетных фондов Российской Федерации, операций со средствами, поступающими во временное распоряжение, при проведении операций по перечислению иностранной валюты и операций по обеспечению иностранной валютой

 

Информация об изменениях:

Пункт 34 изменен с 4 июня 2022 г. - Приказ Казначейства России от 29 апреля 2022 г. N 13Н

См. предыдущую редакцию

34. Для осуществления операций по перечислению иностранной валюты, связанных с погашением, обслуживанием государственного внешнего долга Российской Федерации, а также с обеспечением других казначейских платежей, осуществляемых за счет средств федерального бюджета, выделяемых в соответствии с перечнем главных распорядителей средств федерального бюджета и главных администраторов источников финансирования дефицита федерального бюджета, имеющих право на получение от Федерального казначейства средств федерального бюджета в иностранной валюте на финансовый год и на плановый период (далее - Перечень), на валютные счета, открытые прямым участникам системы казначейских платежей, поименованным в Перечне, в банке для указанных целей на балансовом счете N 40106 "Средства, выделенные из федерального бюджета" (далее - счет N 40106 по операциям с иностранной валютой), или на валютные счета нерезидентов, а также в предусмотренных валютным законодательством Российской Федерации случаях - на валютные счета резидентов (далее - операции по перечислению иностранной валюты), и отражения указанных операций на казначейских счетах Межрегиональное операционное управление Федерального казначейства открывает счета в иностранных валютах в подразделении Центрального банка Российской Федерации на балансовом счете N 40105 "Средства федерального бюджета", в кредитных организациях на балансовом счете N 40102 "Единый казначейский счет" (далее совместно - счета в иностранных валютах).

Операции со средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств федерального бюджета, средствами бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации, являющихся прямыми участниками системы казначейских платежей, в иностранной валюте (далее - операции со средствами, поступающими во временное распоряжение, в иностранной валюте) осуществляются со счетов, открытых Межрегиональному операционному управлению Федерального казначейства в кредитных организациях на балансовом счете N 40102 "Единый казначейский счет" в иностранной валюте (в валюте счетов) с учетом положений главы X настоящего Порядка (для получателей средств федерального бюджета).

Операции по перечислению иностранной валюты, операции со средствами, поступающими во временное распоряжение, в иностранной валюте осуществляются со счетов в иностранных валютах на основании документа, форма которого устанавливается договором банковского счета, заключенным подразделением Центрального банка Российской Федерации и Межрегиональным операционным управлением Федерального казначейства (далее - Заявление на проведение операций с иностранной валютой), и Распоряжения о совершении казначейского платежа, предусмотренного приложением N 1 (15) к Порядку, представленных прямым участником системы казначейских платежей в Межрегиональное операционное управление Федерального казначейства.

Межрегиональное операционное управление Федерального казначейства доводит форму Заявления на проведение операций с иностранной валютой до прямых участников системы казначейских платежей, поименованных в Перечне.

В Заявлении на проведение операций с иностранной валютой указываются коды классификации источников финансирования дефицитов бюджетов (коды классификации расходов бюджетов) бюджетной классификации Российской Федерации, а также номер лицевого счета прямого участника системы казначейских платежей, на котором подлежит отражению операция по перечислению иностранной валюты.

Информация, указанная в Распоряжении о совершении казначейского платежа, предусмотренном приложением N 1 (15) к Порядку, должна соответствовать информации, указанной в Заявлении на проведение операций с иностранной валютой.

Информация об изменениях:

Пункт 35 изменен с 5 февраля 2023 г. - Приказ от 28 декабря 2022 г. N 37Н

См. предыдущую редакцию

35. Средства, необходимые прямому участнику системы казначейских платежей для покупки иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации за счет средств федерального бюджета для оплаты принятых бюджетных обязательств по договорам и государственным контрактам, заключенным с нерезидентами на поставку товаров, выполнение работ и оказание услуг, осуществления казначейских платежей в иностранной валюте, связанных со служебными командировками за пределы территории Российской Федерации (далее - операции по обеспечению иностранной валютой), перечисляются территориальным органом Федерального казначейства с единого счета федерального бюджета на корреспондентский счет кредитной организации, созданной в соответствии с законодательством Российской Федерации и имеющей право на основании лицензий Центрального банка Российской Федерации осуществлять банковские операции со средствами в иностранной валюте (далее - банк, имеющий право осуществлять операции в иностранной валюте), для последующей конвертации в иностранную валюту и перечисления на счет, открытый прямому участнику системы казначейских платежей для указанных целей в банке, имеющем право осуществлять операции в иностранной валюте, на счете N 40106 по операциям с иностранной валютой.

Информация об изменениях:

Пункт 36 изменен с 4 июня 2022 г. - Приказ Казначейства России от 29 апреля 2022 г. N 13Н

См. предыдущую редакцию

36. Суммы процентов, начисленные на остатки средств в иностранной валюте на счетах N 40106 по операциям с иностранной валютой, подлежат конвертации прямым участником системы казначейских платежей в валюту Российской Федерации и зачислению на казначейский счет для осуществления и отражения операций по учету и распределению поступлений для перечисления в доход федерального бюджета.

Информация об изменениях:

Пункт 37 изменен с 4 июня 2022 г. - Приказ Казначейства России от 29 апреля 2022 г. N 13Н

См. предыдущую редакцию

37. Операции по перечислению иностранной валюты из бюджетов государственных внебюджетных фондов Российской Федерации осуществляются со счетов, открытых Межрегиональному операционному управлению Федерального казначейства в кредитных организациях на балансовом счете N 40102 "Единый казначейский счет" в иностранной валюте, в порядке, установленном настоящим Порядком, с учетом следующих особенностей.

Операции по перечислению иностранной валюты из бюджетов государственных внебюджетных фондов Российской Федерации осуществляются в пределах свободного остатка средств на основании представленных в электронном виде в Межрегиональное операционное управление Федерального казначейства:

органом управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации Заявления на проведение операций с иностранной валютой;

получателем средств, администратором источников финансирования дефицита бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации Заявления на проведение операций с иностранной валютой и Распоряжения о совершении казначейских платежей, предусмотренного приложением N 1 (15) к Порядку.

38. Для обеспечения наличия на казначейском счете в иностранной валюте остатка средств, необходимого для осуществления операций по перечислению иностранной валюты, орган управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации (получатель средств, администратор источников финансирования дефицита бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации) представляет в Межрегиональное операционное управление Федерального казначейства Распоряжение о совершении казначейских платежей на перечисление денежных средств в валюте Российской Федерации с единого счета бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации на банковский счет для обеспечения конверсионных операций, и документ на проведение операции по покупке иностранной валюты за валюту Российской Федерации по форме, установленной договором банковского счета, заключенным банком и Межрегиональным операционным управление# Федерального казначейства (далее - Заявление о покупке/продаже иностранной валюты), если договором банковского счета предусмотрено предоставление в банк Заявления о покупке/продаже иностранной валюты.

Межрегиональное операционное управление Федерального казначейства доводит формы Заявления о переводе иностранной валюты и Заявления о покупке/продаже иностранной валюты до органа управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации (получателя средств, администратора источников финансирования дефицита бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации).

39. Операции по перечислению иностранной валюты отражаются на казначейских счетах в иностранных валютах и на лицевых счетах прямых участников системы казначейских платежей по кодам бюджетной классификации Российской Федерации, указанным в Заявлениях о переводе иностранной валюты, Заявлениях о покупке/продаже иностранной валюты.

 

VI. Уточнение операций при казначейском обслуживании исполнения бюджетов

 

40. Получатель бюджетных средств (администратор источников финансирования дефицита бюджета, финансовый орган, орган управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации) вправе в пределах текущего финансового года уточнить операции по казначейским платежам и (или) коды бюджетной классификации Российской Федерации, по которым данные операции были отражены на его лицевом счете, в следующих случаях:

- при изменении на основании нормативных правовых актов Министерства финансов Российской Федерации или финансовых органов субъектов Российской Федерации (муниципальных образований), органов управления государственными внебюджетными фондами в соответствии с установленными Бюджетным кодексом Российской Федерации полномочиями принципов назначения, структуры кодов бюджетной классификации Российской Федерации;

- при ошибочном указании получателем бюджетных средств (администратором источников финансирования дефицита бюджета, финансовым органом, органом управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации) в Распоряжении о совершении казначейских платежей, на основании которого был отражен казначейский платеж на его лицевом счете, кода бюджетной классификации Российской Федерации.

Для уточнения операций по казначейским счетам и кодов бюджетной классификации Российской Федерации получатель бюджетных средств (администратор источников финансирования дефицита бюджета, финансовый орган, орган управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации), являющийся прямым участником системы казначейских платежей, представляет в территориальный орган Федерального казначейства Распоряжение о совершении казначейских платежей, предусмотренное приложением N 4 (24) к Порядку.

Территориальный орган Федерального казначейства проверяет Распоряжение о совершении казначейских платежей, предусмотренное приложением N 4 (24) к Порядку, по следующим направлениям:

Информация об изменениях:

Подпункт "а" изменен с 4 июня 2022 г. - Приказ Казначейства России от 29 апреля 2022 г. N 13Н

См. предыдущую редакцию

а) соответствие указанных в Распоряжении о совершении казначейских платежей кодов бюджетной классификации Российской Федерации, на которые казначейские платежи должны быть уточнены, кодам бюджетной классификации Российской Федерации, действующим в текущем финансовом году на момент представления Распоряжения о совершении казначейского платежа;

Информация об изменениях:

Подпункт "б" изменен с 10 августа 2021 г. - Приказ Казначейства России от 28 июня 2021 г. N 23Н

См. предыдущую редакцию

б) наличие на лицевом счете получателя бюджетных средств (администратора источников финансирования дефицита бюджета) неиспользованного остатка бюджетных данных по коду бюджетной классификации Российской Федерации, на который казначейские платежи должны быть отнесены в случае представления Распоряжения о совершении казначейского платежа получателем бюджетных средств (администратором источников финансирования дефицита бюджета);

Информация об изменениях:

Подпункт "в" изменен с 10 августа 2021 г. - Приказ Казначейства России от 28 июня 2021 г. N 23Н

См. предыдущую редакцию

в) соответствие требованиям, установленным Порядком санкционирования оплаты обязательств федерального бюджета, порядком санкционирования оплаты денежных обязательств, установленным финансовым органом субъекта Российской Федерации (муниципального образования) в случае представления Распоряжения о совершении казначейского платежа получателем бюджетных средств (администратором источников финансирования дефицита бюджета).

41. Суммы возврата дебиторской задолженности, образовавшейся у получателя бюджетных средств (администратора источников финансирования дефицита бюджета) в текущем финансовом году, учитываются на соответствующем лицевом счете как восстановление казначейского платежа с отражением по тем же кодам бюджетной классификации Российской Федерации, по которым был произведен казначейский платеж.

В случае если код бюджетной классификации Российской Федерации, по которому был произведен казначейский платеж, не соответствует кодам бюджетной классификации Российской Федерации, действующим в текущем финансовом году, то после зачисления средств на единый счет бюджета уточнение кода бюджетной классификации Российской Федерации производится в порядке, установленном пунктом 40 настоящего Порядка.

Информация об изменениях:

Пункт 42 изменен с 4 июня 2022 г. - Приказ Казначейства России от 29 апреля 2022 г. N 13Н

См. предыдущую редакцию

42. Суммы, зачисленные на единый счет федерального бюджета, учитываются как невыясненные поступления, зачисляемые в федеральный бюджет, если в расчетном документе (Распоряжении о совершении казначейского платежа) плательщика:

- не указано наименование получателя средств (администратора источников финансирования дефицита) федерального бюджета или указано искаженное или неправильное наименование получателя средств федерального бюджета (администратора источников финансирования дефицита федерального бюджета);

- и (или) не указан или неверно указан номер лицевого счета получателя бюджетных средств (администратора источников финансирования дефицита бюджета);

- и (или) указанный лицевой счет открыт к другому казначейскому счету;

- и (или) не указан или указан несуществующий (недействующий) код бюджетной классификации Российской Федерации и при этом не указаны номер и дата расчетного документа территориального органа Федерального казначейства (Распоряжения о совершении казначейских платежей), на основании которого ранее был осуществлен казначейский платеж;

- и (или) суммы возврата дебиторской задолженности, образовавшейся у получателя средств федерального бюджета в прошлые годы, превышают кассовые выплаты текущего финансового года по кодам бюджетной классификации расходов, указанным в расчетном документе (Распоряжении о совершении казначейского платежа);

- и (или) в реквизитах "ИНН" и "КПП" получателя не указаны или указаны ИНН и (или) КПП получателя средств (администратора источников финансирования дефицита) федерального бюджета, не соответствующие получателю средств (администратору источников финансирования дефицита) федерального бюджета, указанному в реквизите "Получатель".

Территориальный орган Федерального казначейства для уточнения поступлений, отнесенных в соответствии с настоящим пунктом к невыясненным поступлениям, зачисляемым в федеральный бюджет, не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления данного платежа, формирует Запрос на выяснение принадлежности платежа по форме согласно приложению N 8 к Порядку (код формы по КФД 0531808) (далее - Запрос) и направляет его предполагаемому получателю средств (администратору источников финансирования дефицита) федерального бюджета.

Невыясненные поступления получателей средств федерального бюджета подлежат уточнению в течение 20 рабочих дней со дня получения от территориального органа Федерального казначейства Запроса.

Для уточнения невыясненных поступлений, поступивших на счет федерального бюджета в текущем финансовом году, получатель средств (администратор источников финансирования дефицита) федерального бюджета представляет в территориальный орган Федерального казначейства Распоряжение о совершении казначейских платежей, предусмотренное приложением N 4 (24) к Порядку, на основании которого территориальный орган Федерального казначейства проводит операцию по уточнению поступивших сумм и отражает их на лицевом счете получателя бюджетных средств (лицевом счете администратора источников финансирования дефицита бюджета).

В случае если получатель средств (администратор источников финансирования дефицита) федерального бюджета отказывается от поступления, указанного в Запросе, он представляет в территориальный орган Федерального казначейства Распоряжение о совершении казначейских платежей, предусмотренное приложением N 4 (24) к Порядку, в котором указывает код бюджетной классификации невыясненных поступлений, зачисляемых в федеральный бюджет.

Информация об изменениях:

Пункт 43 изменен с 10 августа 2021 г. - Приказ Казначейства России от 28 июня 2021 г. N 23Н

См. предыдущую редакцию

43. Суммы, зачисленные на единый счет бюджета субъекта Российской Федерации (единый счет местного бюджета, единый счет бюджета государственного внебюджетного фонда), учитываются как невыясненные поступления, зачисляемые в бюджет субъекта Российской Федерации (местный бюджет), бюджет государственного внебюджетного фонда, если в расчетном документе (Распоряжении о совершении казначейского платежа):

- не указано наименование получателя бюджетных средств (администратора источников финансирования дефицита бюджета, финансового органа, органа управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации) или указано искаженное или неправильное наименование получателя бюджетных средств (администратора источников финансирования дефицита бюджета, финансового органа, органа управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации);

- и (или) не указан или неверно указан номер лицевого счета получателя бюджетных средств (лицевого счета администратора источников финансирования дефицита бюджета, лицевого счета бюджета, открытого финансовому органу, лицевого счета бюджета, открытого органу управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации);

- и (или) не указан или указан несуществующий (недействующий) код бюджетной классификации Российской Федерации и при этом не указаны номер и дата распоряжения о переводе денежных средств территориального органа Федерального казначейства (Распоряжения о совершении казначейского платежа), на основании которого ранее был осуществлен казначейский платеж;

- и (или) в реквизитах "ИНН" и "КПП" получателя не указаны или указаны ИНН и (или) КПП получателя бюджетных средств (администратора источников финансирования дефицита бюджета), не соответствующие получателю бюджетных средств (администратору источников финансирования дефицита бюджета), указанному в реквизите "Получатель".

Поступления, зачисленные на единые счета бюджетов и отнесенные к невыясненным поступлениям, зачисляемым в бюджет субъекта Российской Федерации (местный бюджет), бюджет государственного внебюджетного фонда, отражаются на лицевом счете администратора доходов бюджета, открытом администратору данных невыясненных поступлений, а также, в случаях, предусмотренных подпунктом "а" пункта 25 настоящего Порядка, на лицевом счете бюджета.

В случае отсутствия возможности определения администратора данных невыясненных поступлений указанные поступления отражаются на лицевом счете администратора доходов бюджета, открытом финансовому органу (органу управления государственным внебюджетным фондом), а также, в случаях, предусмотренных подпунктом "а" пункта 25 настоящего Порядка, на лицевом счете бюджета.

Уточнение невыясненных поступлений, отраженных на лицевом счете администратора доходов бюджета, открытом финансовому органу (органу управления государственным внебюджетным фондом), осуществляется на основании представленного финансовым органом (органом управления государственным внебюджетным фондом) в территориальный орган Федерального казначейства Распоряжения о совершении казначейских платежей, предусмотренного приложением N 4 (24) к Порядку. На основании указанного Распоряжения о совершении казначейских платежей поступившие суммы отражаются на лицевом счете получателя бюджетных средств (лицевом счете администратора источников финансирования дефицита бюджета, лицевом счете бюджета, открытом финансовому органу, лицевом счете бюджета, открытом органу управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации).

Уточнение невыясненных поступлений, отраженных на лицевом счете администратора доходов бюджета, не являющегося финансовым органом, осуществляется на основании представленного данным администратором доходов бюджета в территориальный орган Федерального казначейства Распоряжения о совершении казначейского платежа, предусмотренного приложением N 4 (24) к Порядку. На основании указанного Распоряжения о совершении казначейского платежа поступившие суммы отражаются на лицевом счете бюджета, открытом финансовому органу, органу управления государственным внебюджетным фондом (лицевом счете получателя бюджетных средств, лицевом счете администратора источников финансирования дефицита бюджета).

Уточнение сумм возврата дебиторской задолженности текущего финансового года, подлежащих отражению на лицевом счете бюджета, открытом финансовому органу, органу управления государственным внебюджетным фондом, отнесенных к невыясненным поступлениям и отраженных на лицевом счете администратора доходов бюджета, не являющегося финансовым органом, осуществляется на основании представленного данным администратором доходов бюджета Распоряжения о совершении казначейского платежа, предусмотренного приложением N 4 (24) к Порядку. На основании указанного Распоряжения о совершении казначейского платежа поступившие суммы отражаются на лицевом счете бюджета, открытом финансовому органу.

Информация об изменениях:

Пункт 44 изменен с 10 августа 2021 г. - Приказ Казначейства России от 28 июня 2021 г. N 23Н

См. предыдущую редакцию

44. Возврат территориальным органом Федерального казначейства плательщику по платежам, поступившим на единые счета бюджетов и отраженным как невыясненные поступления, зачисляемые в соответствующий бюджет, осуществляется на основании Распоряжения о совершении казначейских платежей, предусмотренного приложением N 2 (18) к Порядку, составленного администратором доходов бюджета, на лицевом счете которого отражены данные невыясненные поступления.

Возврат указанных средств осуществляется с казначейского счета для осуществления и отражения операций по учету и распределению поступлений, без перечисления указанных поступлений с единых счетов бюджетов на казначейский счет для осуществления и отражения операций по учету и распределению поступлений.

Возврат указанных средств с казначейского счета для осуществления и отражения операций по учету и распределению поступлений осуществляется в соответствии с Порядком учета и распределения поступлений.

Поступления, зачисленные на единые счета бюджетов и отнесенные к невыясненным поступлениям, зачисляемым в бюджет субъекта Российской Федерации (местный бюджет), бюджет государственного внебюджетного фонда, подлежащие зачислению на другой казначейский счет, перечисляются администратором данных невыясненных поступлений на основании Распоряжения о совершении казначейского платежа, предусмотренного приложением N 2 (18) к Порядку, с приложением копии заявления плательщика.

45. Суммы возврата дебиторской задолженности прошлых лет подлежат перечислению дебитором получателя бюджетных средств (администратора источников финансирования дефицита бюджета) на казначейский счет для осуществления и отражения операций по учету и распределению поступлений для перечисления в доход соответствующего бюджета.

В случае если суммы возврата дебиторской задолженности прошлых лет поступили на единые счета бюджетов минуя казначейский счет для осуществления и отражения операций по учету и распределению поступлений, то не позднее пяти рабочих дней со дня отражения соответствующих сумм на лицевом счете получателя бюджетных средств (администратора источников финансирования дефицита бюджета) указанные суммы подлежат перечислению в установленном порядке получателем бюджетных средств (администратором источников финансирования дефицита бюджета) в доход соответствующего бюджета.

 

Информация об изменениях:

Заголовок изменен с 5 февраля 2023 г. - Приказ от 28 декабря 2022 г. N 37Н

См. предыдущую редакцию

VII. Организация взаимодействия при изменении порядка казначейского обслуживания исполнения бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации, передаче территориальному органу Федерального казначейства (прекращении осуществления территориальным органом Федерального казначейства) отдельных функций финансового органа субъекта Российской Федерации (муниципального образования)

 

46. Изменение порядка казначейского обслуживания исполнения бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации осуществляется на основании обращения высшего исполнительного органа государственной власти субъекта Российской Федерации, местной администрации, органа управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации, направленного в территориальный орган Федерального казначейства не позднее, чем за 3 месяца до даты изменения порядка казначейского обслуживания.

Территориальный орган Федерального казначейства совместно с финансовым органом субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органом управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации разрабатывает план-график мероприятий, обеспечивающих переход на новый порядок казначейского обслуживания (далее - План-график), включающий график внесения изменений в Сводный реестр, график открытия (закрытия) лицевых счетов участников системы казначейских платежей.

Показатели, учтенные с начала года на соответствующих лицевых счетах участников системы казначейских платежей соответствующего бюджета, ранее открытых в территориальном органе Федерального казначейства (финансовом органе, органе управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации), подлежат передаче на лицевые счета, открытые участникам системы казначейских платежей в финансовом органе, органе управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации (территориальном органе Федерального казначейства), на основании соответствующих Актов приемки-передачи показателей лицевых счетов (коды форм по КФД 0531766, 0531741, 0531767, 0531742, 0531771, 0531743, 0531772, 0531744, 0531773, 0531745).

Абзац утратил силу с 5 февраля 2023 г. - Приказ Казначейства России от 28 декабря 2022 г. N 37Н

Информация об изменениях:

См. предыдущую редакцию

Информация об изменениях:

Порядок дополнен пунктом 46.1 с 5 февраля 2023 г. - Приказ от 28 декабря 2022 г. N 37Н

46.1. В случае передачи территориальному органу Федерального казначейства (прекращении осуществления территориальным органом Федерального казначейства) отдельных функций финансового органа субъекта Российской Федерации (муниципального образования), связанных с проведением операций со средствами, поступающими во временное распоряжение, со средствами бюджетных (автономных) учреждений субъекта Российской Федерации (местного бюджета), а также со средствами получателей средств из бюджета, источником финансового обеспечения которых являются средства бюджета субъекта Российской Федерации (муниципального образования), показатели, учтенные на лицевых счетах участников системы казначейских платежей, ранее открытых в территориальном органе Федерального казначейства (финансовом органе), подлежат передаче на соответствующие лицевые счета, открытые участникам системы казначейских платежей в финансовом органе (территориальном органе Федерального казначейства), на основании соответствующих Актов приемки-передачи показателей лицевых счетов (коды форм по КФД 0531769, 0531961).

Одновременно с Актами приемки - передачи показателей лицевых счетов (коды форм по КФД 0531769, 0531961) финансовый орган субъекта Российской Федерации (муниципального образования) направляет для отражения в Ведомости учета невыясненных поступлений (код формы по КФД 0531853) перечень платежных поручений, поступивших на соответствующий казначейский счет и учтенных по кодам невыясненных поступлений на дату передачи функций, с приложением платежных поручений.

 

VIII. Предоставление территориальными органами Федерального казначейства финансовым органам, органам управления государственными внебюджетными фондами информации об операциях по казначейскому обслуживанию исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации (местных бюджетов), бюджетов государственных внебюджетных фондов

 

47. Территориальный орган Федерального казначейства:

Информация об изменениях:

Подпункт "а" изменен с 5 февраля 2023 г. - Приказ от 28 декабря 2022 г. N 37Н

См. предыдущую редакцию

а) ежедневно не позднее рабочего дня, следующего за днем формирования выписки с единого счета бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда представляет финансовому органу субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органу управления государственным внебюджетным фондом Справку о свободном остатке средств бюджета по форме согласно приложению N 10 к Порядку (код формы по КФД 0531859);

Информация об изменениях:

Подпункт "б" изменен с 5 февраля 2023 г. - Приказ от 28 декабря 2022 г. N 37Н

См. предыдущую редакцию

б) ежедневно не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операции по единому счету бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда представляет финансовому органу субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органу управления государственным внебюджетным фондом Справку о кассовых операциях со средствами бюджета по форме согласно приложению N 9 к Порядку (код формы по КФД 0531855);

Информация об изменениях:

Пункт 47 дополнен подпунктом "в" с 10 августа 2021 г. - Приказ Казначейства России от 28 июня 2021 г. N 23Н

в) ежемесячно не позднее третьего рабочего дня месяца, следующего за отчетным, представляет соответствующему финансовому органу сводную информацию по бюджетам в разрезе, соответственно, бюджета субъекта Российской Федерации, бюджетов муниципальных образований (муниципальных районов, муниципальных округов, городских округов, внутригородских муниципальных образований, городских и сельских поселений), находящихся на территории субъекта Российской Федерации, за прошедший месяц об операциях в соответствии со Сводной справкой по операциям со средствами консолидированного бюджета (месячной) согласно приложению N 28 к настоящему Порядку (код формы по КФД 0531858);

Информация об изменениях:

Пункт 47 дополнен подпунктом "г" с 10 августа 2021 г. - Приказ Казначейства России от 28 июня 2021 г. N 23Н

г) ежемесячно не позднее третьего рабочего дня месяца, следующего за отчетным, осуществляет сверку сумм перечислений из бюджета и поступлений в бюджет путем предоставления территориальным органом Федерального казначейства финансовому органу субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органу управления государственным внебюджетным фондом Сводной справки по операциям со средствами бюджета (месячной) согласно приложению N 27 к настоящему Порядку (код формы по КФД 0531857).

Если финансовым органом субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органом управления государственным внебюджетным фондом в течение трех рабочих дней со дня получения указанной информации не представлены возражения, суммы перечислений из соответствующего бюджета и суммы поступлений в соответствующий бюджет являются подтвержденными.

48. Территориальный орган Федерального казначейства в случаях и в сроки, предусмотренные Регламентом:

Информация об изменениях:

Подпункт "а" изменен с 10 августа 2021 г. - Приказ Казначейства России от 28 июня 2021 г. N 23Н

См. предыдущую редакцию

а) представляет финансовому органу субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органу управления государственным внебюджетным фондом сводную информацию по бюджетам в разрезе, соответственно, бюджетов субъектов Российской Федерации, бюджетов муниципальных образований (муниципальных районов, муниципальных округов, городских округов, внутригородских муниципальных образований, городских и сельских поселений), находящихся на территории муниципального образования, за предшествующий рабочий день о кассовых операциях в соответствии со Сводной справкой по кассовым операциям (ежедневной) по форме согласно приложению N 11 к Порядку (код формы по КФД 0531856);

Информация об изменениях:

Подпункт "б" изменен с 10 августа 2021 г. - Приказ Казначейства России от 28 июня 2021 г. N 23Н

См. предыдущую редакцию

б) представляет финансовому органу субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органу управления государственным внебюджетным фондом вместе со Справкой о свободном остатке средств бюджета (код формы по КФД 0531859) Приложение к Справке о свободном остатке средств бюджета по форме согласно приложению N 12 к Порядку (код формы по КФД 0531820) при осуществлении операций с межбюджетными трансфертами;

в) представляет финансовому органу субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органу управления государственным внебюджетным фондом Справку об операциях по исполнению бюджета по форме согласно приложению N 13 к Порядку (код формы по КФД 0531821).

