Распоряжение Правительства Ставропольского края от 6 августа 2020 г. N 402-рп "Об исполнении бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края за первое полугодие 2020 года"

1. В соответствии с Законом Ставропольского края "О бюджетном процессе в Ставропольском крае" утвердить прилагаемый отчет об исполнении бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края за первое полугодие 2020 года и направить его в Думу Ставропольского края и Контрольно-счетную палату Ставропольского края.

2. Назначить представителем при рассмотрении настоящего отчета в Думе Ставропольского края директора Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края Трошина С.П. (по согласованию).

3. Настоящее распоряжение вступает в силу со дня его подписания.

Губернатор Ставропольского края

В.В. Владимиров

Отчет
об исполнении бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края за первое полугодие 2020 года

Исполнение бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края (далее - Фонд) за первое полугодие 2020 года осуществлялось в соответствии с Законом Ставропольского края "О бюджете Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края на 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов".

Остаток средств обязательного медицинского страхования на едином счете бюджета Фонда по состоянию на 01 января 2020 года составил 202 984,50 тыс. рублей.

Бюджет Фонда за первое полугодие 2020 года исполнен по доходам в сумме 18 067 141,92 тыс. рублей, по расходам - в сумме 17 017 311,78 тыс. рублей.

Исполнение бюджета Фонда за первое полугодие 2020 года по доходам

N п/п	Наименование дохода	Утверждено Законом Ставропольского края "О бюджете Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края на 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов" (тыс. рублей)	Исполнение за первое полугодие 2020 года (тыс. рублей)	Исполнение к плану на 2020 год (процентов)
1	2	3	4	5
1.	Налоговые и неналоговые доходы, всего	138 121,75	82 231,52	59,5
	в том числе:
1.1.	Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства, всего	119 615,25	75 914,16	63,5
	в том числе прочие доходы от компенсации затрат бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования	119 615,25	75 914,16	63,5
1.2.	Штрафы, санкции, возмещение ущерба, всего	18 506,50	6 317,36	34,1
	в том числе:
1.2.1.	Иные штрафы, неустойки, пени, уплаченные в соответствии с законом или договором в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств перед территориальным фондом обязательного медицинского страхования	18 506,50	3 750,54	20,3
1.2.2.	Платежи в целях возмещения убытков, причиненных уклонением от заключения с территориальным фондом обязательного медицинского страхования государственного контракта, а также иные денежные средства, подлежащие зачислению в бюджет территориального фонда обязательного медицинского страхования за нарушение законодательства Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд	-	18,80	-
1.2.3.	Денежные взыскания, налагаемые в возмещение ущерба, причиненного в результате незаконного или нецелевого использования бюджетных средств (в части бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования)	-	319,75	-
1.2.4.	Платежи по искам, предъявленным территориальным фондом обязательного медицинского страхования, к лицам, ответственным за причинение вреда здоровью застрахованного лица, в целях возмещения расходов на оказание медицинской помощи	-	189,65	-
1.2.5.	Доходы от денежных взысканий (штрафов), поступающие в счет погашения задолженности, образовавшейся до 01 января 2020 года, подлежащие зачислению в бюджет территориального фонда обязательного медицинского страхования по нормативам, действовавшим в 2019 году	-	2 038,62	-
2.	Безвозмездные поступления, всего	35 758 543,03	17 984 910,40	50,3
	в том числе:
2.1.	Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, всего	35 915 928,60	18 145 148,73	50,5
	в том числе межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам государственных внебюджетных фондов, всего	35 915 928,60	18 145 148,73	50,5
	в том числе:
2.1.1.	Межбюджетные трансферты из бюджетов субъектов Российской Федерации, передаваемые территориальным фондам обязательного медицинского страхования на финансовое обеспечение дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой обязательного медицинского страхования	33 304,25	16 652,12	50,0
2.1.2.	Субвенции бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования на территориях субъектов Российской Федерации	34 488 844,40	17 244 422,40	50,0
2.1.3.	Межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на финансовое обеспечение формирования нормированного страхового запаса территориального фонда обязательного медицинского страхования	-	97 862,40	-
2.1.4.	Межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на финансовое обеспечение осуществления денежных выплат стимулирующего характера медицинским работникам за выявление онкологических заболеваний в ходе проведения диспансеризации и профилактических медицинских осмотров населения	-	7 985,40	-
2.1.5.	Прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования	1 393 779,95	778 226,41	55,8
2.2.	Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет, всего	-	2 349,21	-
	в том числе:
2.2.1.	Доходы бюджета территориального фонда обязательного медицинского страхования от возврата остатков межбюджетных трансфертов прошлых лет на осуществление единовременных выплат медицинским работникам	-	2 309,70	-
2.2.2.	Доходы бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет	-	39,51	-
2.3.	Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет, всего	-157 385,57	-162 587,54
	в том числе:
2.3.1.	Возврат остатков субвенций прошлых лет на финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования на территориях субъектов Российской Федерации в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования из бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования	-157 385,57	-160 280,75	-
2.3.2.	Возврат остатков межбюджетных трансфертов прошлых лет на осуществление единовременных выплат медицинским работникам в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования из бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования	-	-2 306,79	-
	Итого	35 896 664,78	18 067 141,92	50,3

