Купить систему ГАРАНТ Получить демо-доступ Узнать стоимость Информационный банк Подобрать комплект Семинары
  • ДОКУМЕНТ

Приложение N 13. Формат представления заявления иностранной организации о постановке на учет в налоговом органе в электронной форме

Приложение N 13
к приказу ФНС России
от 09.06.2020 г. N ЕД-7-14/376@

 

Формат
представления заявления иностранной организации о постановке на учет в налоговом органе в электронной форме

ГАРАНТ:

См. справку "Формат представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде (версия 5.00)"

I. Общие сведения

 

1. Настоящий формат описывает требования к XML файлам (далее - файл обмена) передачи в налоговые органы заявления иностранной организации о постановке на учет в налоговом органе в электронной форме.

2. Номер версии настоящего формата 5.02, часть DXXII.

 

II. Описание файла обмена

 

3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:

R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:

R_T - префикс, принимающий значение UT_ZIOPUNO;

А_К - идентификатор получателя информации, где: А - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, К - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена 1. Каждый из идентификаторов (А и К) имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код налогового органа;

------------------------------

1 Передача файла от отправителя к конечному получателю (К) может осуществляться в несколько этапов через другие налоговые органы, осуществляющие передачу файла на промежуточных этапах, которые обозначаются идентификатором А. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах, значения идентификаторов А и К совпадают.

------------------------------

О - идентификатор отправителя информации, имеет вид:

для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и код причины постановки на учет (далее - КПП) организации (обособленного подразделения);

для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, при наличии. При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей);

GGGG - год формирования передаваемого файла, ММ - месяц, DD - день;

N - идентификационный номер файла. (Длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).

Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.

Параметры первой строки файла обмена

Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:

<?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"?>

Имя файла, содержащего XML схему файла обмена, должно иметь следующий вид:

UT_ZIOPUNO_1_522_00_05_02_xx , где хх - номер версии схемы.

Расширение имени файла - xsd.

XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы.

4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.19 настоящего формата.

Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:

наименование элемента. Приводится полное наименование элемента 1;

------------------------------

1 В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется при наличии в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.

------------------------------

сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;

признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;

формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: Т - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).

Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или Т(=k), где: n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид Т(0-k). В случае, если максимальное количество знаков не ограничено, формат имеет вид Т(n-).

Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки и знака (для отрицательного числа), k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).

Для простых элементов, являющихся базовыми в XML, например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента;

признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - наличие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и тому подобному), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например, "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например, "НМ" или "ОКМ".

К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например, "НУ" или "ОКУ";

дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и тому подобного), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и тому подобного) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и тому подобного) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.

 

 

Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена

 

Таблица 4.1

 

Файл обмена (Файл)

 

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Идентификатор файла

ИдФайл

А

Т(1-255)

ОУ

Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения)

Версия программы, с помощью которой сформирован файл

ВерсПрог

А

Т(1-40)

О

 

Версия формата

ВерсФорм

А

Т(1-5)

О

Принимает значение: 5.02

Состав и структура документа

Документ

С

 

О

Состав элемента представлен в таблице 4.2

 

Таблица 4.2

 

Состав и структура документа (Документ)

 

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Код формы по КНД

КНД

А

Т(=7)

ОК

Типовой элемент <КНДТип>.

Принимает значение: 1113022

Дата формирования документа

ДатаДок

А

Т(=10)

О

Типовой элемент <ДатаТип>.

Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ

Код налогового органа

КодНО

А

Т(=4)

ОК

Типовой элемент <СОНОТип>

Сведения о заявителе

СвНП

С

 

О

Состав элемента представлен в таблице 4.3

Сведения о лице, подписавшем документ

Подписант

С

 

О

Состав элемента представлен в таблице 4.5

Заявление иностранной организации о постановке на учет в налоговом органе

ЗВЛИОУЧНО

С

 

О

Состав элемента представлен в таблице 4.7

 

Таблица 4.3

 

Сведения о заявителе (СвНП)

 

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Заявитель - иностранная организация (филиал иностранной организации)

НПЮЛ

С

 

О

Состав элемента представлен в таблице 4.4

 

Таблица 4.4

 

Заявитель - иностранная организация (филиал иностранной организации) (НПЮЛ)

 

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Признак организации

ПризнОрг

А

Т(=1)

ОК

Принимает значение:

1 - иностранная организация |

2 - филиал иностранной организации, место нахождения которого за пределами Российской Федерации

Полное наименование (в русской транскрипции)

НаимОргРус

А

Т(1-1000)

О

 

Полное наименование (в латинской транскрипции)

НаимОргЛат

А

Т(1-1000)

О

 

ИНН

ИННЮЛ

А

Т(=10)

Н

Типовой элемент <ИННЮЛТип>

 

Таблица 4.5

 

Сведения о лице, подписавшем документ (Подписант)

 

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Признак лица, подписавшего документ

ПрПодп

А

Т(=1)

ОК

Принимает значение:

3 - руководитель организации |

4 - представитель организации

ИНН

ИННФЛ

А

Т(=12)

Н

Типовой элемент <ИННФЛТип>

Номер контактного телефона

Тлф

А

Т(1-20)

Н

 

Фамилия, имя, отчество

ФИО

С

 

О

Типовой элемент <ФИОТип>.