г) представляет финансовому органу субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органу управления государственным внебюджетным фондом копии документов, являющихся основанием для отражения казначейских платежей на лицевых счетах получателей бюджетных средств (иных получателей бюджетных средств, администраторов источников финансирования дефицита бюджета), открытых в территориальном органе Федерального казначейства;

Информация об изменениях:

Пункт 48 дополнен подпунктом "д" с 4 июня 2022 г. - Приказ Казначейства России от 29 апреля 2022 г. N 13Н

д) представляет финансовому органу субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органу управления государственным внебюджетным фондом Ведомость учета невыясненных поступлений (код формы по КФД 0531853), сформированную по казначейским счетам для осуществления и отражения операций с денежными средствами бюджетных и автономных учреждений и для осуществления и отражения операций с денежными средствами получателей средств из бюджета.

 

IX. Предоставление территориальными органами Федерального казначейства при казначейском обслуживании исполнения бюджетов информации участникам системы казначейских платежей об операциях, осуществленных подведомственными им казенными учреждениями

 

49. Главному распорядителю (распорядителю) бюджетных средств, главному администратору (администратору доходов бюджета с полномочиями главного администратора) доходов бюджета и главному администратору (администратору источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета ежемесячно на отчетную дату, а также по письменному запросу с указанием периода представления предоставляются сводные данные по лицевым счетам подведомственных учреждений (администраторов доходов бюджета) главных распорядителей (распорядителей), главных администраторов доходов бюджета, главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета (далее - Сводные данные).

Сводные данные содержат те же показатели, что и лицевые счета подведомственных учреждений (администраторов доходов бюджета) главных распорядителей (распорядителей), главных администраторов доходов бюджета, главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета.

Сводные данные на конец отчетного месяца представляются не позднее пятого рабочего дня следующего месяца. Сводные данные по письменному запросу с указанием периода представления представляются не позднее седьмого рабочего дня после получения запроса территориальным органом Федерального казначейства.

 

Информация об изменениях:

Глава X изменена с 4 июня 2022 г. - Приказ Казначейства России от 29 апреля 2022 г. N 13Н

См. предыдущую редакцию

X. Казначейское обслуживание операций со средствами, поступающими во временное распоряжение

 

50. Для осуществления казначейских платежей при казначейском обслуживании операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателей бюджетных средств, являющихся прямыми участниками системы казначейских платежей, получатели бюджетных средств, финансовый орган субъекта Российской Федерации (муниципального образования), орган управления бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации представляют в территориальный орган Федерального казначейства Распоряжения о совершении казначейских платежей, предусмотренные приложениями N 1 - 4 (15 - 25) к Порядку.

51. Для осуществления казначейских платежей при казначейском обслуживании операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации, являющихся косвенными участниками системы казначейских платежей, финансовый орган субъекта Российской Федерации (муниципального образования), орган управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации представляет в территориальный орган Федерального казначейства Распоряжение о совершении казначейского платежа, предусмотренное приложением N 1 к Порядку (Распоряжение финансового органа в виде платежного поручения, составленного в соответствии с Требованиями Банка России, и расшифровку по форме согласно приложению N 22 к Порядку).

52. При казначейском обслуживании операций со средствами, поступающими во временное распоряжение, территориальный орган Федерального казначейства проверяет Распоряжение о совершении казначейского платежа, представленное получателем бюджетных средств, финансовым органом субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органом управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации по следующим направлениям:

а) сумма Распоряжения о совершении казначейского платежа не превышает остаток средств на лицевом счете для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателя бюджетных средств, указанном в Распоряжении о совершении казначейского платежа, - в случае представления Распоряжения о совершении казначейского платежа получателем бюджетных средств;

сумма Распоряжения о совершении казначейского платежа не превышает остаток средств на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение, - в случае представления Распоряжения о совершении казначейского платежа финансовым органом субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органом управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации;

б) соответствие Распоряжения о совершении казначейского платежа, представленного получателем средств федерального бюджета, и документов, необходимых для санкционирования проведения операций со средствами во временном распоряжении получателей средств федерального бюджета, положениям порядка санкционирования территориальными органами Федерального казначейства операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств федерального бюджета, установленного Министерством финансов Российской Федерации на основании части 4 статьи 242.17 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее - порядок санкционирования средств во временном распоряжении федерального бюджета).

53. Суммы средств, зачисленные на основании расчетных документов (Распоряжений о совершении казначейского платежа) плательщиков, в которых отсутствует актуальный лицевой счет или ИНН (ИНН, КПП), позволяющие определить принадлежность поступивших сумм на лицевой счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение (далее - невыясненные поступления во временном распоряжении):

а) получателей средств федерального бюджета, - учитываются на лицевом счете для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателя бюджетных средств, открытом территориальному органу Федерального казначейства с учетом порядка санкционирования средств во временном распоряжении федерального бюджета;

б) получателей средств бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда, являющихся прямыми участниками системы казначейских платежей, - учитываются на лицевом счете для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение, открытом финансовому органу субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органу управления государственным внебюджетным фондом.

Суммы средств, зачисленные на основании расчетных документов (Распоряжений о совершении казначейского платежа) плательщиков, поступающие во временное распоряжение получателей средств бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации, являющихся косвенными участниками системы казначейских платежей, - учитываются в составе общего остатка средств на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение, открытом финансовому органу субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органу управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации.

54. В случае если в расчетном документе (Распоряжении о совершении казначейского платежа), суммы по которому отнесены к невыясненным поступлениям во временном распоряжении получателей средств федерального бюджета, указано наименование получателя средств федерального бюджета (полное или сокращенное) и (или) в реквизите "Назначение платежа" содержится информация, предусмотренная законодательством Российской Федерации об исполнительном производстве, территориальный орган Федерального казначейства не позднее следующего рабочего дня после зачисления средств на казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение, формирует и направляет предполагаемому участнику системы казначейских платежей Запрос.

Получатели средств федерального бюджета, для уточнения ошибочно указанного идентификационного кода поступлений, по которым операции были отражены на лицевом счете для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателя бюджетных средств, в соответствии с порядком санкционирования средств во временном распоряжении федерального бюджета, представляют в территориальный орган Федерального казначейства Распоряжение о совершении казначейского платежа, предусмотренное приложением N 4 (24) к Порядку.

55. Для уточнения невыясненных поступлений во временном распоряжении получатели бюджетных средств представляют в территориальный орган Федерального казначейства Распоряжение о совершении казначейского платежа, предусмотренное приложением N 4 (24) к Порядку.

Невыясненные поступления во временном распоряжении получателей средств федерального бюджета подлежат уточнению в течение 20 рабочих дней со дня получения Запроса, направленного территориальным органом Федерального казначейства получателю средств федерального бюджета.

Платежи, не зачисленные банком получателю денежных средств и возвращенные банком получателю бюджетных средств, финансовому органу субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органу управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации, учитываются на лицевом счете для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателя бюджетных средств, с которого был произведен платеж, по тем же идентификационным кодам поступлений (при их наличии), по которым были ранее произведены платежи.

Поступления, зачисленные на казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение, и отнесенные к невыясненным поступлениям во временном распоряжении получателей средств федерального бюджета, подлежащие зачислению на другой казначейский счет, перечисляются по принадлежности территориальным органом Федерального казначейства участнику системы казначейских платежей на основании Распоряжения о совершении казначейского платежа, предусмотренного приложением N 2 (18) к Порядку, и заявления плательщика в срок, не превышающий 10 рабочих дней со дня, следующего за днем представления плательщиком заявления. При этом ранее направленные Запросы подлежат отмене.

Поступления, зачисленные на казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение, и отнесенные к невыясненным поступлениям во временном распоряжении получателей средств федерального бюджета, возвращаются территориальным органом Федерального казначейства плательщику на основании его письменного заявления с приложением документов, подтверждающих факт уплаты платежа, в срок, не превышающий 10 рабочих дней со дня, следующего за днем представления плательщиком письменного заявления, путем составления Распоряжения о совершении казначейского платежа на возврат указанных средств плательщику. При этом ранее направленные Запросы подлежат отмене.

Суммы поступлений на казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение, отнесенные к невыясненным поступлениям во временном распоряжении получателей средств федерального бюджета, результаты выяснения (уточнения) их принадлежности, а также операции по возврату невыясненных поступлений плательщику отражаются территориальным органом Федерального казначейства в Ведомости учета невыясненных поступлений (код формы по КФД 0531853) в соответствии с приложением N 14 к Порядку.

Поступления, отнесенные к невыясненным поступлениям во временном распоряжении получателей средств бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), государственного внебюджетного фонда, подлежащие зачислению на другой казначейский счет или возврату плательщику, перечисляются (возвращаются) финансовым органом субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органом управления государственного внебюджетного фонда участнику системы казначейских платежей (плательщику) на основании Распоряжения о совершении казначейского платежа, предусмотренного приложением N 2 (18) к Порядку, с приложением копии заявления плательщика в случае учета таких невыясненных поступлений в соответствии с подпунктом "б" пункта 53 настоящего Порядка.

Поступления, отнесенные к невыясненным поступлениям во временном распоряжении получателей средств бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации, являющихся косвенными участниками системы казначейских платежей, перечисляются (возвращаются) финансовым органом субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органом управления государственного внебюджетного фонда Российской Федерации участнику системы казначейских платежей (плательщику) на основании Распоряжения о совершении казначейского платежа, предусмотренного приложением N 1 к Порядку (Распоряжения финансового органа в виде платежного поручения, составленного в соответствии с Требованиями Банка России),с приложением копии заявления плательщика в случае учета таких невыясненных поступлений в соответствии с абзацем четвертым пункта 53 настоящего Порядка.

 

XI. Казначейское обслуживание операций со средствами бюджетных и автономных учреждений

 

Информация об изменениях:

Пункт 56 изменен с 10 августа 2021 г. - Приказ Казначейства России от 28 июня 2021 г. N 23Н

См. предыдущую редакцию

56. Для осуществления казначейских платежей при казначейском обслуживании операций со средствами бюджетных и автономных учреждений, являющихся прямыми участниками системы казначейских платежей, бюджетные и автономные учреждения представляют в территориальный орган Федерального казначейства Распоряжения о совершении казначейских платежей, предусмотренные приложениями N 1-4 (15-21, 23) к Порядку.

Информация об изменениях:

Порядок дополнен пунктом 56.1 с 4 июня 2022 г. - Приказ Казначейства России от 29 апреля 2022 г. N 13Н

56.1. Распоряжение о совершении казначейского платежа при оплате за поставленные товары, выполненные работы (ее результаты), оказанные услуги, отдельные этапы исполнения контракта, представляется бюджетными и автономными учреждениями в орган Федерального казначейства в срок не позднее второго рабочего дня, следующего за днем размещения в реестре контрактов, реестре договоров, заключенных заказчиками по результатам закупки, сведений, аналогичным сведениям, включенным в Распоряжение о совершении казначейского платежа, не позднее четвертого рабочего дня, следующего за днем подписания документа о приемке товаров (выполненных работ, оказанных услуг), при исполнении контрактов, не подлежащих включению в реестр контрактов, реестр договоров, заключенных заказчиками по результатам закупки.

Информация об изменениях:

Пункт 57 изменен с 4 июня 2022 г. - Приказ Казначейства России от 29 апреля 2022 г. N 13Н

См. предыдущую редакцию

57. Для осуществления казначейских платежей при казначейском обслуживании операций со средствами бюджетных и автономных учреждений, являющихся косвенными участниками системы казначейских платежей, финансовый орган субъекта Российской Федерации (муниципального образования) представляет в территориальный орган Федерального казначейства Распоряжение о совершении казначейских платежей, предусмотренное приложением N 1 к Порядку (Распоряжение финансового органа в виде платежного поручения, составленного в соответствии с Требованиями Банка России).

Информация об изменениях:

Пункт 58 изменен с 10 августа 2021 г. - Приказ Казначейства России от 28 июня 2021 г. N 23Н

См. предыдущую редакцию

58. Учет операций со средствами бюджетных учреждений и со средствами автономных учреждений, учтенных на отдельных лицевых счетах автономных учреждений 9, осуществляется по кодам (составным частям кодов) бюджетной классификации Российской Федерации, исходя из экономического содержания казначейских платежей: поступления - по коду аналитической группы подвида доходов бюджетов (по аналитической группе вида источников финансирования дефицитов бюджетов), выплаты - по кодам видов расходов классификации расходов бюджетов (по аналитической группе вида источников финансирования дефицитов бюджетов) (далее - код по бюджетной классификации), кодам субсидии и кодам объектов капитального строительства (при наличии).

59. При казначейском обслуживании операций со средствами бюджетных (автономных) учреждений территориальный орган Федерального казначейства проверяет Распоряжение о совершении казначейских платежей, представленное бюджетным (автономным) учреждением, финансовым органом субъекта Российской Федерации (муниципального образования) по следующим направлениям:

а) сумма по Распоряжению о совершении казначейских платежей не превышает остаток средств на лицевом счете бюджетного (автономного) учреждения, указанном в Распоряжении о совершении казначейских платежей - в случае представления Распоряжения о совершении казначейских платежей бюджетным (автономным) учреждением;

сумма по Распоряжению о совершении казначейских платежей не превышает остаток средств на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами бюджетных и автономных учреждений - в случае представления Распоряжения о совершении казначейских платежей финансовым органом субъекта Российской Федерации (муниципального образования);

Информация об изменениях:

Подпункт "б" изменен с 4 июня 2022 г. - Приказ Казначейства России от 29 апреля 2022 г. N 13Н

См. предыдущую редакцию

б) указанные в Распоряжении о совершении казначейских платежей коды по бюджетной классификации являются действующими на момент представления Распоряжения о совершении казначейского платежа;

Информация об изменениях:

Подпункт "в" изменен с 10 августа 2021 г. - Приказ Казначейства России от 28 июня 2021 г. N 23Н

См. предыдущую редакцию

в) указанные в Распоряжении о совершении казначейских платежей коды по бюджетной классификации соответствуют текстовому назначению платежа в случае представления Распоряжения о совершении казначейского платежа бюджетным (автономным) учреждением или кодам видов выплат (для перечисления денежных средств на банковские карты "Мир" физических лиц);

Информация об изменениях:

Пункт 59 дополнен подпунктом "г" с 1 января 2023 г. - Приказ Казначейства России от 29 июля 2022 г. N 19Н

Изменения применяются с 1 июля 2023 г. при проведении операций со средствами прямых участников системы казначейских платежей, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 2 статьи 242.8 Бюджетного кодекса РФ; с 1 января 2024 г. при проведении операций со средствами прямых участников системы казначейских платежей, предусмотренных пунктом 4 статьи 242.8 Бюджетного кодекса РФ

г) сумма Распоряжения о совершении казначейского платежа, представленного бюджетным (автономным) учреждением субъекта Российской Федерации (муниципальным бюджетным (автономным) учреждением), не превышает сумму, указанную в документе о приемке или этапе (в случае авансового платежа), информация о которых размещена в реестре контрактов, заключенных заказчиками. При этом указанная проверка осуществляется с использованием единой информационной системы.

60. В случае если оплата расходов федерального бюджетного (автономного) учреждения осуществляется за счет средств, предоставленных федеральным бюджетным (автономным) учреждениям в виде субсидий в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 и пунктом 1 статьи 78.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее - иные субсидии), территориальный орган Федерального казначейства дополнительно проверяет Распоряжение о совершении казначейских платежей и документы, необходимые для санкционирования расходов федеральных бюджетных (автономных) учреждений, на соответствие порядку санкционирования территориальными органами Федерального казначейства расходов федеральных бюджетных учреждений и федеральных автономных учреждений, установленного Министерством финансов Российской Федерации в соответствии с частями 3.7 и 3.10 статьи 2 Федерального закона от 3 ноября 2006 г. N 174-ФЗ "Об автономных учреждениях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 45, ст. 4626; 2013, N 52, ст. 6983; 2017, N 49, ст. 7319), частью 16 статьи 30 Федерального закона от 8 мая 2010 г. N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, N 19, ст. 2291; N 49, ст. 6409; 2017, N 49, ст. 7319).

61. В случае если функция по санкционированию расходов бюджетных (автономных) учреждений субъектов Российской Федерации (муниципальных бюджетных (автономных) учреждений) за счет поступивших им иных субсидий передана территориальному органу Федерального казначейства, территориальный орган Федерального казначейства дополнительно проверяет Распоряжение о совершении казначейских платежей, представленное бюджетным (автономным) учреждением субъекта Российской Федерации (муниципальным бюджетным (автономным) учреждением) на соответствие требованиям порядка санкционирования оплаты расходов бюджетных (автономных) учреждений субъекта Российской Федерации (муниципальных бюджетных (автономных) учреждений), установленного финансовым органом субъекта Российской Федерации (муниципального образования).

62. Суммы, зачисленные на казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами бюджетных и автономных учреждений, являющихся прямыми участниками системы казначейских платежей, на основании расчетных документов (Распоряжений о совершении казначейских платежей), в которых не указан или указан ошибочный (несуществующий) код по бюджетной классификации, отражаются на лицевом счете бюджетного (автономного) учреждения, указанном в расчетном документе (Распоряжении о совершении казначейских платежей), по коду аналитической группы подвида доходов бюджетов "Прочие доходы".

Информация об изменениях:

Пункт 63 изменен с 4 июня 2022 г. - Приказ Казначейства России от 29 апреля 2022 г. N 13Н

См. предыдущую редакцию

63. Суммы, зачисленные на казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами бюджетных и автономных учреждений, являющихся прямыми участниками системы казначейских платежей, на основании расчетных документов (Распоряжений о совершении казначейских платежей), в которых не указан или указан ошибочный номер лицевого счета (далее - невыясненные поступления бюджетных (автономных) учреждений), учитываются в составе общего остатка на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами бюджетных и автономных учреждений.

64. В случае если в расчетном документе (Распоряжении о совершении казначейских платежей), суммы по которому отнесены к невыясненным поступлениям бюджетных (автономных) учреждений, указаны ИНН (ИНН и КПП) бюджетного (автономного) учреждения, территориальный орган Федерального казначейства не позднее следующего рабочего дня после зачисления средств на казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами бюджетных и автономных учреждений формирует и направляет предполагаемому получателю средств Запрос.

Информация об изменениях:

Пункт 65 изменен с 4 июня 2022 г. - Приказ Казначейства России от 29 апреля 2022 г. N 13Н

См. предыдущую редакцию

65. Для уточнения невыясненных поступлений бюджетное (автономное) учреждение представляет в территориальный орган Федерального казначейства Распоряжение о совершении казначейского платежа, предусмотренное приложением N 4 (25) к Порядку.

Невыясненные поступления бюджетных (автономных) учреждений подлежат уточнению в течение 20 рабочих дней со дня их поступления на казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами бюджетных и автономных учреждений, а в случае направления территориальным органом Федерального казначейства бюджетному (автономному) учреждению Запроса - в течение 20 рабочих дней со дня получения Запроса бюджетным (автономным) учреждением.

Суммы поступлений на казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами бюджетных и автономных учреждений, отнесенные к невыясненным поступлениям бюджетных (автономных) учреждений, результаты выяснения (уточнения) их принадлежности, а также операции по возврату невыясненных поступлений плательщику отражаются территориальным органом Федерального казначейства в Ведомости учета невыясненных поступлений (код формы по КФД 0531853) в соответствии с приложением N 14 к Порядку.

Поступления, зачисленные на казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами бюджетных и автономных учреждений и отнесенные к невыясненным поступлениям федеральных бюджетных (автономных) учреждений, возвращаются территориальным органом Федерального казначейства плательщику на основании его письменного заявления с приложением документов, подтверждающих факт уплаты платежа, в срок, не превышающий 10 рабочих дней со дня, следующего за днем представления плательщиком письменного заявления, путем составления Распоряжения о совершении казначейского платежа на возврат указанных средств плательщику. При этом ранее направленные Запросы подлежат отмене.

Поступления, отнесенные к невыясненным поступлениям бюджетных (автономных) учреждений федерального бюджета, подлежащие зачислению на другой казначейский счет, перечисляются территориальным органом Федерального казначейства участнику системы казначейских платежей на основании Поручения о перечислении на счет, предусмотренного приложением N 3 к Правилам функционирования системы казначейских платежей, и письменного заявления плательщика в срок, не превышающий 10 рабочих дней со дня, следующего за днем представления плательщиком письменного заявления. При этом ранее направленные Запросы подлежат отмене.

Поступления, отнесенные к невыясненным поступлениям бюджетных (автономных) учреждений субъекта Российской Федерации (муниципального образования), подлежащие зачислению на другой казначейский счет или возврату плательщику, перечисляются (возвращаются) финансовым органом субъекта Российской Федерации (муниципального образования), участнику системы казначейских платежей (плательщику) на основании Распоряжения о совершении казначейского платежа, предусмотренного приложением N 1 к Порядку (Распоряжения финансового органа в виде платежного поручения, составленного в соответствии с Требованиями Банка России), с приложением копии заявления плательщика. При этом ранее направленные Запросы подлежат отмене.

66. Бюджетное (автономное) учреждение вправе в течение финансового года представить в территориальный орган Федерального казначейства Распоряжение о совершении казначейских платежей, предусмотренное приложением N 4 (25) к Порядку, для уточнения кодов по бюджетной классификации и (или) кодов субсидии, по которым операции были отражены на лицевом счете бюджетного (автономного) учреждения.

Информация об изменениях:

Пункт 67 изменен с 4 июня 2022 г. - Приказ Казначейства России от 29 апреля 2022 г. N 13Н

См. предыдущую редакцию

67. По письменному запросу органа, осуществляющего функции и полномочия учредителя в отношении федеральных бюджетных (автономных) учреждений, территориальный орган Федерального казначейства не позднее пяти рабочих дней после дня поступления запроса представляет ему Сводные сведения по лицевым счетам государственных учреждений.

Территориальный орган Федерального казначейства по письменному запросу финансового органа субъекта Российской Федерации (муниципального образования) (органа, осуществляющего функции и полномочия учредителя в отношении бюджетного (автономного) учреждения субъекта Российской Федерации (муниципального бюджетного (автономного) учреждения):

не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления запроса представляет ему сводные сведения по лицевым счетам государственных (муниципальных) учреждений;

ежедневно не позднее рабочего дня, следующего за днем отражения операций на лицевых счетах прямых участников системы казначейских платежей, предоставляет ему копии документов, являющихся основанием для отражения кассовых операций на соответствующих лицевых счетах.

Сводные сведения по лицевым счетам государственных (муниципальных) учреждений содержат те же показатели, что и лицевые счета государственных (муниципальных) учреждений.

 

Информация об изменениях:

Наименование изменено с 1 января 2022 г. - Приказ Казначейства России от 13 октября 2021 г. N 29Н

См. предыдущую редакцию

XII. Казначейское обслуживание операций со средствами получателей средств из бюджета

 

Информация об изменениях:

Пункт 68 изменен с 1 января 2022 г. - Приказ Казначейства России от 13 октября 2021 г. N 29Н

См. предыдущую редакцию

68. Для осуществления казначейских платежей при казначейском обслуживании операций со средствами получателей средств из бюджета являющихся прямыми участниками системы казначейских платежей, получатель средств из бюджета представляет в территориальный орган Федерального казначейства Распоряжение о совершении казначейских платежей, предусмотренное приложением N 1 к Порядку (Распоряжение юридического лица в виде платежного поручения, составленного в соответствии с Требованиями Банка России).

Информация об изменениях:

Пункт 68.1 изменен с 4 июня 2022 г. - Приказ Казначейства России от 29 апреля 2022 г. N 13Н

См. предыдущую редакцию

68.1. Для осуществления казначейских платежей при казначейском обслуживании операций со средствами получателей средств из бюджета являющихся косвенными участниками системы казначейских платежей, финансовый орган субъекта Российской Федерации (муниципального образования) представляет в территориальный орган Федерального казначейства Распоряжение о совершении казначейского платежа, предусмотренное приложением N 1 к Порядку (Распоряжение юридического лица в виде платежного поручения, составленного в соответствии с Требованиями Банка России).

Информация об изменениях:

Пункт 69 изменен с 1 января 2022 г. - Приказ Казначейства России от 13 октября 2021 г. N 29Н

См. предыдущую редакцию

69. При казначейском обслуживании операций со средствами получателя средств из бюджета территориальный орган Федерального казначейства проверяет Распоряжение о совершении казначейского платежа, представленное получателем средств из бюджета, по следующим направлениям:

а) сумма по Распоряжению о совершении казначейского платежа не превышает остаток средств на лицевом счете получателя средств из бюджета, открытом в территориальном органе Федерального казначейства;

б) соответствие Распоряжения о совершении казначейского платежа требованиям федеральных законов и (или) принятых в соответствии с ними нормативных правовых актов Российской Федерации, устанавливающих правила осуществления казначейских платежей получателей средств из бюджета, и предусматривающих проведение проверки территориальными органами Федерального казначейства соблюдения указанных правил.

Информация об изменениях:

Порядок дополнен пунктом 69.1 с 4 июня 2022 г. - Приказ Казначейства России от 29 апреля 2022 г. N 13Н

69.1. При казначейском обслуживании операций со средствами получателя средств из бюджета территориальный орган Федерального казначейства проверяет сумму по Распоряжению о совершении казначейского платежа, представленному финансовым органом субъекта Российской Федерации (муниципального образования) на непревышение остатка средств на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами получателей средств из бюджета.

Информация об изменениях:

Пункт 70 изменен с 1 января 2022 г. - Приказ Казначейства России от 13 октября 2021 г. N 29Н

См. предыдущую редакцию

70. Суммы, зачисленные на казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами получателей средств из бюджета на основании расчетных документов (Распоряжений о совершении казначейского платежа), в которых не указан и (или) указан ошибочный номер лицевого счета получателя средств из бюджета (далее - невыясненные поступления получателей средств из бюджета), учитываются территориальным органом Федерального казначейства в составе общего остатка на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами получателей средств из бюджета.

Информация об изменениях:

Пункт 71 изменен с 1 января 2022 г. - Приказ Казначейства России от 13 октября 2021 г. N 29Н

См. предыдущую редакцию

71. В случае если в расчетном документе (Распоряжении о совершении казначейского платежа), суммы по которому отнесены к невыясненным поступлениям получателей средств из бюджета указаны ИНН (ИНН и КПП) получателя средств из бюджета, территориальный орган федерального казначейства не позднее следующего рабочего дня после зачисления средств на казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами получателей средств из бюджета формирует и направляет предполагаемому получателю средств из бюджета Запрос.

Информация об изменениях:

Пункт 72 изменен с 4 июня 2022 г. - Приказ Казначейства России от 29 апреля 2022 г. N 13Н

См. предыдущую редакцию

72. Для уточнения невыясненных поступлений получатель средств из бюджета представляет в территориальный орган Федерального казначейства Распоряжение о совершении казначейского платежа, предусмотренное приложением N 4 (25) к Порядку.

Невыясненные поступления получателей средств из бюджета подлежат уточнению в течение 20 рабочих дней со дня их поступления на казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами получателей средств из бюджета, а в случае направления территориальным органом Федерального казначейства получателю средств из бюджета Запроса - в течение 20 рабочих дней со дня получения Запроса получателем средств из бюджета.

Поступления, зачисленные на казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами получателей средств из федерального бюджета и отнесенные к невыясненным поступлениям получателей средств из федерального бюджета, возвращаются территориальным органом Федерального казначейства плательщику на основании его письменного обращения с приложением документов, подтверждающих факт уплаты платежа, в срок, не превышающий 10 рабочих дней со дня, следующего за днем представления плательщиком письменного заявления, путем составления Распоряжения о совершении казначейского платежа на возврат указанных средств плательщику. При этом ранее направленные Запросы подлежат отмене.

Суммы поступлений на казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами получателей средств из бюджета, отнесенные к невыясненным поступлениям, результаты выяснения (уточнения) их принадлежности, а также операции по возврату невыясненных поступлений плательщику отражаются территориальным органом Федерального казначейства в Ведомости учета невыясненных поступлений (код формы по КФД 0531853).

Поступления, отнесенные к невыясненным поступлениям получателей средств из федерального бюджета, подлежащие зачислению на другой казначейский счет, перечисляются территориальным органом Федерального казначейства участнику системы казначейских платежей на основании Распоряжения о совершении казначейского платежа, предусмотренного приложением N 3 к Правилам функционирования системы казначейских платежей, и письменного заявления плательщика в срок, не превышающий 10 рабочих дней со дня, следующего за днем представления плательщиком письменного заявления. При этом ранее направленные Запросы подлежат отмене.