Поступления в бюджет Фонда за первое полугодие 2020 года сложились из неналоговых доходов, безвозмездных поступлений из Федерального фонда обязательного медицинского страхования, бюджета Ставропольского края, бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования других субъектов Российской Федерации и прочих доходов.

За первое полугодие 2020 года общий объем поступлений по доходам составил 18 067 141,92 тыс. рублей или 50,3 процента к годовым плановым назначениям.

За отчетный период в бюджет Фонда поступили прочие доходы от компенсации затрат бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования в сумме 75 914,16 тыс. рублей, из них:

74 816,11 тыс. рублей - возврат средств страховыми медицинскими организациями Ставропольского края по результатам медико-экономических экспертиз, экспертиз качества медицинской помощи;

25,69 тыс. рублей - возврат дебиторской задолженности поставщиками товаров, работ и услуг для нужд Фонда (Ставропольским филиалом Публичным акционерным обществом междугородной и международной электрической связи "Ростелеком", публичным акционерным обществом "Ставропольэнергосбыт", публичным акционерным обществом "ВымпелКом");

585,87 тыс. рублей - возврат средств страховыми медицинскими организациями Ставропольского края по результатам повторных медико-экономических экспертиз, экспертиз качества медицинской помощи (реэкспертиз);

18,71 тыс. рублей - возврат средств по софинансированию расходов медицинских организаций на оплату труда врачей и среднего медицинского персонала;

467,78 тыс. рублей - возврат средств медицинскими организациями по межтерриториальным расчетам.

За первое полугодие 2020 года в бюджет Фонда поступили средства штрафов, санкций, возмещения ущерба в сумме 6 317,36 тыс. рублей, в том числе:

иные штрафы, неустойки, пени, уплаченные в соответствии с законом или договором в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств перед территориальным фондом обязательного медицинского страхования, в сумме 3 750,54 тыс. рублей;

платежи в целях возмещения убытков, причиненных уклонением от заключения с территориальным фондом обязательного медицинского страхования государственного контракта, а также иные денежные средства, подлежащие зачислению в бюджет территориального фонда обязательного медицинского страхования за нарушение законодательства Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд, в сумме 18,80 тыс. рублей;

денежные взыскания, налагаемые по результатам проведенных Фондом контрольных мероприятий в возмещение ущерба, причиненного в результате незаконного или нецелевого использования бюджетных средств (в части территориальных фондов обязательного медицинского страхования), в сумме 319,75 тыс. рублей;

платежи по искам, предъявленным территориальным фондом обязательного медицинского страхования, к лицам, ответственным за причинение вреда здоровью застрахованного лица, в целях возмещения расходов на оказание медицинской помощи), в сумме 189,65 тыс. рублей;

доходы от денежных взысканий (штрафов), поступающие в счет погашения задолженности, образовавшейся до 01 января 2020 года, подлежащие зачислению в бюджет территориального фонда обязательного медицинского страхования по нормативам, действовавшим в 2019 году, в сумме 2 038,62 тыс. рублей.