Состав элемента представлен в таблице 4.19

Сведения о представителе

СвПред

С

 

НУ

Состав элемента представлен в таблице 4.6.

Элемент обязателен при <ПрПодп>=4

 

Таблица 4.6

 

Сведения о представителе (СвПред)

 

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат момента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Наименование и реквизиты документа, подтверждающего полномочия представителя

НаимДок

А

Т(1-120)

О

 

 

Таблица 4.7

 

Заявление иностранной организации о постановке на учет в налоговом органе (ЗВЛИОУЧНО)

 

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Сведения об иностранной организации

СвИнОрг

С

 

О

Состав элемента представлен в таблице 4.8

Сведения об обслуживающем банке в стране регистрации (инкорпорации)

СвОбслБанк

С

 

О

Состав элемента представлен в таблице 4.9

Сведения о видах экономической деятельности на территории Российской Федерации

СвВЭД

С

 

О

Состав элемента представлен в таблице 4.10

Сведения об обособленном подразделении иностранной организации

СвОПИнОрг

С

 

О

Состав элемента представлен в таблице 4.11

 

Таблица 4.8

 

Сведения об иностранной организации (СвИнОрг)

 

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Сокращенное наименование

НаимЮЛСокр

А

Т(1-255)

Н

 

Код страны регистрации (инкорпорации)

ОКСМ

А

Т(=3)

ОК

Типовой элемент <ОКСМТип>.

Принимает значение цифрового кода страны в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира

Полный адрес в стране регистрации (инкорпорации)

АдрСтрРег

А

Т(1-255)

О

 

Организационно-правовая форма в стране регистрации (инкорпорации)

КодОПФРег

А

Т(=1)

ОК

Принимает значение:

1 - акционерное общество |

2 - полное товарищество |

3 - некоммерческая организация |

4 - государственное учреждение (организация) |

5 - личная компания |

6 - другое

Наименование организационно-правовой формы в стране регистрации (инкорпорации)

НаимОПФРег

А

Т(1-120)

НУ

Элемент обязателен при <КодОПФРег>=6

Наименование регистрирующего органа в стране регистрации (инкорпорации)

НаимРегОрг

А

Т(1-255)

О

 

Регистрационный номер

РегНомер

А

Т(1-70)

О

 

Код налогоплательщика в стране регистрации (инкорпорации) или аналог

КодНПРег

А

Т(1-50)

Н

 

Особенности режима регистрации (инкорпорации)

КодРежРег

А

Т(=1)

НК

Принимает значение:

1 - в особой экономической зоне |

2 - в офшорной юрисдикции |

3 - другое

Наименование особенности режима регистрации (инкорпорации)

НаимРежРег

А

Т(1-80)

НУ

Элемент обязателен при <КодРежРег>=3

Размер уставного капитала

УстКап

А

N(20)

О

 

Код валюты

ОКВ

А

Т(=3)

ОК

Типовой элемент <ОКВТип>.

Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют

 

Таблица 4.9

 

Сведения об обслуживающем банке в стране регистрации (инкорпорации) (СвОбслБанк)

 

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Наименование банка

НаимБанк

А

Т(1-1000)

О

 

СВИФТ код

СВИФТ

А

Т(1-11)

Н

 

Номер текущего счета

НомТекСчет

А

Т(1-30)

О

 

 

Таблица 4.10

 

Сведения о видах экономической деятельности на территории Российской Федерации (СвВЭД)

 

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Код основного вида экономической деятельности

ОКВЭД_Осн

А

Т(4-8)

ОК

Типовой элемент <ОКВЭДТип>.

Принимает значения в соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности

Коды иных видов экономической деятельности

ОКВЭД_Ин

П

Т(4-8)

НКМ

Типовой элемент <ОКВЭДТип>.

Принимает значения в соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности

 

Таблица 4.11

 

Сведения об обособленном подразделении иностранной организации (СвОПИнОрг)

 

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Полное наименование

НаимОП

А

Т(1-1000)

О

 

Сокращенное наименование

НаимОПСокр

А

Т(1-255)

Н

 

Контактный телефон

Тлф

А

Т(1-20)

Н

 

Адрес электронной почты

E-mail

А

Т(1-45)

Н

 

Дата создания обособленного подразделения на территории Российской Федерации

ДатаСоздОП

А

Т(=10)

О

Типовой элемент <ДатаТип>.

Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ

Адрес места нахождения обособленного подразделения на территории Российской Федерации

АдрМНОП

С

 

О

Типовой элемент <АдрФИАСТип>.

Состав элемента представлен в таблице 4.14

Сведения о руководителе обособленного подразделения

СвРукОП

С

 

О

Состав элемента представлен в таблице 4.12

 

Таблица 4.12

 

Сведения о руководителе обособленного подразделения (СвРукОП)

 

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

ИНН

ИННФЛ

А

Т(=12)

Н

Типовой элемент <ИННФЛТип>

Пол

Пол

А

Т(=1)

ОК

Принимает значение:

1 - мужской |

2 - женский

Дата рождения

ДатаРожд

А

Т(=10)

О

Типовой элемент <ДатаТип>.

Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ

Место рождения

МестоРожд

А

Т(1-255)

Н

 

Гражданство (код страны)

Гражд

А

Т(=3)

ОК

Типовой элемент <ОКСМТип>.

Принимает значение цифрового кода страны в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира.

Для лица без гражданства указывается код "999"

Фамилия, имя, отчество

ФИОРукОП

С

 

О

Типовой элемент <ФИОТип>.

Состав элемента представлен в таблице 4.19

Сведения о документе, удостоверяющем личность

УдЛичнРукОП

С

 

О

Типовой элемент <УдЛичнФЛТип>.

Состав элемента представлен в таблице 4.13

 

Таблица 4.13

 

Сведения о документе, удостоверяющем личность (УдЛичнФЛТип)

 

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Код вида документа

КодВидДок

А

Т(=2)

ОК

Типовой элемент <СПДУЛТип>.

Принимает значения в соответствии с приложением N 2 "Коды видов документов, удостоверяющих личность физического лица" к Порядку заполнения формы 11ИО-Учет "Заявление иностранной организации о постановке на учет в налоговом органе" (далее - Порядок заполнения)

Серия и номер

СерНомДок

А

Т(1-25)

О

 

Код подразделения

КодВыдДок

А

Т(=7)

Н

 

Кем выдан

ВыдДок

А

Т(1-255)

О

 

Дата выдачи

ДатаДок

А

Т(=10)

О

Типовой элемент <ДатаТип>.

Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ

 

Таблица 4.14

 

Адрес по ФИАС (АдрФИАСТип)

 

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Уникальный идентификационный номер

ИдНом

А

Т(1-36)

Н

Элемент применяется только при представлении документа в электронной форме

Код субъекта Российской Федерации

Регион

П

Т(=2)

ОК

Типовой элемент <ССРФТип>.

Принимает значения в соответствии с приложением N 1 "Субъекты Российской Федерации" к Порядку заполнения

Муниципальный район/ городской округ/ внутригородская территория города федерального значения/ муниципальный округ

МуниципРайон

С

 

НУ

Типовой элемент <ВидНаимКодТип>.

Состав элемента представлен в таблице 4.15. Элемент обязателен, если значение элемента <Регион> не равно 99

Городское поселение / сельское поселение / межселенная территория в составе муниципального района / внутригородской район городского округа

ГородСелПоселен

С

 

Н

Типовой элемент <ВидНаимКодТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.15

Населенный пункт (город, деревня, село и прочее)

НаселенПункт

С

 

Н

Типовой элемент <ВидНаимТип>.

Состав элемента представлен в таблице 4.16

Элемент планировочной структуры

ЭлПланСтруктур

С

 

Н

Типовой элемент <ТипНаимТип>.

Состав элемента представлен в таблице 4.17

Элемент улично-дорожной сети

ЭлУлДорСети

С

 

Н

Типовой элемент <ТипНаимТип>.

Состав элемента представлен в таблице 4.17

Здание / сооружение

Здание

С

 

НМ

Типовой элемент <НомерТип>.

Состав элемента представлен в таблице 4.18

Помещение в пределах здания, сооружения

ПомещЗдания

С

 

Н

Типовой элемент <НомерТип>.

Состав элемента представлен в таблице 4.18

Помещение в пределах квартиры

ПомещКвартиры

С

 

Н

Типовой элемент <НомерТип>.

Состав элемента представлен в таблице 4.18

 

Таблица 4.15

 

Сведения о виде (код) и наименовании адресного элемента (ВидНаимКодТип)

 

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Вид (код) элемента

ВидКод

А

Т(=1)

ОК

Принимает значения:

для элемента <МуниципРайон>

1 - муниципальный район |

2 - городской округ |

3 - внутригородская территория города федерального значения |

4 - муниципальный округ

для элемента <ГородСелПоселен>

1 - городское поселение |

2 - сельское поселение |

3 - межселенная территория в составе муниципального района |

4 - внутригородской район городского округа

Наименование элемента

Наим

А

Т(1-255)

О

 

 

Таблица 4.16

 

Сведения о виде и наименовании адресного элемента (ВидНаимТип)

 

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Вид элемента

Вид

А

Т(1-50)

О

 

Наименование элемента

Наим

А

Т(1-255)

О

 

 

Таблица 4.17

 

Сведения о типе и наименовании адресного элемента (ТипНаимТип)

 

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Тип элемента

Тип

А

Т(1-50)

О

 

Наименование элемента

Наим

А

Т(1-255)

О

 

 

Таблица 4.18

 

Сведения о номере адресного элемента (НомерТип)

 

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Тип элемента

Тип

А

Т(1-50)

О

 

Номер элемента

Номер

А

Т(1-255)

О

 

 

Таблица 4.19

 

Фамилия, имя, отчество (ФИОТип)

 

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Фамилия

Фамилия

А

Т(1-60)

О

 

Имя

Имя

А

Т(1-60)

О

 

Отчество

Отчество

А

Т(1-60)

Н