Поступления, отнесенные к невыясненным поступлениям получателей средств из бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), подлежащие зачислению на другой казначейский счет или возврату плательщику, перечисляются финансовым органом субъекта Российской Федерации (муниципального образования) участнику системы казначейских платежей (плательщику) на основании Распоряжения о совершении казначейского платежа, предусмотренного приложением N 1 к Порядку (Распоряжения финансового органа в виде платежного поручения, составленного в соответствии с Требованиями Банка России), с приложением копии заявления плательщика. При этом ранее направленные Запросы подлежат отмене.

Информация об изменениях:

Пункт 73 изменен с 1 января 2022 г. - Приказ Казначейства России от 13 октября 2021 г. N 29Н

См. предыдущую редакцию

73. Получатель средств из бюджета вправе в течение финансового года представить в территориальный орган Федерального казначейства Распоряжение о совершении казначейского платежа, предусмотренное приложением N 4 (25) к Порядку, для уточнения операций, которые были отражены на лицевом счете получателя средств из бюджета.

 

Информация об изменениях:

Порядок дополнен разделом XIII с 10 августа 2021 г. - Приказ Казначейства России от 28 июня 2021 г. N 23Н

XIII. Сроки исполнения Распоряжений о совершении казначейских платежей

 

Информация об изменениях:

Пункт 74 изменен с 5 февраля 2023 г. - Приказ от 28 декабря 2022 г. N 37Н

См. предыдущую редакцию

74. При казначейском обслуживании исполнения федерального бюджета, операций со средствами получателей средств федерального бюджета, поступающими во временное распоряжение, бюджетов государственных внебюджетных фондов Российской Федерации Распоряжения о совершении казначейского платежа в валюте Российской Федерации подлежат исполнению в срок не позднее второго рабочего дня, следующего за днем их представления в территориальный орган Федерального казначейства.

Если в случаях и в порядке, установленных федеральными законами и (или) принятыми в соответствии с ними нормативными правовыми актами Правительства Российской Федерации, осуществляется проверка информации, содержащейся в денежных обязательствах получателей средств федерального бюджета, на соответствие фактически поставленным товарам, выполненным работам, оказанным услугам, то Распоряжения о совершении казначейского платежа подлежат исполнению не позднее четвертого рабочего дня, следующего за днем их представления получателем средств федерального бюджета в территориальный орган Федерального казначейства.

Информация об изменениях:

Пункт 75 изменен с 5 февраля 2023 г. - Приказ от 28 декабря 2022 г. N 37Н

См. предыдущую редакцию

75. При казначейском обслуживании поступлений в бюджеты Распоряжения о совершении казначейского платежа в бюджеты подлежат приему и исполнению с учетом положений Порядка учета и распределения поступлений.

Информация об изменениях:

Пункт 76 изменен с 5 февраля 2023 г. - Приказ от 28 декабря 2022 г. N 37Н

См. предыдущую редакцию

76. При казначейском обслуживании исполнения бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), бюджета территориальных внебюджетных фондов Распоряжения о совершении казначейского платежа, принятые территориальным органом Федерального казначейства на бумажном носителе до 13-00 часов местного времени, в электронном виде - до 16-00 часов местного времени, а Распоряжения о совершении казначейского платежа, предусмотренные приложением N 23 к Порядку, - до 14-00 часов местного времени, подлежат исполнению в течение текущего рабочего дня.

Распоряжения о совершении казначейского платежа, принятые по истечении времени, указанного в абзаце первом настоящего пункта, подлежат исполнению не позднее рабочего дня, следующего за днем их приема территориальным органом Федерального казначейства.

Информация об изменениях:

Пункт 77 изменен с 5 февраля 2023 г. - Приказ от 28 декабря 2022 г. N 37Н

См. предыдущую редакцию

77. При казначейском обслуживании операций со средствами, поступающими во временное распоряжение, за исключением операций, указанных в пункте 74 настоящего Порядка, Распоряжения о совершении казначейского платежа подлежат исполнению не позднее рабочего дня, следующего за днем их приема территориальным органом Федерального казначейства.

Информация об изменениях:

Пункт 78 изменен с 5 февраля 2023 г. - Приказ от 28 декабря 2022 г. N 37Н

См. предыдущую редакцию

78. При казначейском обслуживании операций со средствами бюджетных и автономных учреждений, операций со средствами получателей средств из бюджета Распоряжения о совершении казначейского платежа подлежат исполнению не позднее второго рабочего дня, следующего за днем их приема территориальным органом Федерального казначейства (за исключением случаев, установленных законодательными и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации).

Информация об изменениях:

Пункт 79 изменен с 5 февраля 2023 г. - Приказ от 28 декабря 2022 г. N 37Н

См. предыдущую редакцию

79. Если территориальный орган Федерального казначейства осуществляет санкционирование оплаты денежных обязательств получателей средств (администраторов источников финансирования дефицита) бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), государственного внебюджетного фонда в соответствии с нормативными правовыми актами Российской Федерации или в случае передачи полномочий по санкционированию оплаты денежных обязательств территориальному органу Федерального казначейства, срок исполнения Распоряжений о совершении казначейского платежа, принятых от финансовых органов, получателей средств (администраторов источников финансирования дефицита) бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), государственного внебюджетного фонда устанавливается с учетом времени, необходимого территориальным органам Федерального казначейства для осуществления процедур санкционирования.

 

------------------------------

Информация об изменениях:

Сноска 1 изменена с 10 августа 2021 г. - Приказ Казначейства России от 28 июня 2021 г. N 23Н

См. предыдущую редакцию

1Правила организации и функционирования системы казначейских платежей, утвержденные приказом Федерального казначейства от 13 мая 2020 г. N 20н (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 13 июля 2020 г., регистрационный номер 58915).

Информация об изменениях:

Сноска 2 изменена с 4 июня 2022 г. - Приказ Казначейства России от 29 апреля 2022 г. N 13Н

См. предыдущую редакцию

2 Здесь и далее по тексту до 1 января 2025 года представляются распоряжения о совершении казначейских платежей, формы которых предусмотрены в приложениях, указанных в скобках.

Информация об изменениях:

Порядок дополнен сноской 3 с 1 января 2023 г. - Приказ Казначейства России от 29 июля 2022 г. N 19Н

3Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 30 июля 2020 г. N 153н "О Порядке ведения реестра соглашений (договоров) о предоставлении субсидий, бюджетных инвестиций, межбюджетных трансфертов" (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 21 октября 2020 г., регистрационный N 60499) с изменениями, внесенными приказом Министерства финансов Российской Федерации от 29 января 2021 г. N 9н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 6 апреля 2021 г., регистрационный N 63014).

Информация об изменениях:

Порядок дополнен сноской 3 с 1 января 2023 г. - Приказ Казначейства России от 29 июля 2022 г. N 19Н

4Порядок регистрации в единой информационной системе в сфере закупок, утвержденный приказом Федерального казначейства от 10 декабря 2021 г. N 39н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 21 декабря 2021 г., регистрационный N 66472).

Информация об изменениях:

Нумерация сноски изменена с 1 января 2023 г. - Приказ Казначейства России от 29 июля 2022 г. N 19Н

5Положение о правилах осуществления перевода денежных средств, утвержденное Центральным банком Российской Федерации от 29 июня 2021 г. N 762-П (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 25 августа 2021 г., регистрационный номер 64765), с изменениями, внесенными указанием Центрального банка Российской Федерации от 25.03.2022 N 6104-У (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 25 апреля 2022 г., регистрационный номер 68320) и Положение Банка России от 6 октября 2020 г. N 735-П "О ведении Банком России и кредитными организациями (филиалами) банковских счетов территориальных органов Федерального казначейства" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 5 ноября 2020 г., регистрационный номер 60761).

Информация об изменениях:

Нумерация сноски изменена с 1 января 2023 г. - Приказ Казначейства России от 29 июля 2022 г. N 19Н

6 При информационном взаимодействии на бумажном носителе представляется Распоряжение финансового органа в виде платежного поручения.

Информация об изменениях:

Сноска 7 изменена с 5 февраля 2023 г. - Приказ от 28 декабря 2022 г. N 37Н

См. предыдущую редакцию

7Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 24 мая 2022 г. N 82н "О Порядке формирования и применения кодов бюджетной классификации Российской Федерации, их структуре и принципах назначения" (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 30 июня 2022 г. регистрационный N 69085).

Информация об изменениях:

Сноска 7.1 изменена с 5 февраля 2023 г. - Приказ от 28 декабря 2022 г. N 37Н

См. предыдущую редакцию

7.1Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 24 мая 2022 г. N 82н "О Порядке формирования и применения кодов бюджетной классификации Российской Федерации, их структуре и принципах назначения" (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 30 июня 2022 г. регистрационный N 69085.

Информация об изменениях:

Нумерация сноски изменена с 1 января 2023 г. - Приказ Казначейства России от 29 июля 2022 г. N 19Н

8 Порядок доведения бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств при организации исполнения федерального бюджета по расходам и источникам финансирования дефицита федерального бюджета и передачи бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств при реорганизации участников бюджетного процесса федерального уровня, утвержденный приказом Министерства финансов Российской Федерации от 30 сентября 2008 г. N 104н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 20 октября 2008 г., регистрационный номер 12513).

Информация об изменениях:

Нумерация сноски изменена с 1 января 2023 г. - Приказ Казначейства России от 29 июля 2022 г. N 19Н

9Пункты 3.6, 3.7 и 3.8 статьи 2 Федерального закона от 3 ноября 2006 г. N 174-ФЗ "Об автономных учреждениях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 45, ст. 4626; 2011, N 30, ст. 4587; 2013, N 52, ст. 6983; 2021, N 9, ст. 1467).

------------------------------

 

Информация об изменениях:

Приложение 1 изменено с 5 февраля 2023 г. - Приказ от 28 декабря 2022 г. N 37Н

См. предыдущую редакцию

Приложение N 1
к Порядку казначейского обслуживания,
утвержденному приказом Федерального
казначейства от 14 мая 2020 г. N 21н

 

Реквизиты распоряжения о совершении казначейского платежа (перечисление)

С изменениями и дополнениями от:

28 июня, 13 октября 2021 г., 29 июля, 28 декабря 2022 г.

 

Номер реквизита

Описание реквизита

Правила указания информации в значении реквизита

Максимальное количество символов в значении реквизита <*>

1

2

3

4

I. Информация о распоряжении

1.5

Наименование распоряжения

Указывается "распоряжение о совершении казначейского платежа (перечисление)".

2000

1.10

Номер распоряжения

Указывается порядковый номер распоряжения цифрами, уникальный в пределах даты распоряжения в разрезе прямого участника системы казначейских платежей.

15

1.15

Дата составления распоряжения

Указывается дата составления распоряжения, не превышающая дату его представления.

В распоряжении на бумажном носителе указываются день, месяц и год составления распоряжения цифрами в формате "ДД.ММ.ГГГГ".

В распоряжении в электронной форме указываются день, месяц и год составления распоряжения цифрами.

10

1.20

Должность руководителя (уполномоченного им лица)

Указывается наименование должности руководителя или уполномоченного им лица.

100

1.25

ФИО (отчество при наличии) руководителя (уполномоченного им лица)

Указывается расшифровка подписи руководителя (уполномоченного лица), с указанием фамилии и инициалов.

50

1.30

Должность главного бухгалтера (иного уполномоченного лица)

Указывается наименование должности главного бухгалтера (иного уполномоченного лица).

100

1.35

ФИО (отчество при наличии) главного бухгалтера (иного уполномоченного лица)

Указывается расшифровка подписи главного бухгалтера (иного уполномоченного лица) с указанием фамилии и инициалов.

50

1.40

Дата подписания распоряжения

Указывается дата подписания распоряжения.

10

1.45

Должность

ответственного

исполнителя

Указывается должность работника, ответственного за правильность составления распоряжения.

100

1.50

ФИО (отчество при наличии) ответственного исполнителя

Указывается расшифровка подписи работника, ответственного за правильность составления распоряжения, с указанием фамилии и инициалов.

50

1.55

Телефон ответственного исполнителя

Указывается номер телефона работника, ответственного за правильность составления распоряжения, с указанием кода города.

50

II. Информация о месте представления распоряжения

2.5

Место представления распоряжения

Указывается краткое наименование территориального органа Федерального казначейства, в который представляется распоряжение.

2000

2.10

Код места

представления

распоряжения

Указывается код территориального органа Федерального казначейства, в который представляется распоряжение.

4

III. Информация о платеже

3.5

Предельная дата

исполнения

распоряжения

Указывается дата, не позже которой должно быть исполнено распоряжение.

При этом предельная дата исполнения не может быть ранее даты рабочего дня, следующего за днем представления распоряжения.

10

3.20

Общая сумма платежа в валюте

Указывается общая сумма по распоряжению в валюте, в которой должно быть осуществлено перечисление, с точностью до двух знаков после запятой.

19

3.25

Общая сумма платежа прописью

Указывается общая сумма по распоряжению прописью в валюте, в которой должно быть осуществлено перечисление. Указывается только в распоряжении на бумажном носителе.

256

3.30

Код валюты платежа по Общероссийскому классификатору валют

Указывается код валюты платежа в соответствии с Общероссийским классификатором валют.

3

3.35

Код валюты платежа по Общероссийскому классификатору единиц измерения

Указывается код валюты платежа в соответствии с Общероссийским классификатором единиц измерения.

3

3.40

Общая сумма платежа в рублях

Указывается общая сумма по распоряжению в валюте Российской Федерации с точностью до двух знаков после запятой в случае, если бюджетное обязательство принято в иностранной валюте, а оплата осуществляется в валюте Российской Федерации.

19

3.45

Признак авансового платежа

В распоряжении на бумажном носителе указывается "Да", если платеж является авансовым, в противном случае указывается "Нет".

В распоряжении в электронной форме указывается:

"0" - если перечисление является авансовым;

"1" - если перечисление не является авансовым.

3/1

3.50

Назначение платежа

Указывается назначение платежа

210

3.55

Примечание

Указывается при необходимости информация, необходимая для исполнения бюджета.

2000

IV. Информация о платежах, включенных в распоряжение

4.5

Порядковый номер платежа

Указывается порядковый номер платежа.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

4

4.10

Очередность платежа

Указывается очередность платежа цифрами в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

1

4.15

Вид платежа

Указывается вид платежа в соответствии с Положением о платежной системе Банка России, утвержденным Центральным банком Российской Федерации 24 сентября 2020 г. N 732-П.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

1

4.20

Наименование вида средств

Указывается наименование вида средств, за счет которых должен быть осуществлен платеж.

Для участников бюджетного процесса указывается:

- средства бюджета;

- средства, поступающие во временное распоряжение.

Для бюджетных (автономных) учреждений указывается:

- средства бюджетного (автономного) учреждения.

Для получателей средств из бюджета указывается:

- средства юридических лиц.

При этом в одном распоряжении допускается указание не более одного вида средств.

140

4.25

Тип кода бюджетной классификации

плательщика

Указывается в распоряжениях в электронной форме:

"10" - для кодов классификации расходов бюджетов;

"31" - для кодов классификации внутренних источников финансирования дефицита бюджетов;

"32" - для кодов классификации внешних источников финансирования дефицита бюджетов.

2

4.30

Код бюджетной

классификации

плательщика

Для участников бюджетного процесса указывается:

- код классификации расходов бюджета;

- код классификации источников финансирования дефицита бюджета.

Для бюджетных (автономных) учреждений указывается:

- код видов расходов классификации расходов бюджетов;

- код аналитической группы вида источников финансирования дефицитов бюджетов.

Для вида средств "Средства, поступающие во временное распоряжение" не заполняется.

Для получателей средств из бюджета не заполняется.

Допускается указание нескольких реквизитов одного вида в одном распоряжении.

20

4.35

Аналитический код, код источника поступлений (код направления расходования), идентификационный код поступлений (выплат) получателя средств

При формировании распоряжения участником бюджетного процесса указывается аналитический код, используемый Федеральным казначейством в целях санкционирования операций с целевыми расходами.

При формировании распоряжения для перечисления средств во временном распоряжении указывается идентификационный код поступлений (выплат) получателя средств.

При формировании распоряжения бюджетным (автономным) учреждением указывается код целевой субсидии.

При формировании распоряжения получателем средств из бюджета указывается код источника поступлений/код направления расходования целевых средств.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

25

4.45

Код вида выплаты

Указывается код вида выплаты.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

4

4.50

Сумма платежа в валюте

Указывается сумма платежа в валюте, в которой должен быть осуществлен платеж, с точностью до двух знаков после запятой.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении в разрезе реквизитов 4.30 и 4.35.

19

4.55

Сумма платежа в рублях

Указывается сумма платежа в валюте Российской Федерации с точностью до двух знаков после запятой.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении в разрезе реквизитов 4.30 и 4.35.

19

4.60

Сумма налога на добавленную стоимость

Указывается сумма налога на добавленную стоимость в валюте Российской Федерации с точностью до двух знаков после запятой.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

19

4.65

Направление платежа

Для получателей средств из бюджета указывается направление платежа.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

2

4.70

Месяц финансирования

Указывается месяц финансирования в формате "ММ".

Заполняется для периодических платежей (зарплата, коммунальные услуги и т.д.).

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

2

4.80

Расшифровка назначения платежа

Указывается при необходимости назначение платежа в разрезе кода бюджетной классификации плательщика в соответствии с документом-основанием, подтверждающим возникновение денежного обязательства. В случае если на основании распоряжения составляется одно или несколько распоряжений о совершении казначейских платежей или распоряжений о переводе денежных средств, указывается назначение платежа по каждому такому платежу.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

210

4.85

Расшифровка примечания

Указывается при необходимости информация, необходимая для исполнения бюджета, в разрезе кода бюджетной классификации плательщика.

В случае если на основании распоряжения составляется одно или несколько распоряжений о совершении казначейских платежей или распоряжений о переводе денежных средств, указывается информация, необходимая для исполнения бюджета, по каждому такому платежу. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

254

4.90

Тип платежа (код выплат)

Указывается код выплат в соответствии с Положением о правилах осуществления перевода денежных средств.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

2

4.95

Код вида дохода

Указывается код вида дохода в соответствии с Федеральным законом от 2 октября 2007 г. N 229-ФЗ "Об исполнительном производстве" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2007, N 41, ст. 4849; 2019, N 49, ст. 6961) и Положением Центрального банка Российской Федерации от 29 июня 2021 г. N 762-П "О правилах осуществления перевода денежных средств" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 25 августа 2021 г., регистрационный номер 64765) (далее - Положение о правилах осуществления перевода денежных средств).

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

1

V. Информация, идентифицирующая платеж

5.5

Уникальный идентификатор начисления, уникальный идентификатор платежа

Указывается уникальный идентификатор начисления, состоящий из 20 символов или 25 цифр, при этом все символы (цифры) одновременно не могут принимать значение ноль ("0").

Указывается уникальный идентификатор платежа в соответствии с Положением о правилах осуществления перевода денежных средств.

При отсутствии уникального идентификатора начисления и уникального идентификатора платежа указывается значение ноль ("0").

25

5.10

Уникальный присваиваемый номер операции

Указывается уникальный присваиваемый номер операции в соответствии с Правилами организации и функционирования системы казначейских платежей, утвержденными приказом Федерального казначейства от 13 мая 2020 г. N 20н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 13 июля 2020 г., регистрационный номер 58915) с изменениями, внесенными приказом Федерального казначейства от 29 июля 2022 г. N 20н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 2 сентября 2020 г., регистрационный номер 69909).

 

5.15

Идентификатор платежного документа жилищно-коммунальных услуг

Указывается в распоряжении в электронной форме идентификатор платежного документа в формате "00АА000000-00-0000".

18

5.20

Период оплаты жилищно-коммунальных услуг

Указывается в распоряжении в электронной форме месяц и год оплаты жилищно-коммунальных услуг в формате "ММ.ГГГГ".

Обязательно для заполнения, если заполнен реквизит "Единый лицевой счет" или "Идентификатор жилищно-коммунальной услуги".

7

5.25

Единый лицевой счет

Указывается в распоряжении в электронной форме единый лицевой счет в формате "00АА000000".

Обязательно для заполнения, если заполнен реквизит "Период оплаты".

10

5.30

Идентификатор жилищно-коммунальной услуги

Указывается в распоряжении в электронной форме идентификатор жилищно-коммунальной услуги в формате "00АА000000-00".

Обязательно для заполнения, если заполнен реквизит "Период оплаты".

13

VI. Информация о фактическом плательщике (лице, которое имеет обязательство перед получателем (фактическим получателем) по уплате ему денежных средств)

6.5

Наименование

фактического

плательщика

В случае если фактическим плательщиком является косвенный участник системы казначейских платежей, лицевой счет которому открыт в финансовом органе (органе управления государственным внебюджетным фондом), указывается полное или сокращенное наименование косвенного участника в соответствии со Сводным реестром.

160

6.10

Номер лицевого счета

фактического

плательщика

Указывается номер лицевого счета фактического плательщика, открытый ему в финансовом органе (органе управления государственным внебюджетным фондом) (при необходимости).

25

6.15

Код по Сводному реестру фактического плательщика

В случае если фактическим плательщиком является косвенный участник системы казначейских платежей, лицевой счет которому открыт в финансовом органе (органе управления государственным внебюджетным фондом), указывается уникальный код по Сводному реестру фактического плательщика.

8

6.20

Идентификационный номер

налогоплательщика -

фактического

плательщика

В случае если фактическим плательщиком является косвенный участник системы казначейских платежей, лицевой счет которому открыт в финансовом органе (органе управления государственным внебюджетным фондом), указывается идентификационный номер налогоплательщика - фактического плательщика.

12

6.25

Код причины постановки на учет в налоговом органе - фактического плательщика

В случае если фактическим плательщиком является косвенный участник системы казначейских платежей, лицевой счет которому открыт в финансовом органе (органе управления государственным внебюджетным фондом), указывается код причины постановки на учет в налоговом органе фактического плательщика.

9

VII. Информация о плательщике

7.5

Наименование плательщика

Указывается полное или сокращенное наименование плательщика - прямого участника системы казначейских платежей в соответствии со Сводным реестром.

2000

7.10

Код по Сводному реестру плательщика

Указывается уникальный код плательщика - прямого участника системы казначейских платежей в соответствии со Сводным реестром.

8

7.15

Номер лицевого счета плательщика

Указывается номер лицевого счета плательщика - прямого участника системы казначейских платежей.

11

7.20

Наименование вышестоящего участника бюджетного процесса

Указывается наименование вышестоящего участника бюджетного процесса, в ведении которого находится плательщик, в соответствии со Сводным реестром.

Не заполняется для получателей средств из бюджета.

2000

7.25

Код главы вышестоящего участника бюджетного процесса

Код главы по бюджетной классификации вышестоящего участника бюджетного процесса, в ведении которого находится плательщик, в соответствии со Сводным реестром.

Не заполняется для получателей средств из бюджета.

3

7.30

Наименование бюджета

Указывается наименование соответствующего бюджета.

Не заполняется для получателей средств из бюджета.

512

7.35

Наименование финансового органа

Указывается краткое наименование финансового органа соответствующего бюджета (органа управления государственным внебюджетным фондом).

Не заполняется для получателей средств из бюджета.

2000

7.40

Код финансового органа по Сводному реестру

Указывается уникальный код финансового органа соответствующего бюджета (органа управления государственным внебюджетным фондом) в соответствии со Сводным реестром.

Не заполняется для получателей средств из бюджета.

8

7.45

Код финансового органа по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций

Указывается код финансового органа (органа управления государственным внебюджетным фондом) по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций.

Не заполняется для получателей средств из бюджета.

8

7.50

Номер счета плательщика

Указывается номер казначейского счета, с которого осуществляется казначейский платеж.

20

VIII. Информация о получателе средств

8.5

Наименование получателя средств

Указывается полное или сокращенное наименование получателя - прямого участника системы казначейских платежей в соответствии со Сводным реестром.

В случае если фактическим получателем является косвенный участник системы казначейских платежей, указывается полное или сокращенное наименование финансового органа (органа управления государственным внебюджетным фондом).

В иных случаях указывается:

для юридических лиц - полное или сокращенное наименование; для физических лиц - фамилия, имя и отчество (при наличии) полностью;

для индивидуальных предпринимателей - фамилия, имя и отчество (при наличии) полностью и в скобках - "ИП";

для физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, - фамилия, имя и отчество (при наличии) полностью и в скобках - "нотариус" (для нотариусов, занимающихся частной практикой), "адвокат" (для адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты), "КФХ" (для глав крестьянских (фермерских) хозяйств).

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

160

8.10

Номер лицевого счета получателя средств

Указывается номер лицевого счета получателя средств - прямого участника системы казначейских платежей.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

11

8.15

Код по Сводному реестру получателя средств

Указывается уникальный код в соответствии со Сводным реестром получателя средств (при наличии).

8

8.20

Тип кода бюджетной классификации получателя средств

Указывается в распоряжениях в электронной форме:

"10" - для кодов классификации расходов бюджетов;

"20" - для кодов классификации доходов бюджетов;

"31" - для кодов классификации внутренних источников финансирования дефицита бюджетов;

"32" - для кодов классификации внешних источников финансирования дефицита бюджетов.

2

8.25

Код бюджетной классификации получателя средств

Указывается в случае если получателем средств является участник системы казначейских платежей.

Для получателя средств, являющегося участником бюджетного процесса, указывается код бюджетной классификации Российской Федерации.

Для получателя средств, являющегося бюджетным (автономным) учреждением, указывается:

- код видов расходов классификации расходов бюджетов;

- код аналитической группы подвида доходов бюджетов;

- код аналитической группы вида источников финансирования дефицитов бюджетов.

Не заполняется при формировании распоряжения для уплаты платежей в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации.

Допускается указание нескольких реквизитов одного вида в одном распоряжении.

20

8.30

Аналитический код, код источника поступлений (код направления расходования), идентификационный код поступлений (выплат) получателя средств

Указывается, в случае если получателем средств является участник системы казначейских платежей:

- участник бюджетного процесса - указывается уточненный аналитический код, используемый Федеральным казначейством в целях санкционирования операций с целевыми расходами;

- получатель бюджетных средств, получающий средства во временном распоряжении - указывается уточненный идентификационный код поступлений (выплат) получателя средств;

- бюджетное (автономное) учреждение - указывается уточненный код целевой субсидии;

- получатель средств из бюджета - указывается уточненный код источника поступлений/код направления расходования целевых средств.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

25

8.35

Идентификационный номер

налогоплательщика - получателя средств

Указывается идентификационный номер налогоплательщика - получателя средств.

Для иностранных организаций может указываться код иностранной организации.

При отсутствии идентификационного номера налогоплательщика у физического лица - получателя средств указывается значение ноль ("0"). Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

12

8.40

Код причины постановки на учет в налоговом органе получателя средств

Указывается код причины постановки на учет в налоговом органе получателя средств. В случае если получателем средств является физическое лицо, указывается значение ноль ("0").

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

9

8.45

Номер счета

обслуживающей

организации

Указывается номер корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (ее филиала) получателя средств, единого казначейского счета, открытых в Банке России.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

34

8.50

Наименование

обслуживающей

организации

Указывается наименование подразделения Банка России, кредитной организации (ее филиала), Федерального казначейства (его территориального органа), обслуживающего получателя средств.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

160

8.55

Банковский идентификационный код обслуживающей организации

Указывается банковский идентификационный код подразделения Банка России, кредитной организации (ее филиала), Федерального казначейства (его территориального органа), обслуживающего получателя средств.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

9

8.60

Номер счета получателя средств

Указывается номер казначейского счета или банковского счета, на который осуществляется казначейский платеж.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

34

8.65

Номер банковской карты

Указывается номер банковской карты, в том числе банковской карты "Мир" или банковской карты с товарным знаком "Мир", получателя средств.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

20

8.70

Дата рождения получателя средств

Указывается дата рождения получателя средств.

8

8.75

Должность владельца банковской карты

Указывается должность работника, которому выпущена банковская карта.

100

8.80

Фамилия владельца банковской карты

Указывается фамилия работника, которому выпущена банковская карта.

40

8.85

Имя владельца банковской карты

Указывается имя работника, которому выпущена банковская карта.