За отчетный период поступления субвенций из бюджета Федерального фонда обязательного медицинского страхования на финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования на территориях субъектов Российской Федерации составили 17 244 422,40 тыс. рублей или 50,0 процента к годовым плановым назначениям.

Межбюджетные трансферты, передаваемые из бюджета Ставропольского края на финансовое обеспечение дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой обязательного медицинского страхования, составили 16 652,12 тыс. рублей или 50,0 процента к годовым плановым назначениям.

В бюджет Фонда за первое полугодие 2020 года зачислены межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на финансовое обеспечение формирования нормированного страхового запаса территориального фонда обязательного медицинского страхования на софинансирование расходов медицинских организаций на оплату труда врачей и среднего медицинского персонала, в сумме 97 862,40 тыс. рублей, а также межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на финансовое обеспечение осуществления денежных выплат стимулирующего характера медицинским работникам за выявление онкологических заболеваний в ходе проведения диспансеризации и профилактических медицинских осмотров населения, в сумме 7 985,40 тыс. рублей.

В бюджет Фонда за первое полугодие 2020 года зачислены прочие межбюджетные трансферты в виде поступлений из бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования других субъектов Российской Федерации за медицинскую помощь, оказанную медицинскими организациями Ставропольского края лицам, застрахованным за пределами территории Ставропольского края, в сумме 778 226,41 тыс. рублей или 55,8 процента к годовым плановым назначениям.

За первое полугодие 2020 года в бюджет Фонда зачислены доходы от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет в сумме 2 349,21 тыс. рублей, в том числе:

2 309,70 тыс. рублей - возврат министерством здравоохранения Ставропольского края средств единовременных компенсационных выплат медицинским работникам в связи с расторжением трудовых договоров с медицинскими работниками;

39,51 тыс. рублей - возврат территориальными фондами обязательного медицинского страхования других субъектов Российской Федерации дебиторской задолженности прошлых лет.

За первое полугодие 2020 года Фондом произведен возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования в сумме 162 587,54 тыс. рублей, из них:

160 280,75 тыс. рублей - возврат остатков субвенций прошлых лет на финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования;

2 306,79 тыс. рублей - возврат средств единовременных компенсационных выплат медицинским работникам в связи с расторжением трудовых договоров с медицинскими работниками.