20

8.90

Отчество владельца банковской карты

Указывается отчество работника, которому выпущена банковская карта (при наличии).

30

IX. Информация о фактическом получателе средств (лице, которому должны быть уплачены денежные средства)

9.5

Наименование фактического получателя средств

В случае если фактическим получателем средств является косвенный участник системы казначейских платежей, лицевой счет которому открыт в финансовом органе (органе управления государственным внебюджетным фондом), указывается полное или сокращенное наименование косвенного участника в соответствии со Сводным реестром.

В иных случаях указывается (при необходимости):

для юридических лиц - полное или сокращенное наименование;

для физических лиц - фамилия, имя и отчество (при его наличии) полностью;

для индивидуальных предпринимателей - фамилия, имя и отчество (при его наличии) полностью и в скобках - "ИП";

для физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, - фамилия, имя и отчество (при его наличии) полностью и в скобках - "нотариус" (для нотариусов, занимающихся частной практикой), "адвокат" (для адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты), "КФХ" (для глав крестьянских (фермерских) хозяйств).

160

9.10

Номер лицевого счета фактического получателя средств

Указывается номер лицевого счета фактического получателя средств - косвенного участника системы казначейских платежей, на котором подлежит отражению платеж, открытый ему в финансовом органе (органе управления государственным внебюджетным фондом) (при необходимости).

25

9.15

Код по Сводному реестру фактического получателя средств

Указывается уникальный код по Сводному реестру получателя средств (при необходимости).

8

9.20

Идентификационный номер налогоплательщика - фактического получателя средств

Указывается идентификационный номер налогоплательщика - фактического получателя средств.

12

9.25

Код причины постановки на учет в налоговом органе - фактического получателя средств

Указывается код причины постановки на учет в налоговом органе фактического получателя средств.

9

X. Информация о документах-основаниях

10.5

Учетный номер

бюджетного

обязательства

Указывается номер бюджетного обязательства, присвоенный при его постановке на учет.

Учетный номер бюджетного обязательства должен соответствовать номеру бюджетного обязательства, для исполнения которого составлено распоряжение.

Реквизит не заполняется в случае, если распоряжение представлено до постановки на учет бюджетного обязательства.

19

10.10

Учетный номер

денежного

обязательства

Указывается номер денежного обязательства, присвоенный при его постановке на учет.

Учетный номер денежного обязательства должен соответствовать номеру денежного обязательства, для исполнения которого составлено распоряжение.

Реквизит не заполняется в случае, если распоряжение представлено до постановки на учет денежного обязательства.

25

10.15

Уникальный код объекта капитального строительства или объекта недвижимого имущества

(мероприятия по информатизации)

Указывается уникальный код объекта капитального строительства или объекта недвижимого имущества (код мероприятия по информатизации).

24

10.20

Вид документа-основания

Указывается вид документа-основания (государственный контракт, договор, соглашение) и (или) документа, подтверждающего возникновение денежного обязательства (счет, накладная, акт выполненных работ, иное), и (или) наименование документа, на основании которого осуществлен казначейский платеж.

В случае представления распоряжения по ранее учтенному денежному обязательству указывается текст "ДО".

В случае осуществления платежа в бюджетную систему Российской Федерации или при необходимости указания идентификатора платежа указывается текст "УИН".

В случае осуществления платежей по Казначейскому обеспечению обязательств указывается текст "Казначейское обеспечение обязательств".

В случае необходимости указания идентификатора государственного контракта (договора, соглашения) указывается текст "ИГК".

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

160

10.25

Номер документа-основания

Указывается номер документа-основания (государственный контракт, договор, соглашение) и (или) документа, подтверждающего возникновение денежного обязательства (счет, накладная, акт выполненных работ, иное), и (или) номер документа, на основании которого совершен казначейский платеж.

В случае указания номера документа, на основании которого совершен казначейский платеж, дополнительно может быть указана соответствующая строка в реестре, отделенная знаком "/".

В случае представления распоряжения по ранее учтенному денежному обязательству указывается учетный номер денежного обязательства.

В случае осуществления платежа в бюджетную систему Российской Федерации указывается уникальный идентификатор начисления, состоящий из 20 символов или 25 цифр, при этом все символы (цифры) одновременно не могут принимать значение ноль ("0").

В случае осуществления платежей по Казначейскому обеспечению обязательств указывается номер Казначейского обеспечения обязательств.

В случае необходимости указания идентификатора государственного контракта (договора, соглашения) указывается соответствующий номер, состоящий из 20 или 25 символов.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

100

10.30

Дата документа-основания

Указывается дата документа-основания (государственный контракт, договор, соглашение) и (или) документа, подтверждающего возникновение денежного обязательства (счет, накладная, акт выполненных работ, иное), и (или) дата документа, на основании которого совершен казначейский платеж.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

10

10.35

Предмет документа-основания

Указывается предмет (краткое содержание) документа-основания (государственный контракт, договор, соглашение) и (или) документа, подтверждающего возникновение денежного обязательства (счет, накладная, акт выполненных работ, иное).

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

512

10.40

Вид реестра

Указывается код вида реестра:

"01" - Реестр соглашений (договоров) о предоставлении субсидий, бюджетных инвестиций, межбюджетных трансфертов;

"02" - Реестр контрактов, заключенных заказчиками;

"03" - Реестр контрактов, содержащий сведения, составляющие государственную тайну.

2

10.45

Уникальный номер реестровой записи

Указывается уникальный номер реестровой записи в реестре, вид которого указан в реквизите 10.40.

19

10.50

Идентификатор документа о приемке или идентификатор этапа исполнения контракта (в случае авансового платежа)

Указывается идентификатор документа о приемке или идентификатор этапа исполнения контракта (в случае авансового платежа), включенный в реестровую запись, соответствующую уникальному номеру, указанному в реквизите 10.45, в случае, если в реквизите 10.40 указано значение "02".

20

XI. Информация, необходимая для осуществления платежей в бюджетную систему Российской Федерации

11.5

Идентификатор государственного контракта, контракта, договора, соглашения

Указывается номер идентификатора государственного контракта, контракта, договора, соглашения

25

11.10

Код классификации доходов бюджетов

Указывается код классификации доходов бюджетов в соответствии с действующей бюджетной классификацией Российской Федерации, при этом все знаки кода одновременно не могут принимать значение ноль ("0").

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

20

11.15

Код по

Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований получателя

Указывается код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

8

11.20

Статус плательщика

Указывается статус плательщика в соответствии с требованиями положений приказа Министерства финансов Российской Федерации от 12 ноября 2013 г. N 107н "Об утверждении Правил указания информации в реквизитах распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации" (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 30 декабря 2013 г., регистрационный номер 30913) с изменениями, внесенными приказами Министерства финансов Российской Федерации от 30 октября 2014 г. N 126н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 2 декабря 2014 г., регистрационный номер 35053), от 23 сентября 2015 г. N 148н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 27 ноября 2015 г., регистрационный номер 39883), от 5 апреля 2017 г. N 58н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 13 апреля 2017 г., регистрационный номер 46369), от 14 сентября 2020 г. N 199н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 15 октября 2020 г., регистрационный номер 60400), от 23 мая 2022 г. N 81н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 30 июня 2022 г., регистрационный номер 69075) к реквизиту "101" распоряжения о переводе денежных средств.

2

11.25

Основание платежа

Указывается основание платежа в соответствии с требованиями нормативных правовых актов, принятых в соответствии с частью 1 статьи 8 Федерального закона от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ "О национальной платежной системе", к реквизиту "106" распоряжения о переводе денежных средств.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

2

11.30

Налоговый период

Указывается налоговый период или код таможенного органа в соответствии с требованиями нормативных правовых актов, принятых в соответствии с частью 1 статьи 8 Федерального закона от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ "О национальной платежной системе", к реквизиту "107" распоряжения о переводе денежных средств.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

10

11.35

Номер документа-основания

Указывается номер документа-основания в соответствии с требованиями нормативных правовых актов, принятых в соответствии с частью 1 статьи 8 Федерального закона от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ "О национальной платежной системе", к реквизиту "108" распоряжения о переводе денежных средств.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

15

11.40

Идентификатор плательщика

Указывается идентификатор сведений о физическом лице в соответствии с требованиями положений приказа Министерства финансов Российской Федерации от 12 ноября 2013 г. N 107н "Об утверждении Правил указания информации в реквизитах распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации" (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 30 декабря 2013 г., регистрационный номер 30913) с изменениями, внесенными приказами Министерства финансов Российской Федерации от 30 октября 2014 г. N 126н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 2 декабря 2014 г., регистрационный номер 35053), от 23 сентября 2015 г. N 148н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 27 ноября 2015 г., регистрационный номер 39883), от 5 апреля 2017 г. N 58н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 13 апреля 2017 г., регистрационный номер 46369), от 14 сентября 2020 г. N 199н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 15 октября 2020 г., регистрационный номер 60400), от 23 мая 2022 г. N 81н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 30 июня 2022 г., регистрационный номер 69075) к реквизиту "108" распоряжения о переводе денежных средств. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

15

11.45

Дата документа-основания

Указывается дата документа-основания в соответствии с требованиями положений приказа Министерства финансов Российской Федерации от 12 ноября 2013 г. N 107н "Об утверждении Правил указания информации в реквизитах распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации" (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 30 декабря 2013 г., регистрационный номер 30913) с изменениями, внесенными приказами Министерства финансов Российской Федерации от 30 октября 2014 г. N 126н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 2 декабря 2014 г., регистрационный номер 35053), от 23 сентября 2015 г. N 148н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 27 ноября 2015 г., регистрационный номер 39883), от 5 апреля 2017 г. N 58н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 13 апреля 2017 г., регистрационный номер 46369), от 14 сентября 2020 г. N 199н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 15 октября 2020 г., регистрационный номер 60400), от 23 мая 2022 г. N 81н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 30 июня 2022 г., регистрационный номер 69075) к реквизиту "109" распоряжения о переводе денежных средств. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

10

XII. Информация о документе, на основании которого зачислены денежные средства

XIII. Информация о частичном исполнении распоряжения

XIV. Информация, необходимая для обеспечения наличными денежными средствами

 

Информация об изменениях:

Приложение 2 изменено с 1 января 2022 г. - Приказ Казначейства России от 13 октября 2021 г. N 29Н

См. предыдущую редакцию

Приложение N 2
к Порядку казначейского обслуживания,
утвержденному приказом Федерального
казначейства от 14 мая 2020 г. N 21н

 

Реквизиты распоряжения о совершении казначейского платежа (возврат)

С изменениями и дополнениями от:

28 июня, 13 октября 2021 г.

 

Номер реквизита

Описание реквизита

Правила указания информации в значении реквизита

Максимальное количество символов в значении реквизита*

1

2

3

4

I. Информация о распоряжении

1.5

Наименование распоряжения

Указывается "распоряжение о совершении казначейского платежа (возврат)".

2000

1.10

Номер распоряжения

Указывается порядковый номер распоряжения цифрами, уникальный в пределах даты распоряжения в разрезе прямого участника системы казначейских платежей.

15

1.15

Дата составления распоряжения

Указывается дата составления распоряжения, не превышающая дату его представления.

В распоряжении на бумажном носителе указываются день, месяц и год составления распоряжения цифрами в формате "ДД.ММ.ГГГГ".

В распоряжении в электронной форме указываются день, месяц и год составления распоряжения цифрами.

10

1.20

Должность руководителя (уполномоченного им лица)

Указывается наименование должности руководителя или уполномоченного им лица.

100

1.25

ФИО (отчество при наличии) руководителя (уполномоченного им лица)

Указывается расшифровка подписи руководителя (уполномоченного лица), с указанием фамилии и инициалов.

50

1.30

Должность главного бухгалтера (уполномоченного руководителем лица)

Указывается наименование должности главного бухгалтера (уполномоченного лица).

100

1.35

ФИО (отчество при наличии) главного бухгалтера (уполномоченного руководителем лица)

Указывается расшифровка подписи главного бухгалтера (уполномоченного лица), с указанием фамилии и инициалов.

50

1.40

Дата подписания распоряжения

Указывается дата подписания распоряжения.

10

1.45

Должность ответственного исполнителя

Указывается должность работника, ответственного за правильность составления распоряжения.

100

1.50

ФИО (отчество при наличии) ответственного исполнителя

Указывается расшифровка подписи работника, ответственного за правильность составления распоряжения, с указанием фамилии и инициалов.

50

1.55

Телефон ответственного исполнителя

Указывается номер телефона работника, ответственного за правильность составления распоряжения, с указанием кода города.

50

II. Информация о месте представления распоряжения

2.5

Место представления распоряжения

Указывается краткое наименование территориального органа Федерального казначейства, в которое представляется распоряжение.

2000

2.10

Код места представления распоряжения

Указывается код территориального органа Федерального казначейства, в которое представляется распоряжение.

4

III. Информация о платеже

3.5

Предельная дата исполнения распоряжения

Указывается дата, не позже которой должно быть исполнено распоряжение.

При этом предельная дата исполнения не может быть ранее даты рабочего дня, следующего за днем представления распоряжения.

10

3.20

Общая сумма платежа в валюте

Указывается общая сумма по распоряжению в валюте, в которой должно быть осуществлено перечисление, с точностью до двух знаков после запятой.

19

3.25

Общая сумма платежа прописью

Указывается общая сумма по распоряжению прописью в валюте, в которой должно быть осуществлено перечисление. Указывается только в распоряжении на бумажном носителе.

256

3.30

Код валюты платежа по Общероссийскому классификатору валют

Указывается код валюты платежа в соответствии с Общероссийским классификатором валют.

3

3.35

Код валюты платежа по Общероссийскому классификатору единиц измерения

Указывается код валюты платежа в соответствии с Общероссийским классификатором единиц измерения.

3

3.40

Общая сумма платежа в рублях

Указывается общая сумма платежа в валюте Российской Федерации с точностью до двух знаков после запятой в случае, если бюджетное обязательство принято в иностранной валюте, а оплата осуществляется в валюте Российской Федерации.

19

3.50

Назначение платежа

Указывается назначение платежа.

210

3.55

Примечание

Указывается при необходимости информация, необходимая для исполнения бюджета.

2000

IV. Информация о платежах, включенных в распоряжение

4.5

Порядковый номер платежа

Указывается "1".

Не допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

4

4.10

Очередность платежа

Указывается очередность платежа цифрами в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации.

Не допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

1

4.15

Вид платежа

Указывается вид платежа в соответствии с Положением о платежной системе Банка России, утвержденным Центральным банком Российской Федерации 24 сентября 2020 г. N 732-П.

Не допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

1

4.20

Наименование вида средств

Указывается наименование вида средств, за счет которых должен быть осуществлен возврат.

Для участников бюджетного процесса указывается:

- средства бюджета;

- средства, поступающие во временное распоряжение;

Для бюджетных (автономных) учреждений указывается:

- средства бюджетного (автономного) учреждения.

Для получателей средств из бюджета указывается:

- средства юридических лиц.

Не допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

140

4.25

Тип кода бюджетной классификации плательщика

Указывается в распоряжениях в электронной форме:

"20" - для кодов классификации доходов бюджетов;

"31"- для кодов классификации внешних источников

финансирования дефицита бюджетов;

"32" - для кодов классификации внутренних источников финансирования дефицита бюджетов.

Не допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

2

4.30

Код бюджетной классификации плательщика

Для участников бюджетного процесса указывается:

- код классификации доходов бюджета;

- код классификации источников финансирования дефицита бюджета.

Для бюджетных (автономных) учреждений указывается:

- код аналитической группы подвида доходов бюджетов;

- код аналитической группы вида источников финансирования дефицитов бюджетов.

Для вида средств "Средства, поступающие во временное распоряжение" не заполняется.

Для получателей средств из бюджета не заполняется.

Не допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

20

4.35

Аналитический код, код источника поступлений (код направления расходования), идентификационный код поступлений (выплат) получателя средств

При формировании распоряжения администратором доходов бюджета указывается:

- аналитический код, используемый Федеральным казначейством в целях санкционирования операций с целевыми расходами.

При формировании распоряжения для перечисления средств во временном распоряжении указывается идентификационный код поступлений (выплат) получателя средств.

При формировании распоряжения бюджетным (автономным) учреждением указывается код целевой субсидии.

25

4.40

Код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований

Указывается код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований.

8

V. Информация, идентифицирующая платеж

VI. Информация о фактическом плательщике (лице, которое имеет обязательство перед получателем (фактическим получателем) по уплате ему денежных средств)

VII. Информация о плательщике

7.5

Наименование плательщика

Указывается полное или сокращенное наименование плательщика - прямого участника системы казначейских платежей в соответствии со Сводным реестром:

- администратора доходов бюджета;

- администратора источников финансирования бюджета;

- бюджетного (автономного) учреждения;

- получателя бюджетных средств (в случае указания в реквизите "Наименование вида средств" значения "Средства во временном распоряжении".

2000

7.10

Код по Сводному реестру плательщика

Указывается уникальный код в соответствии со Сводным реестром плательщика - прямого участника системы казначейских платежей.

8

7.15

Номер лицевого счета плательщика

Указывается номер лицевого счета плательщика - прямого участника системы казначейских платежей.

11

7.20

Наименование вышестоящего участника бюджетного процесса

Указывается наименование вышестоящего участника бюджетного процесса, в ведении которого находится плательщик, в соответствии со Сводным реестром.

2000

7.25

Код главы вышестоящего участника бюджетного процесса

Код главы по бюджетной классификации вышестоящего участника бюджетного процесса, в ведении которого находится плательщик, в соответствии со Сводным реестром. Не заполняется для получателей средств из бюджета.

3

7.30

Наименование бюджета

Указывается наименование соответствующего бюджета. Не заполняется для получателей средств из бюджета.

512

7.35

Наименование финансового органа

Указывается краткое наименование финансового органа соответствующего бюджета (органа управления государственным внебюджетным фондом). Не заполняется для получателей средств из бюджета.

2000

7.40

Код финансового органа по Сводному реестру

Указывается уникальный код финансового органа соответствующего бюджета (органа управления государственным внебюджетным фондом) в соответствии со Сводным реестром.

Не заполняется для получателей средств из бюджета.

8

7.45

Код по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций финансового органа

Указывается код финансового органа (органа управления государственным внебюджетным фондом) по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций.

Не заполняется для получателей средств из бюджета.

8

7.50

Номер счета плательщика

Указывается номер казначейского счета, с которого осуществляется казначейский платеж.

20

VIII. Информация о получателе средств

8.5

Наименование получателя средств

Указывается полное или сокращенное наименование получателя - прямого участника системы казначейских платежей в соответствии со Сводным реестром.

В случае если фактическим получателем является косвенный участник системы казначейских платежей, указывается полное или сокращенное наименование финансового органа (органа управления государственным внебюджетным фондом).

В иных случаях указывается:

для юридических лиц - полное или сокращенное наименование;

для физических лиц - фамилия, имя и отчество (при его наличии) полностью;

для индивидуальных предпринимателей - фамилия, имя и отчество (при его наличии) полностью и в скобках - "ИП"; для физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, - фамилия, имя и отчество (при его наличии) полностью и в скобках - "нотариус" (для нотариусов, занимающихся частной практикой), "адвокат" (для адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты), "КФХ" (для глав крестьянских (фермерских) хозяйств).

Не допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

160

8.10

Номер лицевого счета получателя средств

Указывается номер лицевого счета получателя средств - прямого участника системы казначейских платежей.

Не допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

11

8.15

Код по Сводному реестру получателя средств

Указывается уникальный код в соответствии со Сводным реестром получателя средств (при наличии).

8

8.20

Тип кода бюджетной классификации получателя средств

Указывается в распоряжениях в электронной форме:

"20" - для кодов классификации доходов бюджетов;

"31"- для кодов классификации внешних источников финансирования дефицита бюджетов;

"32" - для кодов классификации внутренних источников финансирования дефицита бюджетов.

2

8.25

Код бюджетной классификации получателя средств

Указывается в случае если получателем средств является участник системы казначейских платежей. Для получателя средств, являющегося участником бюджетного процесса, указывается код бюджетной классификации Российской Федерации.

Для получателя средств, являющегося бюджетным (автономным) учреждением, указывается:

- код видов расходов классификации расходов бюджетов;

- код аналитической группы подвида доходов бюджетов;

- код аналитической группы вида источников финансирования дефицитов бюджетов.

Не допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

20

8.30

Аналитический код, код источника поступлений (код направления расходования), идентификационный код поступлений (выплат) получателя средств

Указывается, в случае если получателем средств является участник системы казначейских платежей:

- участник бюджетного процесса - указывается уточненный аналитический код, используемый Федеральным казначейством в целях санкционирования операций с целевыми расходами.

- получатель бюджетных средств, получающий средства во временном распоряжении - указывается уточненный идентификационный код поступлений (выплат) получателя средств.

- бюджетное (автономное) учреждение - указывается уточненный код целевой субсидии.

- получатель средств из бюджета - указывается уточненный код источника поступлений/код направления расходования целевых средств.

Не допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

25

8.35

Идентификационный номер налогоплательщика - получателя средств

Указывается идентификационный номер налогоплательщика - получателя средств.

Для иностранных организаций может указываться код иностранной организации.

При отсутствии идентификационного номера налогоплательщика у физического лица - получателя средств указывается значение ноль ("0").

Не допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

12

8.40

Код причины постановки на учет в налоговом органе получателя средств

Указывается код причины постановки на учет в налоговом органе получателя средств.

В случае если получателем средств является физическое лицо, указывается значение ноль ("0").

Не допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

9

8.45

Номер счета обслуживающей организации

Указывается номер корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (ее филиала) получателя средств, единого казначейского счета, открытых в Центральном банке Российской Федерации.

Не допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

34

8.50

Наименование обслуживающей организации

Указывается наименование подразделения Центрального банка Российской Федерации, кредитной организации (ее филиала), Федерального казначейства (его территориального органа).

Не допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

160

8.55

Банковский идентификационный код обслуживающей организации

Указывается банковский идентификационный код подразделения Центрального банка Российской Федерации, кредитной организации (ее филиала), Федерального казначейства (его территориального органа).

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

9

8.60

Номер счета получателя средств

Указывается номер казначейского счета или банковского счета, на который осуществляется казначейский платеж.

Не допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

34

IX. Информация о фактическом получателе средств (лице, которому должны быть уплачены денежные средства)

9.5

Наименование фактического получателя средств

В случае если фактическим получателем средств является косвенный участник системы казначейских платежей, лицевой счет которому открыт в финансовом органе (органе управления государственным внебюджетным фондом), указывается полное или сокращенное наименование косвенного участника в соответствии со Сводным реестром.

В иных случаях указывается (при необходимости):

для юридических лиц - полное или сокращенное наименование;

для физических лиц - фамилия, имя и отчество (при его наличии) полностью;

для индивидуальных предпринимателей - фамилия, имя и отчество (при его наличии) полностью и в скобках - "ИП";

для физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, - фамилия, имя и отчество (при его наличии) полностью и в скобках - "нотариус" (для нотариусов, занимающихся частной практикой), "адвокат" (для адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты), "КФХ" (для глав крестьянских (фермерских) хозяйств).

160

9.10

Номер лицевого счета фактического получателя средств

Указывается номер лицевого счета фактического получателя средств (при необходимости).

25

9.15

Код по Сводному реестру фактического получателя средств

Указывается уникальный код по Сводному реестру получателя средств (при необходимости).

8

9.20

Идентификационный номер налогоплательщика - фактического получателя средств

Указывается идентификационный номер налогоплательщика - фактического получателя средств.

При отсутствии идентификационного номера налогоплательщика у физического лица - фактического получателя средств, указывается значение ноль ("0"). Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

12

9.25

Код причины постановки на учет в налоговом органе - фактического получателя средств

Указывается код причины постановки на учет в налоговом органе фактического получателя средств.

В случае если фактическим получателем средств является физическое лицо, указывается значение ноль ("0").

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

9

X. Информация о документах-основаниях

10.15

Код объекта по федеральной адресной инвестиционной программе (мероприятия по информатизации)

Указывается код объекта капитального строительства (объекта недвижимости, мероприятия (укрупненного инвестиционного проекта)), включенного в федеральную адресную инвестиционную программу, или код мероприятий по использованию информационно-коммуникационных технологий, созданию, развитию, эксплуатации информационных систем и информационно-коммуникационной инфраструктуры.

24

10.20

Вид документа-основания

Указывается вид документа, на основании которого ранее были зачислены средства, подлежащие возврату. В случае если распоряжение оформляется администратором доходов бюджета для возврата излишне или ошибочно уплаченных сумм по платежам, порядок возврата которых установлен федеральными законами, указывается "Решение администратора доходов бюджета о возврате средств".

160

10.25

Номер документа-основания

Указывается номер документа, на основании которого ранее были зачислены средства, подлежащие возврату. В случае если распоряжение оформляется администратором доходов бюджета для возврата излишне или ошибочно уплаченных сумм по платежам, порядок возврата которых установлен федеральными законами, указывается номер решения администратора доходов бюджета о возврате средств.

100

10.30

Дата документа-основания

Указывается дата документа, на основании которого ранее были зачислены средства, подлежащие возврату. В случае если распоряжение оформляется администратором доходов бюджета для возврата излишне или ошибочно уплаченных сумм по платежам, порядок возврата которых установлен федеральными законами, указывается дата решения администратора доходов бюджета о возврате средств.

10

XI. Информация, необходимая для осуществления платежей в бюджетную систему Российской Федерации

XII. Информация о документе, на основании которого зачислены денежные средства

XIII. Информация о частичном исполнении распоряжения

XIV. Информация, необходимая для обеспечения наличными денежными средствами

 

------------------------------

* Если количество символов в значении реквизита, включаемого в распоряжение в электронной форме, отличается от количества символов в значении реквизита распоряжения на бумажном носителе, количество символов указывается для распоряжения на бумажном носителе, а через знак "/" - для распоряжения в электронной форме.

------------------------------

 

Информация об изменениях:

Приложение 3 изменено с 1 января 2022 г. - Приказ Казначейства России от 13 октября 2021 г. N 29Н

См. предыдущую редакцию

Приложение N 3
к Порядку казначейского обслуживания,
утвержденному приказом Федерального
казначейства от 14 мая 2020 г. N 21н

 

Реквизиты распоряжения о совершении казначейского платежа (обеспечение наличными денежными средствами, перечисление на банковские карты)

С изменениями и дополнениями от:

28 июня, 13 октября 2021 г.

 

Номер реквизита

Описание реквизита

Правила указания информации в значении реквизита

Максимальное количество символов в значении реквизита*

1

2

3

4

I. Информация о распоряжении

1.5

Наименование распоряжения

Указывается "распоряжение о совершении казначейского платежа (выдача наличных денежных средств)".

2000

1.10

Номер распоряжения

Указывается порядковый номер распоряжения цифрами, уникальный в пределах даты распоряжения в разрезе прямого участника системы казначейских платежей.

15

1.15

Дата составления распоряжения

Указывается дата составления распоряжения, не превышающая дату его представления.

В распоряжении на бумажном носителе указываются день, месяц и год составления распоряжения цифрами в формате "ДД.ММ.ГГГГ".

В распоряжении в электронной форме указываются день, месяц и год составления распоряжения цифрами.

10

1.20

Должность руководителя (уполномоченного им лица)

Указывается наименование должности руководителя или уполномоченного им лица.

100

1.25

ФИО (отчество при наличии) руководителя (уполномоченного им лица)

Указывается расшифровка подписи руководителя (уполномоченного лица), с указанием фамилии и инициалов.

50

1.30

Должность главного бухгалтера (уполномоченного руководителем лица)

Указывается наименование должности главного бухгалтера (уполномоченного лица).

100

1.35

ФИО (отчество при наличии) главного бухгалтера (уполномоченного руководителем лица)

Указывается расшифровка подписи главного бухгалтера (уполномоченного лица), с указанием фамилии и инициалов.

50

1.40

Дата подписания распоряжения

Указывается дата подписания распоряжения.

10

1.45

Должность ответственного исполнителя

Указывается должность работника, ответственного за правильность составления распоряжения.

100

1.50

ФИО (отчество при наличии) ответственного исполнителя

Указывается расшифровка подписи работника, ответственного за правильность составления распоряжения, с указанием фамилии и инициалов.

50

1.55

Телефон ответственного исполнителя

Указывается номер телефона работника, ответственного за правильность составления распоряжения, с указанием кода города.