Исполнение бюджета Фонда за первое полугодие 2020 года по расходам

N п/п	Наименование расхода	Утверждено сводной бюджетной росписью бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края на 2020 год (тыс. рублей)	Исполнение за первое полугодие 2020 года (тыс. рублей)	Исполнение к плану на 2020 год (процентов)
1	2	3	4	5
1.	Общегосударственные вопросы	254 839,60	110 541,46	43,4
2.	Другие общегосударственные вопросы	254 839,60	110 541,46	43,4
3.	Государственная программа Ставропольского края "Развитие здравоохранения"	254 839,60	110 541,46	43,4
4.	Подпрограмма "Организация обязательного медицинского страхования граждан Российской Федерации"	254 839,60	110 541,46	43,4
5.	Основное мероприятие "Выполнение основных функций органа управления Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края в системе обязательного медицинского страхования"	254 839,60	110 541,46	43,4
6.	Финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования на территориях субъектов Российской Федерации, всего	254 839,60	110 541,46	43,4
	в том числе:
	расходы на выплаты персоналу в целях обеспечения выполнения функций государственными (муниципальными) органами, казенными учреждениями, органами управления государственными внебюджетными фондами	185 404,30	88 209,39	47,6
	закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных (муниципальных) нужд	69 184,80	22 182,32	32,1
	иные бюджетные ассигнования	250,50	149,75	59,8
7.	Здравоохранение	36 056 506,08	16 906 770,32	47,0
8.	Другие вопросы в области здравоохранения	36 056 506,08	16 906 770,32	47,0
9.	Государственная программа Ставропольского края "Развитие здравоохранения"	36 056 506,08	16 906 770,32	47,0
10.	Подпрограмма "Организация обязательного медицинского страхования граждан Российской Федерации"	36 056 506,08	16 906 770,32	47,0
11.	Основное мероприятие "Финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования в рамках реализации Федерального закона "Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации"	36 023 201,83	16 890 746,53	47,0
12.	Финансовое обеспечение мероприятий по организации дополнительного профессионального образования медицинских работников по программам повышения квалификации, а также по приобретению и проведению ремонта медицинского оборудования, всего	177 821,87	9 492,43	5,3
	в том числе социальное обеспечение и иные выплаты населению	177 821,87	9 492,43	5,3
13.	Финансовое обеспечение оказания медицинской помощи медицинскими организациями Ставропольского края гражданам, застрахованным на территории других субъектов Российской Федерации, всего	1 398 944,69	780 762,98	55,8
	в том числе социальное обеспечение и иные выплаты населению	1 398 944,69	780 762,98	55,8
14.	Финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования на территориях субъектов Российской Федерации, всего	34 234 738,87	16 094 411,16	47,0
	в том числе:
	социальное обеспечение и иные выплаты населению	32 694 137,17	15 093 729,00	46,2
	межбюджетные трансферты	1 540 601,70	1 000 682,16	65,0
15.	Софинансирование расходов медицинских организаций на оплату труда врачей и среднего медицинского персонала, всего	195 725,30	6 079,96	3,1
	в том числе социальное обеспечение и иные выплаты населению	195 725,30	6 079,96	3,1
16.	Финансовое осуществление денежных выплат стимулирующего характера медицинским работникам за выявление онкологических заболеваний в ходе проведения диспансеризации и профилактических медицинских осмотров населения, всего	15 971,10	-	-
	в том числе социальное обеспечение и иные выплаты населению	15 971,10	-	-
17.	Основное мероприятие "Финансовое обеспечение медицинской помощи, не установленной базовой программой обязательного медицинского страхования"	33 304,25	16 023,79	48,1
18.	Финансовое обеспечение дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой обязательного медицинского страхования, всего	33 304,25	16 023,79	48,1
	в том числе социальное обеспечение и иные выплаты населению	33 304,25	16 023,79	48,1
	Итого	36 311 345,68	17 017 311,78	46,9

Исполнение расходной части бюджета Фонда осуществлялось в рамках финансового обеспечения организации обязательного медицинского страхования. За первое полугодие 2020 года кассовое исполнение составило 17017311,78 тыс. рублей или 46,9 процента к годовым плановым назначениям.

На выполнение основных функций органа управления Фонда за отчетный период было направлено 110 541,46 тыс. рублей или 43,4 процента к годовым плановым назначениям, из них:

88 209,39 тыс. рублей - фонд оплаты труда и страховые взносы, иные выплаты персоналу (за исключением фонда оплаты труда), что составляет 47,6 процента к годовым плановым назначениям;

22 182,32 тыс. рублей - закупка товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд, что составляет 32,1 процента к годовым плановым назначениям, так как государственные контракты находятся на стадии исполнения, оплата по ним будет произведена в III квартале 2020 года;

149,75 тыс. рублей - уплата налога на имущество организаций и земельного налога, уплата прочих налогов, сборов и иных платежей, что составляет 59,8 процента к годовым плановым назначениям.