50

II. Информация о месте представления распоряжения

2.5

Место представления распоряжения

Указывается краткое наименование территориального органа Федерального казначейства, в которое представляется распоряжение.

2000

2.10

Код места представления распоряжения

Указывается код территориального органа Федерального казначейства, в которое представляется распоряжение.

4

III. Информация о платеже

3.5

Предельная дата исполнения распоряжения

Указывается дата, не позже которой должно быть исполнено распоряжение.

При этом предельная дата исполнения не может быть ранее даты рабочего дня, следующего за днем представления распоряжения.

10

3.20

Общая сумма платежа в валюте

Указывается общая сумма распоряжения в валюте, в которой должен быть осуществлен платеж, с точностью до двух знаков после запятой.

19

3.25

Общая сумма платежа прописью

Указывается общая сумма распоряжения прописью в валюте, в которой должен быть осуществлен платеж.

Указывается только в распоряжении на бумажном носителе.

256

3.30

Код валюты платежа по Общероссийскому классификатору валют

Указывается код валюты платежа в соответствии с Общероссийским классификатором валют.

3

3.35

Код валюты платежа по Общероссийскому классификатору единиц измерения

Указывается код валюты платежа в соответствии с Общероссийским классификатором единиц измерения.

3

3.45

Признак авансового платежа

В распоряжении на бумажном носителе указывается "Да", если платеж является авансовым, в противном случае указывается "Нет".

В распоряжении в электронной форме указывается:

"0" - если платеж является авансовым;

"1"- если платежа# не является авансовым.

3/1

3.50

Назначение платежа

Указывается назначение платежа

210

3.55

Примечание

Указывается при необходимости информация, необходимая для исполнения бюджета.

2000

IV. Информация о платежах, включенных в распоряжение

4.5

Порядковый номер платежа

Указывается порядковый номер платежа. Одно распоряжение может содержать не более 9999 платежей.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

4

4.10

Очередность платежа

Указывается очередность платежа цифрами в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

1

4.15

Вид платежа

Указывается вид платежа в соответствии с Положением о платежной системе Банка России, утвержденным Центральным банком Российской Федерации 24 сентября 2020 г. N 732-П.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

1

4.20

Наименование вида средств

Указывается наименование вида средств, за счет которых

должен быть осуществлен платеж.

Для участников бюджетного процесса указывается:

- средства бюджета;

- средства, поступающие во временное распоряжение;

Для бюджетных (автономных) учреждений указывается:

- средства бюджетного (автономного) учреждения. Для получателей средств из бюджета указывается: "средства юридических лиц".

При этом в одном распоряжении допускается указание не более одного вида средств.

140

4.25

Тип кода бюджетной классификации плательщика

Указывается в распоряжениях в электронной форме: "10" - для кодов классификации расходов бюджетов.

2

4.30

Код бюджетной классификации плательщика

Для участников бюджетного процесса указывается:

- код классификации расходов бюджета;

- код классификации источников финансирования дефицита бюджета.

Для бюджетных (автономных) учреждений указывается:

- код видов расходов классификации расходов бюджетов;

- код аналитической группы вида источников финансирования дефицитов бюджетов.

Для вида средств "Средства, поступающие во временное распоряжение" не заполняется.

Для получателей средств из бюджета не заполняется. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

20

4.35

Аналитический код, код источника поступлений (код направления расходования), идентификационный код поступлений (выплат) получателя средств

При формировании распоряжения участником бюджетного процесса указывается аналитический код, используемый Федеральным казначейством в целях санкционирования операций с целевыми расходами.

При формировании распоряжения для перечисления средств во временном распоряжении указывается идентификационный код поступлений (выплат) получателя средств.

При формировании распоряжения бюджетным (автономным) учреждением указывается код целевой субсидии.

При формировании распоряжения получателем средств из бюджета указывается аналитический код поступлений/выплат.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

25

4.45

Код вида выплаты

Указывается код вида выплаты.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

4

4.50

Сумма платежа в валюте

Указывается сумма платежа в валюте, в которой должен быть осуществлен платеж, с точностью до двух знаков после запятой.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

19

4.55

Сумма платежа в рублях

Указывается сумма платежа в валюте Российской Федерации с точностью до двух знаков после запятой.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

19

4.65

Направление платежа

Для получателей средств из бюджета указывается направление платежа.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

1

4.70

Месяц финансирования

Указывается месяц финансирования в формате "ММ". Заполняется для периодических платежей (зарплата, коммунальные услуги и т.д.).

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

2

4.75

Код источника финансирования

Указывается код источника финансирования, за счет которого должны быть выданы наличные денежные средства. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

1

4.80

Расшифровка назначения платежа

Указывается при необходимости назначение платежа в разрезе кода бюджетной классификации плательщика в соответствии с документом-основанием, подтверждающим возникновение денежного обязательства.

В случае если на основании распоряжения составляется одно или несколько распоряжений о совершении казначейских платежей или распоряжений о переводе денежных средств, указывается назначение платежа по каждому такому платежу.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

210

4.85

Расшифровка примечания

Указывается при необходимости информация, необходимая для исполнения бюджета, в разрезе кода бюджетной классификации плательщика.

В случае если на основании распоряжения составляется одно или несколько распоряжений о совершении казначейских платежей или распоряжений о переводе денежных средств, указывается информация, необходимая для исполнения бюджета, по каждому такому платежу.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

254

4.95

Код вида дохода

Указывается код вида дохода в соответствии с Федеральным законом от 2 октября 2007 г. N 229-ФЗ "Об исполнительном производстве" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2007, N 41, ст. 4849; 2019, N 49, ст. 6961) и Указанием Центрального банка Российской Федерации от 14 октября 2019 г. N 5286-У "О порядке указания кода вида дохода в распоряжениях о переводе денежных средств" (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 14 января 2020 г., регистрационный номер 57137).

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

1

V. Информация, идентифицирующая платеж

5.15

Идентификационный код поступлений (выплат)

Указывается идентификационный код поступлений (выплат), по которому ведется учет операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателя бюджетных средств.

25

VI. Информация о фактическом плательщике (лице, которое имеет обязательство перед получателем (фактическим получателем) по уплате ему денежных средств)

6.5

Наименование фактического плательщика

В случае если фактическим плательщиком является косвенный участник системы казначейских платежей, лицевой счет которому открыт в финансовом органе (органе управления государственным внебюджетным фондом), указывается полное или сокращенное наименование косвенного участника в соответствии со Сводным реестром.

160

6.10

Номер лицевого счета фактического плательщика

Указывается номер лицевого счета фактического плательщика, открытый ему в финансовом органе (органе управления государственным внебюджетным фондом).

25

6.15

Код по Сводному реестру фактического плательщика

В случае если фактическим плательщиком является косвенный участник системы казначейских платежей, лицевой счет которому открыт в финансовом органе (органе управления государственным внебюджетным фондом), указывается уникальный код по Сводному реестру фактического плательщика.

8

6.20

Идентификационный номер налогоплательщика - фактического плательщика

В случае если фактическим плательщиком является косвенный участник системы казначейских платежей, лицевой счет которому открыт в финансовом органе (органе управления государственным внебюджетным фондом), указывается идентификационный номер налогоплательщика - фактического плательщика.

12

6.25

Код причины постановки на учет в налоговом органе - фактического плательщика

В случае если фактическим плательщиком является косвенный участник системы казначейских платежей, лицевой счет которому открыт в финансовом органе (органе управления государственным внебюджетным фондом), указывается код причины постановки на учет в налоговом органе фактического плательщика.

9

VII. Информация о плательщике

7.5

Наименование плательщика

Указывается полное или сокращенное наименование плательщика - прямого участника системы казначейских платежей в соответствии со Сводным реестром.

2000

7.10

Код по Сводному реестру плательщика

Указывается уникальный код плательщика - прямого участника системы казначейских платежей в соответствии со Сводным реестром.

8

7.15

Номер лицевого счета плательщика

Указывается номер лицевого счета плательщика - прямого участника системы казначейских платежей.

11

7.20

Наименование вышестоящего участника бюджетного процесса

Указывается наименование вышестоящего участника бюджетного процесса, в ведении которого находится плательщик, в соответствии со Сводным реестром.

Не заполняется для получателей средств из бюджета.

2000

7.25

Код главы вышестоящего участника бюджетного процесса

Код главы по бюджетной классификации вышестоящего участника бюджетного процесса, в ведении которого находится плательщик, в соответствии со Сводным реестром.

Не заполняется для получателей средств из бюджета.

3

7.30

Наименование бюджета

Указывается наименование соответствующего бюджета.

Не заполняется для получателей средств из бюджета.

512

7.35

Наименование финансового органа

Указывается краткое наименование финансового органа соответствующего бюджета (органа управления государственным внебюджетным фондом).

Не заполняется для получателей средств из бюджета, а также при указании в реквизите 7.30 "федеральный бюджет".

2000

7.40

Код финансового органа по Сводному реестру

Указывается уникальный код финансового органа соответствующего бюджета (органа управления государственным внебюджетным фондом) в соответствии со Сводным реестром.

Не заполняется для получателей средств из бюджета, а также при указании в реквизите 7.30 "федеральный бюджет".

8

7.45

Код по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций финансового органа

Указывается код финансового органа (органа управления государственным внебюджетным фондом) по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций.

Не заполняется для получателей средств из бюджета, а также при указании в реквизите 7.30 "федеральный бюджет".

8

7.50

Номер счета плательщика

Указывается номер казначейского счета, с которого осуществляется казначейский платеж.

20

VIII. Информация о получателе средств

8.65

Номер банковской карты

Указывается номер банковской карты, в том числе банковской карты "Мир" или банковской карты с товарным знаком "Мир", получателя средств.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

20

8.70

Дата рождения получателя средств

Указывается дата рождения получателя средств.

8

8.75

Должность владельца банковской карты

Указывается должность работника, которому выпущена банковская карта.

100

8.80

Фамилия владельца банковской карты

Указывается фамилия работника, которому выпущена банковская карта.

40

8.85

Имя владельца банковской карты

Указывается имя работника, которому выпущена банковская карта.

20

8.90

Отчество владельца банковской карты

Указывается отчество работника, которому выпущена банковская карта (при наличии).

30

IX. Информация о фактическом получателе средств (лице, которому должны быть уплачены денежные средства)

X. Информация о документах-основаниях

10.5

Учетный номер бюджетного обязательства

Указывается номер бюджетного обязательства, присвоенный при его постановке на учет.

Учетный номер бюджетного обязательства должен

соответствовать номеру бюджетного обязательства, для исполнения которого составлено распоряжение.

Реквизит не заполняется в случае, если распоряжение представлено до постановки на учет бюджетного обязательства.

19

10.10

Учетный номер денежного обязательства

Указывается номер денежного обязательства, присвоенный при его постановке на учет.

Учетный номер денежного обязательства должен соответствовать номеру денежного обязательства, для исполнения которого составлено распоряжение.

Реквизит не заполняется в случае, если распоряжение представлено до постановки на учет денежного обязательства.

25

XI. Информация, необходимая для осуществления платежей в бюджетную систему Российской Федерации

XII. Информация о документе, на основании которого зачислены денежные средства

XIII. Информация о частичном исполнении распоряжения

XIV. Информация, необходимая для обеспечения наличными денежными средствами

14.5

Должность доверенного лица

Указывается должность доверенного лица.

100

14.10

Фамилия, имя, отчество доверенного лица

Указывается фамилия, имя, отчество (при наличии) доверенного лица.

50

14.15

Наименование документа, удостоверяющего личность

Указывается наименование документа, удостоверяющего личность.

255

14.20

Номер документа, удостоверяющего личность

Указывается номер документа, удостоверяющего личность.

200

14.25

Кем выдан документ, удостоверяющий личность

Указывается кем выдан документ, удостоверяющий личность.

2000

14.30

Когда выдан документ, удостоверяющий личность

Указывается дата выдачи документа, удостоверяющего личность.

10

14.35

Символ кассовой отчетности

Указывается символ отчетности по форме 0406202 "Отчет о наличном денежном обороте", установленной Указанием Центрального банка Российской Федерации от 8 октября 2018 г. N 4927-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" 1 (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 13 декабря 2018 г., регистрационный номер 52992).

2

14.40

Номер чека

Указывается номер чека.

15

14.45

Серия чека

Указывается серия чека.

30

14.50

Дата чека

Указывается дата оформления чека.

10

14.55

Срок действия чека

Указывается срок действия чека.

10

14.60

Символ кассового плана

Указывается символ кассового плана.

2

ГАРАНТ:

По-видимому, в тексте предыдущего абзаца допущена опечатка. Номер названной формы следует читать как "0409202"

------------------------------

1 С изменениями, внесенными Указанием Центрального банка Российской Федерации от 20 ноября 2019 г. N 5320-У (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 13 декабря 2019 г., регистрационный номер 56796).

* Если количество символов в значении реквизита, включаемого в распоряжение в электронной форме, отличается от количества символов в значении реквизита распоряжения на бумажном носителе, количество символов указывается для распоряжения на бумажном носителе, а через знак "/" - для распоряжения в электронной форме.

------------------------------

 

Информация об изменениях:

Приложение 4 изменено с 1 января 2022 г. - Приказ Казначейства России от 13 октября 2021 г. N 29Н

См. предыдущую редакцию

Приложение N 4
к Порядку казначейского обслуживания,
утвержденному приказом Федерального
казначейства от 14 мая 2020 г. N 21н

 

Реквизиты распоряжения о совершении казначейского платежа (уточнение)

С изменениями и дополнениями от:

28 июня, 13 октября 2021 г.

 

Номер реквизита

Описание реквизита

Правила указания информации в значении реквизита

Максимальное количество символов в значении реквизита*

1

2

3

4

I. Информация о распоряжении

1.5

Наименование распоряжения

Указывается наименование распоряжения в распоряжении на бумажном носителе.

2000

1.10

Номер распоряжения

Указывается порядковый номер распоряжения цифрами, уникальный в пределах даты распоряжения в разрезе прямого участника системы казначейских платежей.

15

1.15

Дата составления распоряжения

Указывается дата составления распоряжения, не превышающая дату его представления.

В распоряжении на бумажном носителе указываются день, месяц и год составления распоряжения цифрами в формате "ДД.ММ.ГГГГ".

В распоряжении в электронной форме указываются день, месяц и год составления распоряжения цифрами.

10

1.20

Должность руководителя (уполномоченного им лица)

Указывается наименование должности руководителя или уполномоченного им лица.

100

1.25

ФИО (отчество при наличии) руководителя (уполномоченного им лица)

Указывается расшифровка подписи руководителя (уполномоченного лица), с указанием фамилии и инициалов.

50

1.30

Должность главного бухгалтера (уполномоченного руководителем лица)

Указывается наименование должности главного бухгалтера (уполномоченного лица).

100

1.35

ФИО (отчество при наличии) главного бухгалтера (уполномоченного руководителем лица)

Указывается расшифровка подписи главного бухгалтера (уполномоченного лица), с указанием фамилии и инициалов.

50

1.40

Дата подписания распоряжения

Указывается дата подписания распоряжения.

10

1.45

Должность ответственного исполнителя

Указывается должность работника, ответственного за правильность составления распоряжения.

100

1.50

ФИО (отчество при наличии) ответственного исполнителя

Указывается расшифровка подписи работника, ответственного за правильность составления распоряжения, с указанием фамилии и инициалов.

50

1.55

Телефон ответственного исполнителя

Указывается номер телефона работника, ответственного за правильность составления распоряжения, с указанием кода города.

50

II. Информация о месте представления распоряжения

2.5

Место представления распоряжения

Указывается краткое наименование территориального органа Федерального казначейства, в который представляется распоряжение.

2000

2.10

Код места представления распоряжения

Указывается код территориального органа Федерального казначейства, в который представляется распоряжение.

4

III. Информация о платеже

3.45.

Общая сумма платежа в рублях

Указывается общая сумма уточнения в валюте Российской Федерации.

Заполняется при уточнении поступлений в бюджетную систему Российской Федерации.

Допускается указание нескольких значений реквизита.

19

IV. Информация о платежах, включенных в распоряжение

V. Информация, идентифицирующая платеж

VI. Информация о фактическом плательщике (лице, которое имеет обязательство перед получателем (фактическим получателем) по уплате ему денежных средств)

VII. Информация о плательщике

VIII. Информация о получателе средств

8.5

Наименование получателя средств

Указывается измененное полное или сокращенное наименование получателя - прямого участника системы казначейских платежей в соответствии со Сводным реестром.

В случае если фактическим получателем является косвенный участник системы казначейских платежей, указывается полное или сокращенное наименование финансового органа (органа управления государственным внебюджетным фондом).

Не заполняется при уточнении операций по кассовым выплатам.

160

8.10

Номер лицевого счета получателя средств

Указывается номер лицевого счета получателя средств - прямого участника системы казначейских платежей, на котором подлежит отражению уточняемый платеж. Не заполняется при уточнении операций по кассовым выплатам и при уточнении поступлений в бюджетную систему Российской Федерации.

11

8.15

Код по Сводному реестру получателя средств

Указывается уникальный код в соответствии со Сводным реестром получателя средств.

Не заполняется при уточнении операций по кассовым выплатам.

8

8.20

Тип кода бюджетной классификации получателя средств

Указывается в распоряжениях в электронной форме:

"10" - для кодов классификации расходов бюджетов;

"20" - для кодов классификации доходов бюджетов;

"31"- для кодов классификации внешних источников финансирования дефицита бюджетов;

"32" - для кодов классификации внутренних источников финансирования дефицита бюджетов.

2

8.25

Код бюджетной классификации получателя средств

При формировании распоряжения участником бюджетного процесса указывается уточненный код бюджетной классификации Российской Федерации.

При формировании распоряжения бюджетным (автономным) учреждением, указывается уточненный:

- код видов расходов классификации расходов бюджетов;

- код аналитической группы подвида доходов бюджетов;

- код аналитической группы вида источников финансирования дефицитов бюджетов.

Не заполняется при формировании распоряжения получателем средств из бюджета, а также при уточнении средств, поступивших во временное распоряжение получателя бюджетных средств.

Администратор доходов бюджетов при отказе от поступления, указывает код бюджетной классификации "Невыясненные поступления, зачисляемые в федеральный бюджет".

Допускается указание нескольких реквизитов одного вида в одном распоряжении.

20

8.30

Аналитический код, код источника поступлений (код направления расходования), идентификационный код поступлений (выплат) получателя средств

При формировании распоряжения участником бюджетного процесса указывается уточненный аналитический код, используемый Федеральным казначейством в целях санкционирования операций с целевыми расходами. При формировании распоряжения для уточнения операций со средствами во временном распоряжении указывается уточненный идентификационный код поступлений (выплат) получателя средств.

При формировании распоряжения бюджетным (автономным) учреждением указывается уточненный код целевой субсидии. При формировании распоряжения получателем средств из бюджета указывается уточненный код источника поступлений/код направления расходования целевых средств.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

25

8.35

Идентификационный номер налогоплательщика - получателя средств

Указывается уточненный идентификационный номер налогоплательщика - получателя средств.

Не заполняется при уточнении операций по кассовым выплатам.

12

8.40

Код причины постановки на учет в налоговом органе получателя средств

Указывается уточненный код причины постановки на учет в налоговом органе получателя средств.

Не заполняется при уточнении операций по кассовым выплатам.

9

8.55

Номер счета получателя средств

Указывается номер казначейского счета для осуществления и отражения операций по учету и распределению поступлений, на который зачислен платеж.

Заполняется при осуществлении операций уточнения невыясненных поступлений, зачисляемых в федеральный бюджет, ошибочно зачисленных на казначейский счет для осуществления и отражения операций по учету и распределению поступлений другого территориального органа Федерального казначейства.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

20

IX. Информация о фактическом получателе средств (лице, которому должны быть уплачены денежные средства)

9.5

Наименование фактического получателя средств

Указывается полное или сокращенное наименование фактического получателя - косвенного участника системы казначейских платежей в соответствии со Сводным реестром.

Не заполняется при уточнении операций по кассовым выплатам.

160

9.10

Номер лицевого счета фактического получателя средств

Указывается номер лицевого счета фактического получателя средств - косвенного участника системы казначейских платежей, на котором подлежит отражению уточняемый платеж открытый ему в финансовом органе (органе управления государственным внебюджетным фондом) (при необходимости).

Не заполняется при уточнении операций по кассовым выплатам и при уточнении поступлений в бюджетную систему Российской Федерации.

25

9.15

Код по Сводному реестру фактического получателя средств

Указывается уникальный код по Сводному реестру получателя средств.

Не заполняется при уточнении операций по кассовым выплатам.

8

9.20

Идентификационный номер налогоплательщика - фактического получателя средств

Указывается идентификационный номер налогоплательщика - фактического получателя средств.

Не заполняется при уточнении операций по кассовым выплатам.

12

9.25

Код причины постановки на учет в налоговом органе - фактического получателя средств

Указывается код причины постановки на учет в налоговом

органе фактического получателя средств.

Не заполняется при уточнении операций по кассовым выплатам.

9

X. Информация о документах-основаниях

XI. Информация, необходимая для осуществления платежей в бюджетную систему Российской Федерации

11.15.

Код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований получателя

Указывается уточненный код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований. Заполняется при уточнении поступлений в бюджетную систему Российской Федерации.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

8

XII. Информация о документе, на основании которого зачислены денежные средства

12.5

Порядковый номер строки

Указывается порядковый номер строки.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

4

12.10

Наименование документа, на основании которого зачислены денежные средства

Указывается наименование уточняемого документа.

В распоряжении в электронной форме указывается код документа.

160/2

12.15

Номер документа, на основании которого зачислены денежные средства

Указывается номер уточняемого документа.

Дополнительно может быть указана соответствующая строка в реестре, отделенная знаком "/".

20

12.20

Дата документа, на основании которого зачислены денежные средства

Указывается дата уточняемого документа.

10

12.25

Наименование плательщика

Указывается наименование плательщика в соответствии с документом, на основании которого осуществлен уточняемый казначейский платеж.

Заполняется при уточнении операций по кассовым выплатам.

500

12.35

Идентификационный номер налогоплательщика - плательщика

Указывается идентификационный номер налогоплательщика - плательщика в соответствии с документом, на основании которого осуществлен уточняемый казначейский платеж. Заполняется при уточнении операций по кассовым выплатам.

12

12.40

Код причины постановки на учет в налоговом органе плательщика

Указывается код причины постановки на учет в налоговом органе плательщика в соответствии с документом, на основании которого осуществлен уточняемый казначейский платеж.

Заполняется при уточнении операций по кассовым выплатам.

9

12.45

Номер счета плательщика

Указывается номер лицевого счета плательщика в соответствии с документом, на основании которого осуществлен казначейский платеж.

Не заполняется при уточнении поступлений в бюджетную систему Российской Федерации.

20

12.50

Номер Запроса на выяснение принадлежности платежа

Указывается номер Запроса на выяснение принадлежности платежа в случае, если распоряжение составлено на основании соответствующего запроса.

15

12.55

Дата Запроса на выяснение принадлежности платежа

Указывается дата составления Запроса на выяснение принадлежности платежа или дата подачи заявления плательщиком, в случае если распоряжение составлено на основании соответствующего заявления.

8

12.60

Наименование получателя средств

Указывается наименование получателя средств, по которому учтен платеж, в соответствии с документом, на основании которого осуществлен уточняемый казначейский платеж.

Не заполняется при уточнении операций по кассовым выплатам.

При уточнении невыясненных поступлений, зачисленных в федеральный бюджет, указывается идентификационный номер налогоплательщика территориального органа Федерального казначейства.

500

12.65

Идентификационный номер налогоплательщика - получателя средств

Указывается идентификационный номер налогоплательщика - получателя средств, по которому учтен платеж в соответствии с документом, на основании которого осуществлен казначейский платеж.

При уточнении невыясненных поступлений, зачисленных в федеральный бюджет, указывается идентификационный номер налогоплательщика территориального органа Федерального казначейства.

Не заполняется при уточнении операций по кассовым выплатам.

12

12.70

Код причины постановки на учет в налоговом органе получателя средств

Указывается код причины постановки на учет в налоговом органе получателя средств по которому учтен платеж в соответствии с документом, на основании которого осуществлен казначейский платеж.

При уточнении невыясненных поступлений, зачисленных в федеральный бюджет, указывается код причины постановки на учет в налоговом органе территориального органа Федерального казначейства.

Не заполняется при уточнении операций по кассовым выплатам.

9

12.75

Код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований

Указывается код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований по которому учтен платеж, в соответствии с документом, на основании которого осуществлен казначейский платеж.

Не заполняется при уточнении операций по кассовым выплатам.

8

12.80

Код бюджетной классификации

Указывается код бюджетной классификации по которому учтен платеж, в соответствии с документом, на основании которого осуществлен казначейский платеж.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

20

12.85

Аналитический код, код источника поступлений (код направления расходования), идентификационный код поступлений (выплат) получателя средств

При формировании распоряжения участником бюджетного процесса указывается уточняемый аналитический код, используемый Федеральным казначейством в целях санкционирования операций с целевыми расходами.

При формировании распоряжения для уточнения операций со средствами во временном распоряжении указывается уточняемый идентификационный код поступлений (выплат) получателя средств.

При формировании распоряжения бюджетным (автономным) учреждением указывается уточняемый код целевой субсидии.

При формировании распоряжения получателем средств из бюджета указывается уточняемый аналитический код поступлений/выплат.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

25

12.90

Сумма платежа в рублях

Указывается сумма уточняемого платежа.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном

распоряжении.

19

12.95

Назначение платежа

Указывается уточняемое назначение платежа. Реквизит может уточняться, в случае если в назначении платежа уточняемого документа указывались уточняемые коды бюджетной классификации плательщика и (или) коды видов выплат.

Заполняется при уточнении операций по кассовым выплатам. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

500

XIII. Информация о частичном исполнении распоряжения

XIV. Информация, необходимая для обеспечения наличными денежными средствами

 

------------------------------

* Если количество символов в значении реквизита, включаемого в распоряжение в электронной форме, отличается от количества символов в значении реквизита распоряжения на бумажном носителе, количество символов указывается для распоряжения на бумажном носителе, а через знак "/" - для распоряжения в электронной форме.

------------------------------

 

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

Приложение N 5
к Порядку казначейского обслуживания,
утвержденному приказом Федерального
казначейства от 14 мая 2020 г. N 21н

 

Форма

 

                                                                                     +-------------+
                                                                                     |    Коды     |
                                                                                     +-------------+
                                                 +----------+            Форма по КФД|   0531975   |
               Реестр администрируемых доходов N |          |                        |             |
                                                 +----------+                        +-------------+
                                                                                 Дата|             |
                   от "___ "____________20___г.                                      |             |
                                                                                     +-------------+
                                                                          Глава по БК|             |
                                                                                     +-------------+
 Главный администратор доходов                                            по Сводному|             |
 бюджета                          _____________________________________       реестру|             |
                                                                                     +-------------+
 Администратор, осуществляющий                                                       |             |
 полномочия главного                                                      по Сводному|             |
 администратора доходов бюджета   _____________________________________       реестру|             |
                                                                                     +-------------+
 Орган Федерального казначейства  _____________________________________       по КОФК|             |
                                                                                     +-------------+
 Наименование бюджета             _____________________________________      по OKTMO|             |
                                                                                     +-------------+
                                                                     Дата утверждения|             |
                                                                       правового акта|             |
                                                                                     +-------------+
                                                                      Номер правового|             |
                                                                                 акта|             |
                                                                                     +-------------+

 

Администрируемые платежи

Администратор доходов бюджета

Нормативные правовые акты Российской Федерации, являющиеся основанием для администрирования

код по БК

наименование по БК

дата ввода в действие КБК

дата закрытия КБК

наименование

ИНН

КПП

наименование (с указанием статьи)

номер

дата

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                    +----------------------------------------------+
Руководитель                                        |  Отметка органа Федерального казначейства о  |
(уполномоченное                                     |               принятии Реестра               |
лицо)          ___________ ___________ ____________ |Руководитель                                  |
               (должность)  (подпись)  (расшифровка |(уполномо-                                    |
                                          подписи)  |ченное лицо)___________ _________ ___________ |
Ответственный                                       |            (должность) (подпись) (расшифровка|
исполнитель ___________ _________ __________  _____ |                                     подписи) |
            (должность) (подпись) (расшифров- (теле-|Ответст-                                      |
                                  ка подписи)  фон) |венный                                        |
"___"_____________20___ г.                          |исполни-                                      |
                                                    |тель __________ _________ __________ ________ |
                                                    |    (должность) (подпись) (расшиф-   (телефон)|
                                                    |                           ровка              |
                                                    |                           подписи)           |
                                                    |"____"____________20___г.                     |
                                                    +----------------------------------------------+

 

Номер страницы ____________

Всего страниц __________

 

Приложение N 6
к Порядку казначейского обслуживания,
утвержденному приказом Федерального
казначейства от 14 мая 2020 г. N 21н

 

Реквизиты распоряжения о совершении казначейского платежа (Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа, решениях о зачете излишне уплаченных (взысканных) сумм налогов и сборов, страховых взносов, пеней, штрафов, а также подлежащих возмещению сумм налогов и сборов)

 

Утратило силу с 5 февраля 2023 г. - Приказ Казначейства России от 28 декабря 2022 г. N 37Н

Информация об изменениях:

См. предыдущую редакцию

 

Информация об изменениях:

Порядок дополнен приложением 6.1 с 1 июля 2022 г. - Приказ Казначейства России от 29 апреля 2022 г. N 13Н

Приложение N 6.1
к Порядку казначейского
обслуживания, утвержденному
приказом Федерального казначейства
от 14 мая 2020 г. N 21н

 

Реквизиты Распоряжения о совершении казначейского платежа (распоряжение налогового органа)

 

Номер реквизита

Описание реквизита

Правила указания информации в значении реквизита

Максимальное количество символов в значении реквизита

I. Информация о распоряжении

1.5.

Наименование распоряжения

Указывается наименование распоряжения в распоряжении на бумажном носителе.

2000

1.10.

Номер распоряжения

Указывается порядковый номер распоряжения цифрами, уникальный в пределах даты распоряжения и текущего финансового года.

15

1.15.

Дата составления распоряжения

Указывается дата составления распоряжения, не превышающая дату его представления.

В распоряжении на бумажном носителе указываются день, месяц и год составления распоряжения цифрами в формате "ДД.ММ.ГГГГ".

В распоряжении в электронной форме указываются день, месяц и год составления распоряжения цифрами.

10

1.25.

ФИО руководителя (уполномоченного им лица)

Указывается расшифровка подписи руководителя (уполномоченного лица), с указанием фамилии и инициалов

50

1.40.

Дата подписания распоряжения

Указывается дата подписания распоряжения.

10

II. Информация о месте представления распоряжения

2.5.

Место представления распоряжения

Указывается краткое наименование территориального органа Федерального казначейства, в который представляется распоряжение.

2000

2.15.

Идентификационный номер

налогоплательщика - места представления распоряжения

Указывается идентификационный номер налогоплательщика - территориального органа Федерального казначейства, в который представляется распоряжение.

10

2.20.

Код причины постановки на учет в налоговом органе места представления распоряжения

Указывается код причины постановки на учет в налоговом органе территориального органа Федерального казначейства, в который представляется распоряжение.

9

IV. Информация о платежах, включенных в распоряжение

4.5.

Порядковый номер платежа

Указывается порядковый номер платежа.

Допускается указание нескольких значений реквизита.

4

4.55.

Сумма платежа в рублях

Указывается сумма платежа цифрами в валюте Российской Федерации с точностью до двух знаков после запятой для соответствующего платежа, включенного в распоряжение.

При указании в реквизите 4.65 значения:

"01" - указывается сумма уточнения платежа;

"02" - указывается сумма операции по зачислению на единый налоговый платеж;

"03" - указывается сумма операции по списанию с единого налогового платежа.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении о перечислении.

19

4.65.

Направление платежа

Указывается одно из направлений операции:

"01" - уточнение платежа по документу;

"02" - операции по зачислению на единый налоговый платеж;

"03" - операции по списанию с единого налогового платежа.

2

V. Информация, идентифицирующая платеж

5.10.

Уникальный присваиваемый номер операции

При указании в реквизите 4.65 значения:

"01" - указывается уникальный присваиваемый номер операции из платежного документа плательщика;

"02" - реквизит не заполняется;

"03" - реквизит не заполняется.

Допускается указание нескольких значений реквизита.

32

VII. Информация о плательщике

7.5.

Наименование плательщика

Указывается полное или сокращенное наименование налогового органа, направившего распоряжение, в соответствии со Сводным реестром.

2000

7.10.

Код по Сводному реестру плательщика

Код по Сводному реестру налогового органа, направившего распоряжение.

8

VIII. Информация о получателе средств

8.25.

Код бюджетной классификации получателя средств

Указывается уточненный код бюджетной классификации в соответствии с действующей бюджетной классификацией Российской Федерации, при этом все знаки кода одновременно не могут принимать значение ноль ("0").

Если платеж не администрируется налоговыми органами, указывается код бюджетной классификации "Невыясненные поступления, зачисляемые в федеральный бюджет". При этом в реквизите 4.65 должно быть указано значение "01".

20

XI. Информация, необходимая для осуществления платежей в бюджетную систему Российской Федерации

11.15.

Код по

Общероссийскому

классификатору

территорий

муниципальных

образований

получателя

Указывается код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований по которому необходимо учесть платеж.

Допускается указание нескольких значений реквизита.

8

XII. Информация о документе, на основании которого зачислены денежные средства

12.15.

Номер документа, на основании которого зачислены денежные средства

Реквизит не заполняется при заполнении реквизита 5.10.

В остальных случаях при указании в реквизите 4.65 значения:

"01" - указывается номер документа, на основании которого зачислены денежные средства;

"02" - реквизит не заполняется;

"03" - реквизит не заполняется

Дополнительно может быть указана соответствующая строка в реестре, отделенная знаком "/".

Допускается указание нескольких значений реквизита.

20

12.20.

Дата документа, на основании которого зачислены денежные средства

Реквизит не заполняется при заполнении реквизита 5.10.

В остальных случаях при указании в реквизите 4.65 значения:

"01" - указывается дата документа, на основании которого зачислены денежные средства;

"02" - реквизит не заполняется;

"03" - реквизит не заполняется.

Допускается указание нескольких значений реквизита.

10

12.50.

Номер Запроса на выяснение принадлежности платежа

Указывается номер Запроса на выяснение принадлежности платежа.

При указании в реквизите 4.65 значения:

"01" - указывается номер Запроса на выяснение принадлежности платежа в случае, если распоряжение составлено на основании данного запроса.

"02" - реквизит не заполняется;

"03" - реквизит не заполняется.

15

12.55.

Дата Запроса на выяснение принадлежности платежа

Указывается дата Запроса на выяснение принадлежности платежа.

При указании в реквизите 4.65 значения:

"01" - указывается дата Запроса на выяснение принадлежности платежа в случае, если распоряжение составлено на основании данного запроса.

"02" - реквизит не заполняется;

"03" - реквизит не заполняется.

10

12.75.

Код по

Общероссийскому

классификатору

территорий

муниципальных

образований

Указывается актуальный в текущем финансовом году код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований, по которому учтен платеж или с которого осуществляется уточнение платежа, операции по единому налоговому платежу.

Допускается указание нескольких значений реквизита.

8

12.80.

Код бюджетной классификации

Указывается код бюджетной классификации в соответствии с действующей бюджетной классификацией Российской Федерации, по которому учтен платеж или с которого осуществляется уточнение платежа, операции по единому налоговому платежу.

Допускается указание нескольких значений реквизита.

20

12.90.

Сумма платежа в рублях

При указании в реквизите 4.65 значения:

"01" - указывается сумма документа, на основании которого зачислены денежные средства;

"02" - реквизит не заполняется;

"03" - реквизит не заполняется.

В случае если на основании документа зачислены денежные средства в иностранной валюте, указывается сумма платежа в рублевом эквиваленте по курсу Центрального банка Российской Федерации на дату осуществления платежа.

Допускается указание нескольких значений реквизита.

19

 

 

Приложение N 7
к Порядку казначейского обслуживания,
утвержденному приказом Федерального казначейства
от 14 мая 2020 г. N 21н
(с изменениями от 28 июня 2021 г.)

 

                                                      +--------------------+
                                        Уведомление N |                    |
                                                      +--------------------+
            о межрегиональном зачете излишне уплаченных (взысканных) сумм налогов и сборов,
                              страховых взносов, пеней, штрафов по ним

 

Утратило силу с 5 февраля 2023 г. - Приказ Казначейства России от 28 декабря 2022 г. N 37Н

Информация об изменениях:

См. предыдущую редакцию

 

Приложение N 8
к Порядку казначейского обслуживания,
утвержденному приказом Федерального
казначейства от 14 мая 2020 г. N 21н

 

Форма

 

                                                                                        +----------+
                                              Запрос N______                            |   Коды   |
                                   на выяснение принадлежности платежа                  +----------+
                                                                            Форма по КФД| 0531808  |
                                                                                        +----------+
                                      от "_____"____________ 20__г.                 Дата|          |
                                                                                        +----------+
 Федеральное казначейство, орган                                                        |          |
 Федерального казначейства       _________________________________________       по КОФК|          |
                                                                                        +----------+
 Получатель бюджетных средств,                                                          |          |
 администратор доходов бюджета,                                                         |          |
 администратор источников                                                    по Сводному|          |
 финансирования дефицита бюджета _________________________________________       реестру|          |
                                                                                        +----------+
 Главный распорядитель бюджетных                                                        |          |
 средств, главный администратор                                                         |          |
 доходов бюджета, главный                                                               |          |
 администратор источников                                                               |          |
 финансирования дефицита бюджета _________________________________________   Глава по БК|          |
                                                                                        +----------+
 Наименование бюджета            _________________________________________              |          |
                                                                                        +----------+
 Финансовый орган                _________________________________________       по ОКПО|          |
                                                                                        +----------+
 Плательщик                      _________________________________________           ИНН|          |
                                                                                        +----------+
                                                                                     КПП|          |
                                                                                        +----------+
 Паспортные данные плательщика   _________________________________________              |          |
                                                                                        +----------+
 Единица измерения: руб.                                                         по ОКЕИ|   383    |
                                                                                        +----------+

 

Платежный документ

наименование

номер

дата

получатель

код по OKTMO

сумма

назначение платежа

ИНН

КПП

код по БК

код цели субсидии (субвенции)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Ответственный исполнитель ______________ __________________   _____________________   _____________
                           (должность)        (подпись)       (расшифровка подписи)     (телефон)
"____"_____________20___ г.

 

Номер страницы ___________

Всего страниц _____________

 

Приложение N 9
к Порядку казначейского обслуживания,
утвержденному приказом Федерального
казначейства от 14 мая 2020 г. N 21н

 

Форма

 

                                                                                      +------------+
                                              Справка                                 |    Коды    |
                                 о кассовых операциях со средствами                   +------------+
                                              бюджета                     Форма по КФД|  0531855   |
                                                                                      +------------+
                                   за "____"____________ 20___ г.                 Дата|            |
                                                                                      +------------+
                                                                           Дата выдачи|            |
                                                                            предыдущей|            |
                                                                               справки|            |
                                                                                      +------------+
 Наименование органа                                                                  |            |
 Федерального казначейства      _____________________________________          по КОФК|            |
                                                                                      +------------+
 Наименование бюджета           _____________________________________      Номер счета|            |
                                                                                      +------------+
 Финансовый орган               _____________________________________      Код по ОКПО|            |
                                                                                      +------------+
 Единица измерения: руб.                                                       по ОКЕИ|    383     |
                                                                                      +------------+

 

1. Поступления

 

Документ, подтверждающий проведение операции

Документ клиента

Плательщик

Администратор доходов бюджета, администратор источников финансирования дефицита бюджета, получатель бюджетных средств

Код по БК

Сумма

Примечание

наименование

номер

наименование

номер

дата

ИНН

КПП

ИНН

КПП

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

 

 

 

2. Выбытия

 

Документ, подтверждающий проведение операции

Документ клиента

Получатель

Администратор доходов бюджета, администратор источников финансирования дефицита бюджета, получатель бюджетных средств

Код по БК

Сумма

Примечание

наименование

номер

наименование

номер

дата

ИНН

КПП

ИНН

КПП

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

 

 

 

Ответственный исполнитель ______________ __________________   _____________________   _____________
                           (должность)        (подпись)       (расшифровка подписи)     (телефон)
"____"_____________20___ г.

 

Номер страницы ___________

Всего страниц _____________

 

Приложение N 10
к Порядку казначейского обслуживания,
утвержденному приказом Федерального
казначейства от 14 мая 2020 г. N 21н

 

Форма

                           СПРАВКА
                 о свободном остатке средств                +-----------+
                           бюджета                          |   Коды    |
                                                            +-----------+
                                                Форма по КФД|  0531859  |
                                                            +-----------+
                  за "____"___________ 20 ___г.         Дата|           |
                                                            +-----------+
                                                        Дата|           |
                                              предоставления|           |
                                                            |           |
                                                  предыдущей|           |
                                                     справки|           |
                                                            +-----------+
 Наименование                                               |           |
 органа                                                     +-----------+
 Федерального                                        по КОФК|           |
 казначейства    _____________________________              |           |
                                                            +-----------+
 Наименование                                    Номер счета|           |
 бюджета         _____________________________              |           |
                                                            +-----------+
 Финансовый                                      Код по ОКПО|           |
 орган           _____________________________              |           |
                                                            +-----------+
 Единица измерения: руб.                             по ОКЕИ|    383    |
                                                            +-----------+

 

1. Поступления и выбытия

 

 

Свободный остаток средств бюджета, на начало дня, всего:

 

 

в том числе собственных средств бюджета, на начало дня

 

 

Наименование показателя

Код строки

Сумма

1

2

3

Доходы за день, полученные в виде субсидий и субвенций из других бюджетов, подлежащие контролю

01

 

Иные поступления, всего:

02

 

в том числе неклассифицированные поступления

03

 

Выплаты, источником финансового обеспечения которых являются субсидии и субвенции из других бюджетов, подлежащие контролю

04

 

Выплаты с лицевого счета бюджета

05

 

Выплаты с лицевого счета администратора источников внутреннего финансирования дефицита бюджета

06

 

Иные выплаты

07

 

 

 

Свободный остаток средств бюджета, на конец дня, всего:

 

 

в том числе собственных средств бюджета, на конец дня

 

 

2. Распределение бюджетных данных

 

2.1. Распределение предельных объемов финансирования

 

 

Свободный остаток средств бюджета, не связанный предельными объемами финансирования, на начало дня

 

 

Свободный остаток средств бюджета, не связанный ПОФР за исключением ПОФР, доведенных под фактическую потребность, на начало дня

 

 

Наименование документа

Дата

Номер

Сумма

1

2

3

4

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

 

 

 

Свободный остаток средств бюджета, не связанный предельными объемами финансирования, на конец дня

 

 

Свободный остаток средств бюджета, не связанный ПОФР за исключением ПОФР, доведенных под фактическую потребность, на конец

 

 

2.2. Распределение бюджетных ассигнований по источникам финансирования дефицита бюджета

 

 

Свободный остаток средств бюджета, не связанный предельными объемами финансирования и бюджетными ассигнованиями, на начало дня

 

 

Наименование документа

Дата

Номер

Сумма

1

2

3

4

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

 

 

 

Свободный остаток средств бюджета, не связанный предельными объемами финансирования и бюджетными ассигнованиями, на конец дня

 

 

3. Остаток средств бюджета на едином счете бюджета

 

Наименование показателя

Код строки

Сумма

1

2

3

Остаток средств на начало дня

01

 

Зачислено на счет

02

 

Списано со счета

03

 

Остаток средств на конец дня

04

 

 

Ответственный
исполнитель  ____________ __________ _____________________ ______________
              (должность) (подпись)  (расшифровка подписи)    (телефон)
"____" _____________ 20_ г.

 

Номер страницы__________

Всего страниц____________

 

Приложение N 11
к Порядку казначейского обслуживания,
утвержденному приказом Федерального
казначейства от 14 мая 2020 г. N 21н

 

Форма

 

                                                                                       +-----------+
                             Сводная справка по кассовым операциям                     |   Коды    |
                                              +--------------+                         +-----------+
                                            N |              |             Форма по КФД|  0531856  |
                                              +--------------+                         |           |
                                         (ежедневная)                                  |           |
                                                                                       +-----------+
                               за "____"______________ 20___ г.                    Дата|           |
                                                                                       +-----------+
                                                                            Дата выдачи|           |
                                                                             предыдущей|           |
                                                                                справки|           |
                                                                                       +-----------+
 Федеральное                                                                           |           |
 казначейство, орган                                                                   |           |
 Федерального                                                                          |           |
 казначейства            _______________________________________________        по КОФК|           |
                                                                                       +-----------+
 Наименование бюджета    _______________________________________________    Номер счета|           |
                                                                                       +-----------+
 Финансовый орган        _______________________________________________    Код по ОКПО|           |
                                                                                       +-----------+
 Периодичность: ежедневная                                                             |           |
                                                                                       +-----------+
 Единица измерения: руб.                                                        по ОКЕИ|    383    |
                                                                                       +-----------+

 

1. Доходы

 

Наименование бюджета

Код по ОКТМО

Код по БК

Поступления

Выплаты

Итого (гр. 4 - гр. 5)

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого по бюджету

 

X

 

 

 

 

Всего

X

 

 

 

 

 

2. Расходы

 

Наименование бюджета

Код по OKTMO

Код по БК

Поступления

Выплаты

Итого (гр. 4 - гр. 5)

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого по бюджету

 

X

 

 

 

 

Всего

X

 

 

 

 

 

3. Источники финансирования дефицита бюджета

 

Наименование бюджета

Код по OKTMO

Код по БК

Поступления

Выплаты

Итого (гр. 4 - гр. 5)

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого по бюджету

 

X

 

 

 

 

Всего

X

 

 

 

 

 

Ответственный исполнитель ______________ __________________   _____________________   _____________
                           (должность)        (подпись)       (расшифровка подписи)     (телефон)
"____"_____________20___ г.

 

Номер страницы____________________

Всего страниц______________________

 

Приложение N 12
к Порядку казначейского обслуживания,
утвержденному приказом Федерального
казначейства от 14 мая 2020 г. N 21н

 

Форма

 

                                                                                     +-------------+
           Приложение к Справке о свободном остатке средств бюджета                  |    Коды     |
                                                                                     +-------------+
                                                                             Форма по|   0531820   |
                                                                                  КФД|             |
                                                                                     +-------------+
                     за "____"_______________ 20___ г.                           Дата|             |
                                                                                     +-------------+
                                                                                     |             |
                                                                                     +-------------+
 Наименование органа Федерального                                                    |             |
 казначейства                     ____________________________________       по КОФК |             |
                                                                                     +-------------+
 Наименование бюджета             ____________________________________    Номер счета|             |
                                                                                     +-------------+
 Финансовый орган                 ____________________________________               |             |
                                                                                     +-------------+
 Периодичность: ежедневная                                                           |             |
                                                                                     +-------------+
 Единица измерения: руб.                                                      по ОКЕИ|     383     |
                                                                                     +-------------+

 

1. Субсидии (субвенции), контроль за использованием которых возложен на органы Федерального казначейства

 

Наименование субсидии (субвенции)

Код цели

Нераспределенный остаток на начало дня

Доходы, полученные в виде субсидий и субвенций из бюджетов других уровней

Распределено (отозвано)

Нераспределенный остаток на конец дня

1

2

3

4

5

6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

 

 

 

 

 

Номер страницы________

Всего страниц _________

 

Приложение N 13
к Порядку казначейского обслуживания,
утвержденному приказом Федерального
казначейства от 14 мая 2020 г. N 21н

 

Форма

 

                                          СПРАВКА
                            об операциях по исполнению бюджета                        +------------+
                                                                                      |    Коды    |
                                                                                      +------------+
                                                                          Форма по КФД|  0531821   |
                                                                                      +------------+
                             на "____"______________ 20___ г.                     Дата|            |
                                                                                      +------------+
                                                                       Дата предыдущей|            |
                                                                               справки|            |
                                                                                      +------------+
 Федеральное                                                                          |            |
 казначейство, орган                                                                  |            |
 Федерального                                                                         |            |
 казначейства             ____________________________________________        по КОФК |            |
                                                                                      +------------+
 Наименование бюджета     ____________________________________________     Номер счета|            |
                                                                                      +------------+
 Финансовый орган         ____________________________________________                |            |
                                                                                      +------------+
 Периодичность: ежедневная                                                            |            |
                                                                                      +------------+
 Единица измерения: руб.                                                       по ОКЕИ|    383     |
                                                                                      +------------+

 

Код по БК

Сумма, всего: (гр. 3 - гр. 4 + гр. 5)

В том числе:

по банковским операциям

по внебанковским операциям (со знаком "+" - поступления, со знаком "-" - выплаты)

поступления

выплаты

1

2

3

4

5

1. Доходы

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого доходов

 

 

 

 

2. Расходы

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого расходов

 

 

 

 

3. Источники финансирования дефицита бюджета

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого источников финансирования дефицита бюджета

 

 

 

 

Всего

 

 

 

 

 

Ответственный исполнитель ______________ __________________   _____________________   _____________
                           (должность)        (подпись)       (расшифровка подписи)     (телефон)
"____"_____________20___ г.

 

Номер страницы____________________

Всего страниц______________________

 

Информация об изменениях:

Приложение 14 изменено с 1 июля 2023 г. - Приказ от 28 декабря 2022 г. N 37Н

См. предыдущую редакцию

Приложение N 14
к Порядку казначейского обслуживания,
утвержденному приказом Федерального
казначейства от 14 мая 2020 г. N 21н
(с изменениями от 28 декабря 2022 г.)

 

Форма

                                                                      +-------------------+
   Ведомость учета невыясненных поступлений по казначейскому счету  N |                   |
                                                                      +-------------------+

 

                                                                                     +-------------+
                                                                                     |    Коды     |
                                                                                     +-------------+
                                                                         Форма по КФД|   0531853   |
                                                                                     +-------------+
                                 с "___"___________ ___                   Дата начала|             |
                                                                              периода|             |
                                                                                     +-------------+
                                по "___"___________ ___                Дата окончания|             |
                                                                              периода|             |
                                                                                     +-------------+
 Наименование органа                                                                 |             |
 Федерального                                                                        |             |
 казначейства        ______________________________________________           по КОФК|             |
                                                                                     +-------------+
 Наименование                                                         Код по Сводному|             |
 финансового органа  ______________________________________________           реестру|             |
                                                                                     +-------------+
 Единица измерения:   руб.                                                    по ОКЕИ|     383     |
                                                                                     +-------------+

 

1. Итоговые показатели по операциям с невыясненными поступлениями

 

Год возникновения

Остаток на начало периода

Поступило за период

Выбыло за период

Остаток на конец периода

1

2

3

4

5

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Операции с невыясненными поступлениями

 

N п/п

Дата операции

Дата возникновения НВС

Документ

Код классификации операции

Код счета бюджетного учета

Запрос на выяснение принадлежности платежа

Сумма операции

(+;-)

Причина, по которой платеж

отнесен к невыясненным поступлениям (отметка об уточнении или

возврате отправителю)

наименование

номер

дата

плательщик (клиент)

номер

дата

предполагаемый получатель платежа

наименование

ИНН

КПП

балансовый

забалансовый

ИНН

КПП

наименование

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

 

 

 

Контактное лицо                _____________________               ________________________________
                                       (ФИО)                                   (телефон)

 

Информация об изменениях:

Приложение 15 изменено с 1 января 2023 г. - Приказ Казначейства России от 29 июля 2022 г. N 19Н

Изменения применяются с 1 января 2024 г. при проведении операций со средствами прямых участников системы казначейских платежей, предусмотренных подпунктом 2 пункта 2 статьи 242.8 Бюджетного кодекса РФ

См. предыдущую редакцию

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

Приложение N 15
к Порядку казначейского обслуживания,
утв. приказом Федерального казначейства
от 14 мая 2020 г. N 21н
(с изменениями от 29 июля 2022 г.)

 

Форма

 

                                                                                       +-----------+
                                                                                       |   Коды    |
                                                                                       +-----------+
                                Заявка на кассовый расход N______          Форма по КФД|  0531801  |
                                                                                       +-----------+
                                  от "____"____________ 20__ г.                    Дата|           |
                                                                                       +-----------+
 Наименование клиента         __________________________________    по Сводному реестру|           |
                                                                                       +-----------+
 Главный распорядитель                                                   Номер лицевого|           |
 бюджетных средств, главный                                                       счета|           |
 администратор источников                                                              +-----------+
 финансирования дефицита      __________________________________            Глава по БК|           |
 бюджета                                                                               |           |
                                                                                       +-----------+
 Наименование бюджета         __________________________________                       |           |
                                                                                       +-----------+
 Финансовый орган             __________________________________                по ОКПО|           |
                                                                                       +-----------+
 Федеральное казначейство,                                                             |           |
 орган Федерального                                                                    |           |
 казначейства                 __________________________________                по КОФК|           |
                                                                                       +-----------+
                                                                        Предельная дата|           |
                                                                             исполнения|           |
                                                                                       +-----------+
                                                                          Учетный номер|           |
                                                                          обязательства|           |
                                                                                       +-----------+
 Приоритет исполнения         _____________________________________                    |           |
                                                                                       +-----------+
 Периодичность: (ежедневная)                                                           |           |
                                                                                       +-----------+
 Единица измерения: руб.                                                        по ОКЕИ|    383    |
                                                                                       +-----------+
                    денежные единицы в иностранной валюте                              |           |
                                                                                       +-----------+
                                                                    Код объекта по ФАИП|           |
                                                                                       +-----------+

 

1. Реквизиты документа

 

Сумма в валюте выплаты

Код валюты по ОКВ

Сумма в рублевом эквиваленте

Признак авансового платежа

Очередность платежа

Вид платежа

Назначение платежа (примечание)

1

2

3

4

5

6

7

 

 

 

 

 

 

 

 

Руководитель
(уполномоченное лицо)  ________________ ___________________ ________________________________
                          (должность)       (подпись)            (расшифровка подписи)

 

Главный бухгалтер
(уполномоченное лицо) _________________ ___________________ ________________________________
                          (должность)       (подпись)            (расшифровка подписи)

 

"____"________________ 20___г.

 

                                                                    Номер страницы__________
                                                                    Всего страниц___________

 

Форма 0531801, с. 2

 

Номер Заявки на кассовый расход _____________

от "____" ________________ 20____ г.

 

2. Реквизиты документа-основания

 

Вид

Номер

Дата

Предмет

Вид реестра

Уникальный номер реестровой записи

Идентификатор документа о приемке или идентификатор этапа исполнения контракта (в случае авансового платежа)

1

2

3

4

5

6

7

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Реквизиты контрагента

 

Наименование/ фамилия, имя, отчество

ИНН

КПП

Лицевой счет

Банковский счет

Наименование банка

БИК банка

Корреспондентский счет банка

1

2

3

4

5

6

7

8

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. Реквизиты налоговых платежей

 

Статус налогоплательщика

Код по БК

Код по

ОКТМО

Основание платежа

Налоговый период

Реквизиты документа-основания

Тип платежа

номер

дата

1

2

3

4

5

6

7

8

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Руководитель
(уполномоченное лицо)  ________________ ___________________ ________________________________
                          (должность)       (подпись)            (расшифровка подписи)

 

Главный бухгалтер
(уполномоченное лицо) _________________ ___________________ ________________________________
                          (должность)       (подпись)            (расшифровка подписи)

 

"____"________________ 20___г.

 

                                                                    Номер страницы__________
                                                                    Всего страниц___________

 

Форма 0531801, с. 3

 

Номер Заявки на кассовый расход __________________

от "____" ________________ 20____ г.

 

5. Расшифровка заявки на кассовый расход

 

N

п/п

Наименование вида средств для исполнения обязательства

Код по БК плательщика

Код по БК получателя

Код цели (аналитический код)

Сумма в валюте заявки

Сумма в рублях

Назначение платежа

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

8

9

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Руководитель
(уполномоченное лицо)  ________________ ___________________ ________________________________
                          (должность)       (подпись)            (расшифровка подписи)

 

Главный бухгалтер
(уполномоченное лицо) _________________ ___________________ ________________________________
                          (должность)       (подпись)            (расшифровка подписи)

 

"____"________________ 20___г.