На выполнение основного мероприятия "Финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования в рамках реализации Федерального закона "Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации" за первое полугодие 2020 года было направлено 16 890 746,53 тыс. рублей или 47,0 процента к годовым плановым назначениям, в том числе:

15 093 729,00 тыс. рублей - расходы на финансовое обеспечение реализации территориальной программы обязательного медицинского страхования в пределах базовой программы обязательного медицинского страхования, что составляет 46,2 процента к годовым плановым назначениям, так как в соответствии с Правилами обязательного медицинского страхования, утвержденными приказом Министерства здравоохранения Российской Федерации от 28 февраля 2019 г. N 108н, окончательный расчет за оказанную медицинскую помощь осуществляется в месяце, следующем за отчетным;

1 000 682,16 тыс. рублей - расходы на расчеты за медицинскую помощь, оказанную лицам, застрахованным за пределами территории субъекта Российской Федерации, в котором выдан полис обязательного медицинского страхования, в форме возмещения территориальным фондам обязательного медицинского страхования других субъектов Российской Федерации затрат по оплате стоимости медицинской помощи, оказанной за пределами территории Ставропольского края лицам, застрахованным на территории Ставропольского края, что составляет 65,0 процента к годовым плановым назначениям;

780 762,98 тыс. рублей - расходы на финансовое обеспечение оказания медицинской помощи медицинскими организациями Ставропольского края гражданам, застрахованным на территории других субъектов Российской Федерации, что составляет 55,8 процента к годовым плановым назначениям;

6 079,96 тыс. рублей - на софинансирование расходов медицинских организаций на оплату труда врачей и среднего медицинского персонала (количество медицинского персонала, участвующего в софинансировании меньше запланированного из-за отсутствия физических лиц);

9 492,43 тыс. рублей - расходы на финансовое обеспечение мероприятий по организации дополнительного профессионального образования медицинских работников по программам повышения квалификации, а также по приобретению и проведению ремонта медицинского оборудования, так как государственные контракты медицинских организаций находятся на стадии исполнения, оплата по ним будет произведена в III квартале 2020 года.

Расходы на финансовое обеспечение дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой обязательного медицинского страхования, за счет межбюджетных трансфертов, передаваемых из бюджета Ставропольского края, за первое полугодие 2020 года составили 16 023,79 тыс. рублей или 48,1 процента к годовым плановым назначениям, так как в соответствии с Правилами обязательного медицинского страхования, утвержденными приказом Министерства здравоохранения Российской Федерации от 28 февраля 2019 г. N 108н, окончательный расчет за оказанную медицинскую помощь осуществляется в месяце, следующем за отчетным.

Исполнение бюджета Фонда за первое полугодие 2020 года по источникам внутреннего финансирования дефицита бюджета Фонда

(тыс. рублей)
N п/п	Наименование источника внутреннего финансирования дефицита бюджета Фонда	Исполнение за первое полугодие 2020 года
1.	Источники внутреннего финансирования дефицитов бюджетов	-1 049 830,14
2.	Изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджетов	-1 049 830,14
3.	Увеличение прочих остатков денежных средств бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования	-18 936 409,36
4.	Уменьшение прочих остатков денежных средств бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования	17 886 579,22

Отчет о расходовании средств нормированного страхового запаса Фонда за первое полугодие 2020 года

Нормированный страховой запас Фонда по состоянию на 01 июля 2020 года сформирован в сумме 2 047 314,20 тыс. рублей, из них направлено на:

проведение межтерриториальных расчетов - 1 781 445,14 тыс. рублей;

на софинансирование расходов медицинских организаций на оплату труда врачей и среднего медицинского персонала - 6 079,96 тыс. рублей;

финансовое обеспечение мероприятий по организации дополнительного профессионального образования медицинских работников по программам повышения квалификации, а также по приобретению и проведению ремонта медицинского оборудования - 9 492,43 тыс. рублей.

Остаток средств на лицевом счете Фонда по состоянию на 01 июля 2020 года составил 1 252 814,64 тыс. рублей, в том числе 250 296,67 тыс. рублей - средства нормированного страхового запаса.

Бюджет Фонда за первое полугодие 2020 года исполнен в соответствии с финансовой наполняемостью по доходам и обязательствами Фонда по расходам.

Директор Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края

С.П. Трошин