 

+--------------------------------------------------------------------------------------------------+
|        Отметка Федерального казначейства, органа Федерального казначейства о регистрации         |
|                                    Заявки на кассовый расход                                     |
|                                                                                                  |
|Номер заявки______________                                                                        |
|Ответственный исполнитель___________ ___________ ______________________ ___________________       |
|                         (должность) (подпись)    (расшифровка подписи)       (телефон)           |
|"____" ____________ 20___ г.                                                                      |
+--------------------------------------------------------------------------------------------------+

 

Номер страницы__________

Всего страниц_____________

 

 

Информация об изменениях:

Приложение 16 изменено с 1 января 2023 г. - Приказ Казначейства России от 29 июля 2022 г. N 19Н

Изменения применяются с 1 января 2024 г. при проведении операций со средствами прямых участников системы казначейских платежей, предусмотренных подпунктом 2 пункта 2 статьи 242.8 Бюджетного кодекса РФ

См. предыдущую редакцию

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

Приложение N 16
к Порядку казначейского обслуживания,
утв. приказом Федерального казначейства
от 14 мая 2020 г. N 21н
(с изменениями от 29 июля 2022 г.)

 

Форма

 

                                                                                      +------------+
                 ЗАЯВКА НА КАССОВЫЙ РАСХОД N___________________                       |    Коды    |
                                       (сокращенная)                                  +------------+
                                                                          Форма по КФД|   0531851  |
                                                                                      +------------+
                                от "____" ___________ 20__ г.                     Дата|            |
                                                                                      +------------+
                                                                           по Сводному|            |
 Наименование            _________________________________________             реестру|            |
                                                                                      +------------+
 клиента                 _________________________________________         Глава по БК|            |
                         +---------------+         +--------------+                   +------------+
 Номер лицевого счета    |               |   ИНН   |              |                КПП|            |
                         +---------------+         +--------------+                   +------------+
 Наименование бюджета    _________________________________________                    |            |
                                                                                      +------------+
 Орган Федерального      _________________________________________                    |            |
                                                                                      +------------+
 казначейства            _________________________________________             по КОФК|            |
                                                                                      +------------+
 Единица измерения: руб.                                                       по ОКЕИ|     383    |
                                                                                      +------------+
                                                                   Код объекта по ФАИП|            |
                                                                                      +------------+

 

                                                                                      +------------+
                                                            Предельная дата исполнения|            |
                                                                                      +------------+

 

                                    1. Реквизиты документа

 

Вид средств ________________________________________________________________________________________
                                                       +--------------+       +--------------------+
Основание платежа _____________________________  Номер |              | Дата  |                    |
                     (договор (госконтракт))           +--------------+       +--------------------+
                                                       +--------------+       +--------------------+
_______________________________________________  Номер |              | Дата  |                    |
    (наименование документа-основания)                 +--------------+       +--------------------+
             +-------------------------------------------------------------------------------------+
Назначение   |                                                                                     |
платежа      +-------------------------------------------------------------------------------------+

 

Код КБК

Код цели (аналитический код)

Сумма

Учетный номер бюджетного обязательства

Признак авансового платежа

Платеж

Вид реестра

Уникальный номер

реестровой записи

Идентификатор документа о приемке или идентификатор этапа исполнения контракта (в случае авансового платежа)

вид

очередность

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                 2. Реквизиты контрагента

 

Наименование юридического           +--------------------------------------------------------------+
лица, фамилия, и. о. физического    |                                                              |
лица                                +--------------------------------------------------------------+
            +----------------------------------+     +-------------------+         +---------------+
Номер счета |                                  | ИНН |                   |    КПП  |               |
            +----------------------------------+     +-------------------+         +---------------+

 

Наименование банка

БИК

Корреспондентский счет

1

2

3

 

 

 

 

                              3. Реквизиты налоговых платежей
                              +------------------------+
Код статуса налогоплательщика |                        |
                              +------------------------+

 

Код по БК

Код по ОКТМО

Основание платежа

Налоговый период

Документ-основание

Тип платежа

номер

дата

1

2

3

4

5

6

7

 

Руководитель
(уполномоченное лицо)     ____________________     _________________________________________________
                                (подпись)                          (расшифровка подписи)

 

Главный бухгалтер
(уполномоченное лицо)     ____________________     _________________________________________________
                                (подпись)                          (расшифровка подписи)
"___" ______________ 20____ Г.

 

__.__.__.__.__.__.__.__.__.__.__.__.__.__.__.__.__.__.__.__.__.__.__.__.__.__.__.__.__.__.__.__.__.
              Отметка органа федерального казначейства о регистрации настоящей заявки

 

 

Информация об изменениях:

Приложение N 17 изменено с 10 августа 2021 г. - Приказ Казначейства России от 28 июня 2021 г. N 23Н

См. предыдущую редакцию

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

Приложение N 17
к Порядку казначейского обслуживания,
утвержденному приказом Федерального
казначейства от 14 мая 2020 г. N 21н
(с изменениями от 28 июня 2021 г.)

 

Форма

 

                                                                                                         +--------------------+
                                                                                                         |        Коды        |
                                                                                                         +--------------------+
                                       Сводная заявка на кассовый расход N______             Форма по КФД|      0531860       |
                                                                                                         +--------------------+
                                              от "____"____________ 20 г.                            Дата|                    |
                                                                                                         +--------------------+
 Наименование клиента              _____________________________________________      по Сводному реестру|                    |
                                                                                                         +--------------------+
                                                                                     Номер лицевого счета|                    |
                                                                                                         +--------------------+
 Главный распорядитель                                                                                   |                    |
 (распорядитель) бюджетных средств ______________________________________________             Глава по БК|                    |
                                                                                                         +--------------------+
 Наименование бюджета              ______________________________________________                        |                    |
                                                                                                         +--------------------+
 Финансовый орган                  ______________________________________________                 по ОКПО|                    |
                                                                                                         +--------------------+
 Орган Федерального казначейства   ______________________________________________                 по КОФК|                    |
                                                                                                         +--------------------+
                                                                                          Предельная дата|                    |
                                                                                               исполнения|                    |
                                                                                                         +--------------------+
 Единица измерения:                                                                               по ОКЕИ|                    |
                                                                                                         +--------------------+

 

Раздел 1

 

Код БК по расходам

Код БК по доходам

Статус налогоплательщика

Вид платежа

Очередность платежа

Сумма

Назначение платежа

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

8

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Раздел 2

 

N

п/п

Плательщик

Реквизиты получателя платежа

Реквизиты налоговых платежей

Сумма

Назначение платежа

Код цели (аналитический код)

Примечание

ИНН

КПП

Наименование

органа Федерального

казначейства (наименование администратора

поступлений)

администратор поступлений

Номер банковского счета

Наименование банка

БИК

Код по ОКТМО

Основание платежа

Налоговый период

Документ-основание

Тип платежа

ИНН

КПП

номер

дата

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Руководитель
(уполномоченное лицо)    ___________________     ____________________     _____________________________________
                             (должность)               (подпись)                 (расшифровка подписи)

 

Главный бухгалтер
(уполномоченное лицо)   ___________________     ____________________     _____________________________________
                             (должность)               (подпись)                 (расшифровка подписи)
"____"______________ 20_ г.

 

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

Приложение N 18
к Порядку казначейского обслуживания,
утвержденному приказом Федерального
казначейства от 14 мая 2020 г. N 21н

 

Форма

 

                                                                                       +-----------+
                                                                                       |   Коды    |
                                                                                       +-----------+
                        Заявка на возврат N_____                           Форма по КФД|  0531803  |
                                                                                       +-----------+
                     от "____"______________20___ г.                               Дата|           |
                                                                                       +-----------+
 Получатель бюджетных средств,                                                         |           |
 администратор доходов бюджета,                                                        |           |
 администратор источников финансирования                                    по Сводному|           |
 дефицита бюджета                        _____________________________          реестру|           |
                                                                                       +-----------+
                                                                         Номер лицевого|           |
                                                                                  счета|           |
                                                                                       +-----------+
                                                                                    ИНН|           |
                                                                                       +-----------+
                                                                                    КПП|           |
                                                                                       +-----------+
 Главный распорядитель бюджетных                                                       |           |
 средств, главный администратор доходов                                                |           |
 бюджета, главный администратор                                                        |           |
 источников финансирования дефицита                                                    |           |
 бюджета                                 ______________________________     Глава по БК|           |
                                                                                       +-----------+
 Наименование бюджета                    ______________________________                |           |
                                                                                       +-----------+
 Финансовый орган                        ______________________________         по ОКПО|           |
                                                                                       +-----------+
 Наименование органа Федерального                                               по КОФК|           |
 казначейства                            ______________________________                |           |
                                                                                       +-----------+
 Периодичность: ежедневная                                                             |           |
                                                                                       +-----------+
 Единица измерения: руб.                                                        по ОКЕИ|    383    |
                                                                                       +-----------+
 денежные единицы в иностранной валюте                                                 |           |
                                                                                       +-----------+
                                                                         Код объекта по|           |
                                                                                   ФАИП|           |
                                                                                       +-----------+

 

1. Реквизиты документа

 

Код по БК

Код цели (аналитический код)

Наименование вида средств для осуществления возврата

Код по ОКТМО

Сумма в валюте, в которой должен быть произведен возврат

Код валюты по ОКВ

Сумма в рублях

Очередность платежа

Вид платежа

Назначение платежа (примечание)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Реквизиты документа-основания

 

Вид

Номер

Дата

1

2

3

 

 

 

 

Руководитель
(уполномоченное лицо) ___________________   ____________________    ______________________________
                           (должность)            (подпись)              (расшифровка подписи)

 

Главный бухгалтер
(уполномоченное лицо) ___________________   ____________________    ______________________________
                           (должность)            (подпись)              (расшифровка подписи)
"____" _______________ 20___ г.

 

Номер страницы _____________

Всего страниц_______________

 

Форма 0531803, с. 2

Номер Заявки на возврат ______________

от "___" _______ 20__ г.

 

3. Реквизиты получателя

 

Наименование

ИНН

КПП

Код по БК

Код по ОКТМО

Лицевой счет

Банковский счет

Наименование банка

БИК банка

Корреспондентский счет банка

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Руководитель
(уполномоченное лицо) ___________________   ____________________    ______________________________
                           (должность)            (подпись)              (расшифровка подписи)

 

Главный бухгалтер
(уполномоченное лицо) ___________________   ____________________    ______________________________
                           (должность)            (подпись)              (расшифровка подписи)
"____" _______________ 20___ г.

 

+--------------------------------------------------------------------------------------------------+
|                             Отметка органа Федерального казначейства                             |
|                                 о регистрации Заявки на возврат                                  |
|                                                                                                  |
|Номер заявки___________________                                                                   |
|Ответственный исполнитель______________   _____________  _______________________ _______________  |
|                           (должность)     (подпись)      (расшифровка подписи)     (телефон)     |
|"____"____________20__ г.                                                                         |
+--------------------------------------------------------------------------------------------------+

 

Номер страницы _________

Всего страниц____________

 

Информация об изменениях:

Приложение N 19 изменено с 10 августа 2021 г. - Приказ Казначейства России от 28 июня 2021 г. N 23Н

См. предыдущую редакцию

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

Приложение N 19
к Порядку казначейского обслуживания,
утвержденному приказом Федерального
казначейства от 14 мая 2020 г. N 21н
(с изменениями от 28 июня 2021 г.)

 

Форма

 

                                                                                     +-------------+
        Заявка на получение наличных денег N_____________                            |    Коды     |
                                                                                     +-------------+
                                                                         Форма по КФД|   0531802   |
                                                                                     +-------------+
                   от "____"_________ 20___ г.                                   Дата|             |
                                                                                     +-------------+
 Наименование клиента       __________________________________    по Сводному реестру|             |
                                                                                     +-------------+
                                                                       Номер лицевого|             |
                                                                        счета клиента|             |
                                                                                     +-------------+
 Главный распорядитель                                                    Глава по БК|             |
 бюджетных средств          __________________________________                       |             |
                                                                                     +-------------+
 Наименование бюджета       __________________________________                       |             |
                                                                                     +-------------+
 Финансовый орган           __________________________________                по ОКПО|             |
                                                                                     +-------------+
 Наименование органа                                                                 |             |
 Федерального казначейства  __________________________________                по КОФК|             |
                                                                                     +-------------+
                                                                      Предельная дата|             |
                                                                           исполнения|             |
                                                                                     +-------------+
                                                                        Учетный номер|             |
                                                                        обязательства|             |
                                                                                     +-------------+
 Единица измерения:                                                           по ОКЕИ|             |
                                                                                     +-------------+

 

1. Реквизиты чека

 

N п/п

Сумма

Номер чека

Серия чека

Дата чека

Срок действия чека

Символ кассового плана

1

2

3

4

5

6

7

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

 

 

 

 

 

 

 

Руководитель
(уполномоченное лицо) _____________________ ________________ ____________________________________
                         (должность)            (подпись)            (расшифровка подписи)

 

Главный бухгалтер
(уполномоченное лицо) _____________________ ________________ ____________________________________
                         (должность)            (подпись)            (расшифровка подписи)
"____"__________________ 20___ г.

 

                                                                             Номер страницы_______
                                                                             Всего страниц _______

 

Форма 0531802, с. 2

 

Номер Заявки на получение наличных денег__________
от "____"________________ 20___ г.

 

2. Расшифровка заявки на получение наличных денег

 

N п/п

Наименование

Код по БК

Код цели

Сумма

Назначение платежа

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Доверяем получить работнику _______________________________________________________________________
                                               (должность, фамилия, имя, отчество)
Документ, удостоверяющий личность___________________________________________, N____________________
                                          (наименование документа)
Выдан_____________________________________________________ "____"__________________20___ г.

 

Руководитель
(уполномоченное лицо) _____________________ ________________ ____________________________________
                         (должность)            (подпись)            (расшифровка подписи)

 

Главный бухгалтер
(уполномоченное лицо) _____________________ ________________ ____________________________________
                         (должность)            (подпись)            (расшифровка подписи)
"____"__________________ 20___ г.

 

+--------------------------------------------------------------------------------------------------+
|    Отметка органа Федерального казначейства о регистрации Заявки на получение наличных денег     |
|                                                                                                  |
|Номер заявки__________                                                                            |
|Ответственный исполнитель___________ __________ _______________________ ____________              |
|                         (должность) (подпись)  (расшифровка подписи)     (телефон)               |
|"___"____________20___ г.                                                                         |
+--------------------------------------------------------------------------------------------------+

 

                                                                             Номер страницы_______
                                                                             Всего страниц _______

 

Информация об изменениях:

Приложение N 20 изменено с 10 августа 2021 г. - Приказ Казначейства России от 28 июня 2021 г. N 23Н

См. предыдущую редакцию

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

Приложение N 20
к Порядку казначейского обслуживания,
утвержденному приказом Федерального
казначейства от 14 мая 2020 г. N 21н
(с изменениями от 28 июня 2021 г.)

 

Форма

 

                                 +---------------+
                        ЗАЯВКА N |               |
                                 +---------------+
                       на получение денежных средств,
                           перечисляемых на карту

 

                                                          +------------+
                                                          |    Коды    |
                                                          +------------+
                                              Форма по КФД|  0531243   |
                                                          +------------+
                   от "___"_______ 20__ г.            Дата|            |
                                                          +------------+
 Наименование                                  по Сводному|            |
 клиента        _____________________________      реестру|            |
                                                          +------------+
                                                       ИНН|            |
                                                          +------------+
                                                       КПП|            |
                                                          +------------+
                                            Номер лицевого|            |
                                                     счета|            |
                                                          +------------+
 Наименование                                             |            |
 органа                                                   |            |
 Федерального                                             |            |
 казначейства  ______________________________      по КОФК|            |
                                                          +------------+
                                             Учетный номер|            |
                                             обязательства|            |
                                                          +------------+
 Единица измерения:      (с точностью до            По ОКВ|            |
 второго десятичного знака)                               |            |
                                                          +------------+
                                               код объекта|            |
                                                      ФАИП|            |
                                                          +------------+
                          +----------------------+
Денежные средства в сумме |                      |
                          +----------------------+
                          +----------------------+
перечислить на карту N    |                      |
                          +----------------------+
полученную работником: __________________________________________________
                          (должность, фамилия, имя, отчество)
_________________________________________________________________________

 

N п/п

Наименование вида средств

Код по БК (код по бюджетной классификации Российской Федерации)

Код цели (аналитический код)

Сумма

Назначение платежа

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

 

 

 

Руководитель
(уполномоченное лицо) ____________ ______________ _______________________
                      (должность)    (подпись)    (расшифровка подписи)

 

Главный бухгалтер
(уполномоченное лицо) ____________ ______________ _______________________
                      (должность)    (подпись)     (расшифровка подписи)
"____" _______________ 20___ г.

 

Информация об изменениях:

Приложение 21 изменено с 1 января 2022 г. - Приказ Казначейства России от 13 октября 2021 г. N 29Н

См. предыдущую редакцию

Приложение N 21
к Порядку казначейского обслуживания,
утвержденному приказом Федерального
казначейства от 14 мая 2020 г. N 21н

 

Реквизиты распоряжения о совершении казначейского платежа (Заявка для обеспечения наличными денежными средствами в электронном виде)

С изменениями и дополнениями от:

13 октября 2021 г.

 

Номер реквизита

Описание реквизита

Правила указания информации в значении реквизита

Максимальное количество символов в значении реквизита*

1

2

3

4

I. Информация о распоряжении

1.5

Наименование распоряжения

Указывается "распоряжение о совершении казначейского платежа (Заявка для обеспечения наличными денежными средствами в электронном виде)".

2000

1.10

Номер распоряжения

Указывается порядковый номер распоряжения цифрами, уникальный в пределах даты распоряжения в разрезе прямого участника системы казначейских платежей.

15

1.15

Дата составления распоряжения

Указывается дата составления распоряжения, не превышающая дату его представления.

В распоряжении на бумажном носителе указываются день, месяц и год составления распоряжения цифрами в формате "ДД.ММ.ГГГГ".

В распоряжении в электронной форме указываются день, месяц и год составления распоряжения цифрами.

10

1.20

Должность руководителя (уполномоченного им лица)

Указывается наименование должности руководителя или уполномоченного им лица.

100

1.25

ФИО (отчество при наличии) руководителя (уполномоченного им лица)

Указывается расшифровка подписи руководителя (уполномоченного лица), с указанием фамилии и инициалов.

50

1.30

Должность главного бухгалтера (уполномоченного руководителем лица)

Указывается наименование должности главного бухгалтера (уполномоченного лица).

100

1.35

ФИО (при наличии) главного бухгалтера (уполномоченного руководителем лица)

Указывается расшифровка подписи главного бухгалтера (уполномоченного лица), с указанием фамилии и инициалов.

50

1.40

Дата подписания распоряжения

Указывается дата подписания распоряжения.

10

1.45

Должность ответственного исполнителя

Указывается должность работника, ответственного за правильность составления распоряжения.

100

1.50

ФИО (при наличии) ответственного исполнителя

Указывается расшифровка подписи работника, ответственного за правильность составления распоряжения, с указанием фамилии и инициалов.

50

1.55

Телефон ответственного исполнителя

Указывается номер телефона работника, ответственного за правильность составления распоряжения, с указанием кода города.

50

II. Информация о месте представления распоряжения

2.5

Место представления распоряжения

Указывается полное (краткое) наименование территориального органа Федерального казначейства, в которое представляется распоряжение.

2000

2.10

Код места представления распоряжения

Указывается код территориального органа Федерального казначейства, в которое представляется распоряжение.

4

III. Информация о платеже

3.5

Предельная дата исполнения распоряжения

Указывается дата, не позже которой должно быть исполнено распоряжение.

При этом предельная дата исполнения не может быть ранее даты рабочего дня, следующего за днем представления распоряжения.

10

3.20

Общая сумма платежа в валюте

Указывается общая сумма платежа в валюте, в которой должен быть осуществлен платеж, с точностью до двух знаков после запятой.

19

3.25

Общая сумма платежа прописью

Указывается общая сумма платежа прописью в валюте, в которой должен быть осуществлен платеж.

Указывается только в распоряжении на бумажном носителе.

256

3.30

Код валюты платежа по Общероссийскому классификатору валют

Указывается код валюты платежа в соответствии с Общероссийским классификатором валют.

3

3.50

Назначение платежа

Указывается назначение платежа

210

3.55

Примечание

Указывается при необходимости информация, необходимая для исполнения бюджета.

2000

IV. Информация о платежах, включенных в распоряжение

4.5

Порядковый номер платежа

Указывается порядковый номер платежа. Одно распоряжение может содержать не более 9999 платежей.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

4

 

 

 

 

 

 

 

 

4.20

Наименование вида средств

Указывается наименование вида средств, за счет которых должен быть осуществлен платеж.

140

 

 

 

 

4.30

Код бюджетной классификации плательщика

Для участников бюджетного процесса указывается:

- код классификации расходов бюджета;

- код классификации источников финансирования дефицита бюджета.

Для бюджетных (автономных) учреждений указывается:

- код видов расходов классификации расходов бюджетов;

- код аналитической группы вида источников финансирования дефицитов бюджетов.

Для вида средств "Средства, поступающие во временное распоряжение" не заполняется.

Для получателей средств из бюджета не заполняется. Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

20

4.35

Аналитический код, код источника поступлений (код направления расходования)

Для участников бюджетного процесса указывается:

- аналитический код, используемый Федеральным

казначейством в целях санкционирования операций с целевыми расходами.

Для бюджетных (автономных) учреждений, получателей средств из бюджета указывается:

- код целевой субсидии.

Для вида средств "Средства, поступающие во временное распоряжение" указывается идентификационный код поступлений (выплат), по которому ведется учет операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателя бюджетных средств.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

20

4.50

Сумма платежа в валюте

Указывается сумма платежа в валюте, в которой должен быть осуществлен платеж, с точностью до двух знаков после запятой, в том числе в соответствии с номиналом банкнот (монет) (при необходимости)

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

19

4.55

Сумма платежа в рублях

Указывается сумма платежа в валюте Российской Федерации с точностью до двух знаков после запятой, в том числе в соответствии с номиналом банкнот (монет) (при необходимости).

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

19

4.80

Расшифровка назначения платежа

Указывается при необходимости назначение платежа в разрезе кода бюджетной классификации плательщика в соответствии с документом-основанием, подтверждающим возникновение денежного обязательства.

В случае если на основании распоряжения составляется одно или несколько распоряжений о совершении казначейских платежей или распоряжений о переводе денежных средств, указывается назначение платежа по каждому такому платежу.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

210

4.85

Расшифровка примечания

Указывается при необходимости информация, необходимая для исполнения бюджета, в разрезе кода бюджетной классификации плательщика.

В случае если на основании распоряжения составляется одно или несколько распоряжений о совершении казначейских платежей или распоряжений о переводе денежных средств, указывается информация, необходимая для исполнения бюджета, по каждому такому платежу.

Допускается указание нескольких реквизитов в одном распоряжении.

254

V. Информация, идентифицирующая платеж

VI. Информация о фактическом плательщике (лице, которое имеет обязательство перед получателем (фактическим получателем) по уплате ему денежных средств)

6.5

Наименование фактического плательщика

В случае если фактическим плательщиком является косвенный участник системы казначейских платежей, лицевой счет которому открыт в финансовом органе (органе управления государственным внебюджетным фондом), указывается полное или сокращенное наименование косвенного участника в соответствии со Сводным реестром.

160

6.10

Номер лицевого счета фактического плательщика

Указывается номер лицевого счета фактического плательщика, открытый ему в финансовом органе (органе управления государственным внебюджетным фондом).

25

6.15

Код по Сводному реестру фактического плательщика

В случае если фактическим плательщиком является косвенный участник системы казначейских платежей, лицевой счет которому открыт в финансовом органе (органе управления государственным внебюджетным фондом), указывается уникальный код по Сводному реестру фактического плательщика.

8

6.20

Идентификационный номер налогоплательщика - фактического плательщика

В случае если фактическим плательщиком является косвенный участник системы казначейских платежей, лицевой счет которому открыт в финансовом органе (органе управления государственным внебюджетным фондом), указывается идентификационный номер налогоплательщика - фактического плательщика.

12

6.25

Код причины постановки на учет в налоговом органе - фактического плательщика

В случае если фактическим плательщиком является косвенный участник системы казначейских платежей, лицевой счет которому открыт в финансовом органе (органе управления государственным внебюджетным фондом), указывается код причины постановки на учет в налоговом органе фактического плательщика.

9

VII. Информация о плательщике

7.5

Наименование плательщика

Указывается полное или сокращенное наименование плательщика - прямого участника системы казначейских платежей в соответствии со Сводным реестром.

2000

7.10

Код по Сводному реестру плательщика

Указывается уникальный код плательщика - прямого участника системы казначейских платежей в соответствии со Сводным реестром.

8

7.15

Номер лицевого счета плательщика

Указывается номер лицевого счета плательщика - прямого участника системы казначейских платежей.

11

7.20

Наименование вышестоящего участника бюджетного процесса

Указывается наименование вышестоящего участника бюджетного процесса, в ведении которого находится плательщик, в соответствии со Сводным реестром. Не заполняется для получателей средств из бюджета.

2000

7.25

Код главы вышестоящего участника бюджетного процесса

Код главы по бюджетной классификации вышестоящего участника бюджетного процесса, в ведении которого находится плательщик, в соответствии со Сводным реестром. Не заполняется для получателей средств из бюджета.

3

7.30

Наименование бюджета

Указывается наименование соответствующего бюджета. Не заполняется для получателей средств из бюджета.

512

7.35

Наименование финансового органа

Указывается краткое наименование финансового органа соответствующего бюджета (органа управления государственным внебюджетным фондом). Не заполняется для получателей средств из бюджета, а также при указании в реквизите 7.30 "федеральный бюджет".

2000

7.45

Код по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций финансового органа

Указывается код финансового органа (органа управления государственным внебюджетным фондом) по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций.

Не заполняется для получателей средств из бюджета, а также при указании в реквизите 7.30 "федеральный бюджет".

8

7.50

Номер счета плательщика

Указывается номер казначейского счета, с которого осуществляется казначейский платеж.

20

VIII. Информация о получателе средств

8.50

Наименование обслуживающей организации

Указывается наименование подразделения Центрального банка Российской Федерации, кредитной организации (ее филиала).

160

8.55

Банковский идентификационный код обслуживающей организации

Указывается банковский идентификационный код подразделения Центрального банка Российской Федерации, кредитной организации (ее филиала).

9

8.60

Номер счета получателя средств

Указывается номер банковского счета, на который осуществляется казначейский платеж.

34

8.65

Номер банковской карты

Указывается номер банковской карты получателя средств.

20

 

 

 

 

8.75

Должность владельца банковской карты

Указывается должность работника, которому выпущена банковская карта.

100

8.80

Фамилия владельца банковской карты

Указывается фамилия работника, которому выпущена банковская карта.

40

8.85

Имя владельца банковской карты

Указывается имя работника, которому выпущена банковская карта.

20

8.90

Отчество владельца банковской карты

Указывается отчество работника, которому выпущена банковская карта (при наличии).

30

IX. Информация о фактическом получателе средств (лице, которому должны быть уплачены денежные средства)

X. Информация о документах-основаниях

10.5

Учетный номер бюджетного обязательства

Указывается номер бюджетного обязательства, присвоенный при его постановке на учет.

Учетный номер бюджетного обязательства должен

соответствовать номеру бюджетного обязательства, для

исполнения которого составлено распоряжение.

Реквизит не заполняется в случае, если распоряжение

представлено до постановки на учет бюджетного

обязательства.

19

10.10

Учетный номер денежного обязательства

Указывается номер денежного обязательства, присвоенный при его постановке на учет.

Учетный номер денежного обязательства должен

соответствовать номеру денежного обязательства, для

исполнения которого составлено распоряжение.

Реквизит не заполняется в случае, если распоряжение

представлено до постановки на учет денежного

обязательства.

25

XI. Информация, необходимая для осуществления платежей в бюджетную систему Российской Федерации

XII. Информация о документе, на основании которого зачислены денежные средства

XIII. Информация о частичном исполнении распоряжения

XIV. Информация, необходимая для обеспечения наличными денежными средствами

14.5

Должность доверенного лица

Указывается должность доверенного лица.

100

14.10

Фамилия, имя, отчество доверенного лица

Указывается фамилия, имя, отчество (при наличии) доверенного лица.

50

14.35

Символ кассовой отчетности

Указывается символ отчетности по форме 0406202 "Отчет о наличном денежном обороте", установленной Указанием Центрального банка Российской Федерации от 8 октября 2018 г. N 4927-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" 1 (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 13 декабря 2018 г., регистрационный номер 52992).

2

14.60

Символ кассового плана

Указывается символ кассового плана.

2

ГАРАНТ:

По-видимому, в тексте предыдущего абзаца допущена опечатка. Номер названной формы следует читать как "0409202"

------------------------------

1 С изменениями, внесенными Указанием Центрального банка Российской Федерации от 20 ноября 2019 г. N 5320-У (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 13 декабря 2019 г., регистрационный номер 56796).

* Если количество символов в значении реквизита, включаемого в распоряжение в электронной форме, отличается от количества символов в значении реквизита распоряжения на бумажном носителе, количество символов указывается для распоряжения на бумажном носителе, а через знак "/" - для распоряжения в электронной форме.

------------------------------

 

Информация об изменениях:

Приложение 22 изменено с 1 января 2023 г. - Приказ Казначейства России от 29 июля 2022 г. N 19Н

См. предыдущую редакцию

Приложение N 22
к Порядку казначейского обслуживания,
утв. приказом Федерального казначейства
от 14 мая 2020 г. N 21н
(с изменениями от 28 июня 2021 г.,
29 июля 2022 г.)

 

Форма

 

                           Расшифровка к распоряжению
                                                   +--------------+                   +------------+
                                финансового органа |              |                   |    Коды    |
                                                   +--------------+                   +------------+
                                                                          Форма по КФД|  0531806   |
                                                                                      +------------+
                                   от "____"___________ 20___ г.                  Дата|            |
                                                                                      +------------+
                                                                                      |            |
                                                                                      +------------+
 Наименование бюджета           __________________________________                    |            |
                                                                                      +------------+
 Финансовый орган               __________________________________                    |            |
                                                                                      +------------+
 Наименование органа                                                                  |            |
 Федерального                                                                         |            |
 казначейства                   __________________________________             по КОФК|            |
                                                                                      +------------+
                                                                        Номер лицевого|            |
 Финансовый орган               __________________________________               счета|            |
                                                                                      +------------+
                                                                     Номер банковского|            |
 Наименование банка             __________________________________               счета|            |
                                                                                      +------------+
                                                                             БИК банка|            |
                                                                                      +------------+
 Единица измерения: руб.                                                       по ОКЕИ|    383     |
                                                                                      +------------+

 

N п/п

Код по КБК

Сумма

Вид реестра

Уникальный номер реестровой записи

Идентификатор документа о приемке или идентификатор этапа исполнения контракта (в случае авансового платежа)

1

2

3

4

5

6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

 

 

 

Руководитель
(уполномоченное лицо) __________________  ____________________   _________________________________
                          (должность)           (подпись)              (расшифровка подписи)

 

Главный бухгалтер
(уполномоченное лицо) __________________  ____________________   _________________________________
                          (должность)           (подпись)              (расшифровка подписи)

 

Ответственный исполнитель ______________  ____________________   _________________________________
                            (должность)         (подпись)         (расшифровка подписи) (телефон)
"___" _____________ 20___г.

 

                                                                           Номер страницы_________
                                                                           Всего страниц__________

 

Информация об изменениях:

Приложение N 23 изменено с 10 августа 2021 г. - Приказ Казначейства России от 28 июня 2021 г. N 23Н

См. предыдущую редакцию

Приложение N 23
к Порядку казначейского
обслуживания,
утвержденному приказом Федерального
казначейства от 14 мая 2020 г. N 21н
(с изменениями от 28 июня 2021 г.)

 

Реквизиты распоряжения о перечислении денежных средств на банковские карты "Мир" физических лиц

 

Наименование реквизита

Правила формирования, заполнения реквизита

1. Номер документа

Указывается номер Распоряжения о перечислении, уникальный в пределах лицевого счета прямого участника системы казначейских платежей и даты документа.

2. Дата документа

Указывается дата составления Распоряжения о перечислении, не превышающая дату его представления в орган Федерального казначейства.

3. Информация о клиенте

3.1. Наименование клиента - прямого участника системы казначейских платежей

Указывается в случае, если составителем Распоряжения о перечислении является:

- получатель бюджетных средств - полное наименование организации в соответствии со Сводным реестром;

- бюджетное (автономное) учреждение - полное или сокращенное наименование организации в соответствии со Сводным реестром;

- финансовый орган (орган управления государственным внебюджетным фондом) - наименование финансового органа субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органа управления государственным внебюджетным фондом, организующего исполнение соответствующего бюджета бюджетной системы Российской Федерации.

3.2. Код по Сводному реестру клиента - прямого участника системы казначейских платежей

Указывается уникальный код организации - прямого участника системы казначейских платежей в соответствии со Сводным реестром.

3.3. Номер лицевого счета клиента - прямого участника системы казначейских платежей

Указывается номер лицевого счета прямого участника системы казначейских платежей, открытого в органе Федерального казначейства.

3.4. Наименование клиента - косвенного участника системы

казначейских платежей

Указывается полное или сокращенное наименование косвенного участника системы казначейских платежей (в случае, если лицевой счет организации, открыт в финансовом органе субъекта Российской Федерации (муниципального образования) или органе управления внебюджетным фондом).

3.5. Код по Сводному реестру клиента - косвенного участника системы казначейских платежей

Указывается уникальный код организации - косвенного участника системы казначейских платежей в соответствии со Сводным реестром.

3.6. Номер лицевого счета клиента - косвенного участника системы казначейских платежей

Указывается номер лицевого счета косвенного участника системы казначейских платежей, открытого в финансовом органе субъекта Российской Федерации (муниципального образования) или органе управления внебюджетным фондом.

3.7. Главный распорядитель бюджетных средств

Указывается полное наименование главного распорядителя бюджетных средств, в ведении которого находится прямой участник системы казначейских платежей, либо полное наименование органа управления государственным внебюджетным фондом.

Для бюджетного (автономного) учреждения указывается наименование органа, осуществляющего функции и полномочия учредителя в отношении бюджетного (автономного) учреждения.

Реквизит не заполняется в случае если составителем Распоряжения о перечислении является финансовый орган субъекта Российской Федерации (муниципального образования).

3.8. Код главы по бюджетной классификации

Указывается код главы по бюджетной классификации вышестоящего участника бюджетного процесса, в ведении которого находится прямой участник системы казначейских платежей, в соответствии со Сводным реестром. Реквизит не заполняется в случае если составителем Распоряжения о перечислении является бюджетное (автономное) учреждение, финансовый орган субъекта Российской Федерации (муниципального образования).

3.9. Наименование бюджета

Указывается наименование соответствующего бюджета. Реквизит не заполняется в случае если составителем Распоряжения о перечислении является бюджетное (автономное) учреждение.

3.10. Финансовый орган

Указывается полное наименование финансового органа субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органа управления государственным внебюджетным фондом, осуществляющего организацию исполнения соответствующего бюджета бюджетной системы Российской Федерации.

Реквизит не заполняется в случае если составителем Распоряжения о перечислении является бюджетное (автономное) учреждение.

3.11. Код финансового органа по Сводному реестру

Указывается уникальный код организации в соответствии со Сводным реестром финансового органа субъекта Российской Федерации (муниципального образования), органа управления государственным внебюджетным фондом.

3.12. Орган Федерального казначейства

Указывается полное или сокращенное наименование органа Федерального казначейства, в котором осуществляется обслуживание лицевого счета прямого участника системы казначейских платежей.

3.13. Код по КОФК

Указывается код органа Федерального казначейства по месту обслуживания лицевого счета прямого участника системы казначейских платежей, присвоенный Федеральным казначейством.

4. Код валюты по ОКЕИ

Указывается код по Общероссийскому классификатору единиц измерения "383".

5. Учетный номер бюджетного обязательства

Указывается номер бюджетного обязательства, присвоенный органом Федерального казначейства бюджетному обязательству при его постановке на учет. Учетный номер бюджетного обязательства должен соответствовать номеру бюджетного обязательства, учтенному на лицевом счете получателя бюджетных средств, для исполнения которого составлено Распоряжение о перечислении.

Реквизит не заполняется в случае первичного присвоения номера обязательству при приеме к исполнению Распоряжения о перечислении, а также в случае составления распоряжения о перечислении финансовым органом субъекта Российской Федерации (муниципального образования), бюджетным (автономным) учреждением.

6. Учетный номер денежного обязательства

Указывается номер денежного обязательства, присвоенный органом Федерального казначейства денежному обязательству при постановке его на учет. Учетный номер денежного обязательства должен соответствовать номеру денежного обязательства, учтенному на лицевом счете получателя бюджетных средств, для исполнения которого формируется Распоряжение о перечислении.

Реквизит не заполняется в случае первичного присвоения номера обязательству при приеме к исполнению Распоряжения о перечислении, а также в случае составления Распоряжения о перечислении финансовым органом субъекта Российской Федерации (муниципального образования), бюджетным (автономным) учреждением.

7. Аналитический код

Указывается в случае, если Распоряжение о перечислении предоставляется:

- для оплаты денежных обязательств получателей средств бюджета субъекта Российской Федерации (муниципального образования) в целях софинансирования которых предоставляются межбюджетные трансферты из федерального бюджета бюджету субъекта Российской Федерации - аналитический код, используемый Федеральным казначейством в целях санкционирования операций с целевыми расходами;

- для перечисления денежных средств бюджетным (автономным) учреждением, источником финансового обеспечения которых являются целевые субсидии - код целевой субсидии.

8. Реквизиты документа - основания

Указываются реквизиты документа, на основании которого возникло бюджетное обязательство, и (или) документа, подтверждающего возникновение денежного обязательства (далее документ-основание).

8.1. Вид документа-основания

Указывается вид документа-основания.

8.2. Номер документа-основания

Указывается номер документа-основания.

8.3. Дата документа-основания

Указывается дата документа-основания.

9. Резервное поле 1

Указывается аналитический код 1 (при наличии).

10. Информация о выплатах

10.1. Порядковый номер строки соответствующей выплаты

Указывается порядковый номер строки, уникальный в пределах документа. Для первой строки указывается значение 1.

10.2. Номер банковской карты "Мир"

Указывается номер банковской карты "Мир" или банковской карты с товарным знаком "Мир".

10.3. Дата рождения получателя денежных средств

Указывается при необходимости дата рождения получателя денежных средств.

10.4. Код вида выплаты

Указывается код вида выплаты.

10.5. Сумма выплаты

Указывается сумма выплаты на банковскую карту "Мир" или банковскую карту с товарным знаком "Мир".

10.6. Код вида дохода

Указывается соответствующий код вида дохода в соответствии с Федеральным законом от 2 октября 2007 г. N 229-ФЗ "Об исполнительном производстве" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2007, N 41, ст. 4849; 2019, N 49, ст. 6961) (далее - Федеральный закон "Об исполнительном производстве") и Указанием Центрального банка Российской Федерации от 14 октября 2019 г. N 5286-У "О порядке указания кода вида дохода в распоряжениях о переводе денежных средств" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 14 января 2020 г., регистрационный номер 57137).

10.7. Сумма, взысканная по исполнительному документу

Указывается сумма, взысканная по исполнительному документу, в соответствии с Федеральным законом "Об исполнительном производстве".

10.8. Код (коды) бюджетной классификации

Указывается код (коды) бюджетной классификации, по которому (которым) осуществляется(ются) выплаты.

10.9. Сумма по коду бюджетной классификации

Указывается сумма выплаты по соответствующему коду бюджетной классификации.

10.10. Резервное поле 2

Указывается аналитический код 2 (при наличии) по соответствующему коду бюджетной классификации.

11. Итоговые суммы выплат в соответствии с Распоряжением о перечислении

11.1. Код (коды) бюджетной классификации

Указывается код (коды) бюджетной классификации, по которому (которым) осуществляется(ются) выплаты по Распоряжению о перечислении.

11.2. Сумма итого по коду бюджетной классификации

Указывается итоговая сумма выплат по Распоряжению о перечислении по соответствующему коду бюджетной классификации.

11.3. Сумма всего

Указывается общая сумма выплат по Распоряжению о перечислении.

11.4. Резервное поле 2

Указывается аналитический код 2 (при наличии) по соответствующему коду бюджетной классификации.

 

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

Приложение N 24
к Порядку казначейского обслуживания,
утвержденному приказом Федерального
казначейства от 14 мая 2020 г. N 21н

 

Форма

 

                                        УВЕДОМЛЕНИЕ N________                         +------------+
                                 об уточнении вида и принадлежности                   |    Коды    |
                                               платежа                                |            |
                                                                                      +------------+
                                                                          Форма по КФД|  0531809   |
                                                                                      +------------+
                                   от "____"____________ 20___ г.                 Дата|            |
                                                                                      +------------+
 Получатель бюджетных средств,                                                        |            |
 администратор доходов                                                                |            |
 бюджета, администратор                                                               |            |
 источников финансирования                                                 по Сводному|            |
 дефицита бюджета              _______________________________________         реестру|            |
                                                                                      +------------+
 Главный распорядитель                                                                |            |
 бюджетных средств, главный                                                           |            |
 администратор доходов                                                                |            |
 бюджета, главный                                                                     |            |
 администратор источников                                                             |            |
 финансирования дефицита                                                              |            |
 бюджета                       _______________________________________     Глава по БК|            |
                                                                                      +------------+
 Наименование бюджета          _______________________________________                |            |
                                                                                      +------------+
                                                                               по ОКПО|            |
                                                                                      +------------+
 Финансовый орган              _______________________________________  Номер лицевого|            |
                                                                                 счета|            |
                                                                                      +------------+
 Кому                                                                                 |            |
 Федеральное казначейство,                                                            |            |
 орган Федерального                                                                   |            |
 казначейства                  _______________________________________         по КОФК|            |
                                                                                      +------------+
 Плательщик                    _______________________________________             ИНН|            |
                                                                                      +------------+
                                                                                   КПП|            |
                                                                                      +------------+
 Паспортные данные плательщика _______________________________________                |            |
                                                                                      +------------+
                                                                                 Номер|            |
                                                                           банковского|            |
                                                                                 счета|            |
                                                                           плательщика|            |
                                                                                      +------------+
                                                                         Номер запроса|            |
                                                                                      +------------+
                                                                          Дата запроса|            |
                                                                                      +------------+
 Единица измерения: руб.                                                       по ОКЕИ|    383     |
                                                                                      +------------+

 

Реквизиты платежного документа

N п/п

наименование

номер

дата

получатель

сумма

назначение платежа

примечание

наименование

ИНН

КПП

код по ОКТМО

код по БК

код цели субсидии (субвенции)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Номер страницы ___________

Всего страниц _____________

 

                                                                               Форма 0531809, с. 2
  Номер Уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа _________
                                                                     от "___" ____________ 20__ г.

 

Изменить на реквизиты:

N п/п

получатель

сумма

назначение платежа

наименование

ИНН

КПП

код по ОКТМО

код по БК

код цели субсидии (субвенции)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                   +-----------------------------------------------+
Руководитель                                       |   Отметка Федерального казначейства, органа   |
(уполномочен-                                      |     Федерального казначейства о принятии      |
ное лицо)   ___________ _________ _____________    |Уведомления об уточнении вида и принадлежности |
            (должность) (подпись) (расшифровка     |                    платежа                    |
                                     подписи)      |                                               |
                                                   |Руководитель                                   |
Ответственный                                      |(уполномочен-                                  |
исполнитель  ___________ _________ __________ _____|ное лицо)  ___________ _________ ______________|
             (должность) (подпись) (расшифро- (те- |           (должность) (подпись) (расшифровка  |
                                    вка        ле- |                                    подписи)   |
                                    подписи)   фон)|Ответст-                                       |
"___"______________ 20___г.                        |венный                                         |
                                                   |исполни-                                       |
                                                   |тель   ___________ _________ ________ _________|
                                                   |       (должность) (подпись) (расшиф- (телефон)|
                                                   |                              ровка            |
                                                   |                              подписи)         |
                                                   | "___" ________ 20 ___ г.                      |
                                                   +-----------------------------------------------+

 

Номер страницы _________

Всего страниц ___________

 

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

Приложение N 25
к Порядку казначейского обслуживания,
утвержденному приказом Федерального
казначейства от 14 мая 2020 г. N 21н

 

Форма

 

                                                                                     +-------------+
          Уведомление об уточнении операций клиента N_______                         |    Коды     |
                                                                                     +-------------+
                                                                         Форма по КФД|   0531852   |
                                                                                     +-------------+
                               от "____"_____________ 20___ г.                   Дата|             |
                                                                                     +-------------+
 Клиент  ___________________________________________________________          по ОКПО|             |
                                                                                     +-------------+
                                                                       Номер лицевого|             |
                                                                                счета|             |
                                                                                     +-------------+
 Орган Федерального                                                           по КОФК|             |
 казначейства       ________________________________________________                 |             |
                                                                                     +-------------+
                                                                                 Дата|             |
                                                                                     +-------------+
 Запрос на выяснение                                                            Номер|             |
 принадлежности платежа                                                              |             |
                                                                                     +-------------+
 Единица измерения: руб.                                                      по ОКЕИ|     383     |
                                                                                     +-------------+

 

1. Уточняемые реквизиты

 

N

п/п

Документ

Получатель

Код классификации операции

Код цели (Код источника поступлений/ направления расходования)

Код объекта ФАИП

Номер казначейского обеспечения обязательств

Идентификатор

Аналитический код раздела

Сумма

Назначение платежа

Примечание

наименование

номер

дата

наименование

ИНН

КПП

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Уточненные реквизиты

 

N

п/п

Получатель

Код классификации операции

Код цели (Код источника поступлений/направления расходования)

Код объекта ФАИП

Номер казначейского обеспечения обязательств

Идентификатор

Аналитический код раздела

Сумма

Назначение платежа

Примечание

наименование

ИНН

КПП

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Руководитель
(уполномоченное лицо)        ___________________     ______________________________
                                 (подпись)              (расшифровка подписи)

 

Ответственный исполнитель    ____________ _________________ ________________________ _______________
                              (должность)     (подпись)       (расшифровка подписи)     (телефон)

 

"____" ______________ 20___г.

 

                                                                             Номер страницы_________
                                                                             Всего страниц__________

 

____..___..___..___..___..___..___..___..___..___..___..___..___..___..___..___..___..___..___..___
                        Отметки органа Федерального казначейства

 

Приложение N 26
к Порядку казначейского обслуживания,
утвержденному приказом Федерального
казначейства от 14 мая 2020 г. N 21н

 

Форма

 

                                                       +-----------+                   +-----------+
                                         Уведомление N |           |                   |   Коды    |
                                                       +-----------+                   +-----------+
                                о поступлениях в иностранной валюте        Форма по КФД|  0531452  |
                                                                                       +-----------+
                                  от "____"_______________20___ г.                 Дата|           |
                                                                                       +-----------+
 От кого:                                                                              |           |
                                                                                       |           |
 Наименование органа                                                                   |           |
 Федерального                                                                          |           |
 казначейства             _____________________________________________         по КОФК|           |
                                                                                       +-----------+
 Кому:                                                                                 |           |
 Наименование органа                                                                   |           |
 Федерального                                                                          |           |
 казначейства             _____________________________________________         по КОФК|           |
                                                                                       +-----------+
 Администратор                                                                  по ОКПО|           |
 поступлений в бюджет     _____________________________________________                |           |
                                                                                       +-----------+
 Единица измерения: руб.                                                        по ОКЕИ|    383    |
                                                                                       +-----------+

 

N п/п

Дата выписки банка

Платежный документ

Код валюты по ОКВ

Сумма

номер

дата

плательщик

код

в валюте

в рублевом эквиваленте

наименование

ИНН

КПП

по ОКТМО

по БК

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                   +-----------------------------------------------+
Руководитель                                       |   Отметка органа Федерального казначейства    |
(уполномочен-                                      |            о принятии Уведомления             |
ное лицо)   ___________ _________ _____________    |                                               |
            (должность) (подпись) (расшифровка     |                                               |
                                     подписи)      |                                               |
                                                   |Руководитель                                   |
Ответственный                                      |(уполномочен-                                  |
исполнитель  ___________ _________ __________ _____|ное лицо)  ___________ _________ ______________|
             (должность) (подпись) (расшифро- (те- |           (должность) (подпись) (расшифровка  |
                                    вка        ле- |                                    подписи)   |
                                    подписи)   фон)|Ответст-                                       |
"___"______________ 20___г.                        |венный                                         |
                                                   |исполни-                                       |
                                                   |тель   ___________ _________ ________ _________|
                                                   |       (должность) (подпись) (расшиф- (телефон)|
                                                   |                              ровка            |
                                                   |                              подписи)         |
                                                   | "___" _________ 20 __ г.                      |
                                                   +-----------------------------------------------+

 

Номер страницы________

Всего страниц__________

Информация об изменениях:

Порядок дополнен приложением N 27 с 10 августа 2021 г. - Приказ Казначейства России от 28 июня 2021 г. N 23Н

Приложение N 27
к Порядку казначейского
обслуживания, утвержденному
приказом Федерального казначейства
от 14 мая 2020 г. N 21н

 

Форма

 

                                                                                       +-----------+
                            Сводная справка по операциям со средствами                 |   Коды    |
                                                            +----------+               |           |
                                       бюджета (месячная) N |          |               +-----------+
                                                            +----------+   Форма по КФД|  0531857  |
                                                                                       +-----------+
                                на "_____" ______________ 20___ г.                 Дата|           |
                                                                                       +-----------+
                                                                                       |           |
                                                                                       +-----------+
 Федеральное                                                                           |           |
 казначейство, орган                                                                   |           |
 Федерального                                                                          |           |
 казначейства            ______________________________________________         по КОФК|           |
                                                                                       +-----------+
 Наименование бюджета    ______________________________________________     Номер счета|           |
                                                                                       +-----------+
 Финансовый орган        ______________________________________________     Код по ОКПО|           |
                                                                                       +-----------+
 Периодичность: месячная                                                               |           |
                                                                                       +-----------+
 Единица измерения: руб.                                                        по ОКЕИ|    383    |
                                                                                       +-----------+

 

1. Доходы

 

Код по БК

Поступления

Выплаты

Итого

Примечание

за

____

(месяц)

с начала года

за

_____

(месяц)

с начала года

за месяц (гр. 2 - гр. 4)

с начала года (гр. 3 - гр. 5)

1

2

3

4

5

6

7

8

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого по коду БК:

 

 

 

 

 

 

 

Всего

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Расходы

 

Код по БК

Реквизиты получателя бюджетных средств

Поступления

Выплаты

Итого

Примечание

за

____

(месяц)

с начала года

за

____

(месяц)

с начала года

за месяц (гр. 4 - гр. 6)

с начала года (гр. 5 - гр. 7)

ИНН

КПП

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого по коду БК:

X

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Всего

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Источники финансирования дефицита бюджета

 

Код по БК

Реквизиты администратора источников финансирования

Поступления

Выплаты

Итого

Примечание

за

_____

(месяц)

с начала года

за

_____

(месяц)

с начала года

за месяц (гр. 4 - гр. 6)

с начала года (гр. 5 - гр. 7)

ИНН

КПП

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого по коду БК:

X

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Всего

 

 

 

 

 

 

 

 

исполнитель_________________ ________________ ________________________________ __________________
              (должность)       (подпись)       (расшифровка подписи)               (телефон)
"_____"_________________ 20____г.

 

                                                                        Номер страницы______________
                                                                        Всего страниц_______________

 

Информация об изменениях:

Порядок дополнен приложением N 28 с 10 августа 2021 г. - Приказ Казначейства России от 28 июня 2021 г. N 23Н

Приложение N 28
к Порядку казначейского
обслуживания, утвержденному
приказом Федерального казначейства
от 14 мая 2020 г. N 21н

 

Форма

 

                       Сводная справка по операциям со средствами                    +-------------+
                                                           +----------+              |    Коды     |
                              консолидированного бюджета N |          |              |             |
                                       (месячная)          +----------+              |             |
                                                                                     +-------------+
                                                                         Форма по КФД|   0531858   |
                                                                                     +-------------+
                          на "___"__________________ 20____ г.                   Дата|             |
                                                                                     +-------------+
 Федеральное                                                              Дата выдачи|             |
 казначейство,                                                             предыдущей|             |
 орган                                                                        справки|             |
 Федерального                                                                        +-------------+
 казначейства     ____________________________________________________        по КОФК|             |
                                                                                     +-------------+
 Финансовый орган ____________________________________________________        по ОКПО|             |
                                                                                     +-------------+
 Периодичность: месячная                                                             |             |
                                                                                     +-------------+
 Единица измерения: руб.                                                      по ОКЕИ|     383     |
                                                                                     +-------------+

 

1. Доходы

 

Наименование бюджета

Код по

ОКТМО

Код по БК

Поступления

Выплаты

Итого

Примечание

за___

(месяц)

с начала года

за____

(месяц)

с начала года

за месяц

(гр.4-гр.6)

с начала года (гр.5 - гр.7)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого по бюджету:

 

X

 

 

 

 

 

 

 

Всего

X

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Расходы

 

Наименование бюджета

Код по

ОКТМО

Код по БК

Поступления

Выплаты

Итого

Примечание

за____

(месяц)

с начала года

за____

(месяц)

с начала года

за месяц

(гр. 4 - гр. 6)

с начала года

(гр.5-гр.7)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого по бюджету:

 

X

 

 

 

 

 

 

 

Всего

X

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Источники финансирования дефицита бюджета

 

Наименование бюджета

Код по ОКТМО

Код по БК

Поступления

Выплаты

Итого

Примечание

за___

(месяц)

с начала года

за___

(месяц)

с начала года

за месяц

(гр. 4 - гр. 6)

с начала года

(гр.5-гр.7)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого по бюджету:

 

X

 

 

 

 

 

 

 

Всего

X

 

 

 

 

 

 

 

 

Ответственный
исполнитель_________________ ________________ ________________________________ __________________
              (должность)       (подпись)       (расшифровка подписи)               (телефон)
"_____"_________________ 20____г.

 

                                                                        Номер страницы______________
                                                                        Всего страниц_______________

 

 

Установлен порядок казначейского обслуживания бюджетов, бюджетных поступлений, операций со средствами, поступающими во временное распоряжение, средствами бюджетных и автономных учреждений, операций со средствами юрлиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, бюджетными и автономными учреждениями. Такое обслуживание обеспечивают территориальные органы Федерального казначейства.

Указано, какие виды распоряжений о совершении казначейских платежей представляют в территориальные органы ФК прямые участники системы казначейских платежей при казначейском обслуживании.

Приказ вступает в силу с 1 января 2021 г.

 

Приказ Федерального казначейства от 14 мая 2020 г. N 21н "О Порядке казначейского обслуживания"

 

Зарегистрировано в Минюсте РФ 13 июля 2020 г.

Регистрационный N 58914

 

Вступает в силу с 1 января 2021 г.

 

Текст приказа опубликован на "Официальном интернет-портале правовой информации" (www.pravo.gov.ru) 14 июля 2020 г. N 0001202007140019

 

В настоящий документ внесены изменения следующими документами:

 

Приказ Федерального казначейства от 28 декабря 2022 г. N 37н

Изменения вступают в силу с 5 февраля 2023 г., за исключением пункта 1.16 изменений, вступающего в силу с 1 июля 2023 г.

 

Приказ Федерального казначейства от 29 июля 2022 г. N 19н

Изменения вступают в силу с 1 января 2023 г.

 

Приказ Федерального казначейства от 29 апреля 2022 г. N 13н

Изменения вступают в силу с 4 июня 2022 г., за исключением пунктов 2.6 и 2.28 изменений, вступающих в силу с 1 июля 2022 г.

 

Приказ Федерального казначейства от 13 октября 2021 г. N 29н

Изменения вступают в силу с 1 января 2022 г.

 

Приказ Федерального казначейства от 28 июня 2021 г. N 23н

Изменения вступают в силу с 10 августа 2021 г.

Открыть документ в системе ГАРАНТ
Получите полный доступ к системе ГАРАНТ бесплатно на 3 дня!
Получить доступ
РЕКЛАМА erid 4CQwVszH9pWwojUA9Q3