Приложение 3. Обоснования (расчеты) плановых сметных показателей к бюджетной смете финансовый год

Приложение 3
к Порядку составления, утверждения и ведения
бюджетных смет Департамента внутреннего
контроля и надзора Ненецкого автономного
округа, казенных учреждений Ненецкого
автономного округа, подведомственных
Департаменту внутреннего контроля
и надзора Ненецкого автономного округа

Обоснования (расчеты)
плановых сметных показателей к бюджетной смете на 20___
финансовый год (на 20___ финансовый год и плановый
период 20___ и 20___ годов)
_____________________________________________________
(наименование государственного органа, учреждения)

1. Расчет расходов по виду расходов 100 "Расходы на выплаты персоналу в целях обеспечения выполнения функций государственными (муниципальными) органами, казенными учреждениями, органами управления государственными внебюджетными фондами".

КОСГУ 211/000 "Заработная плата".

Наименование должности	Код строки	Установленная численность, ед.	Должностной оклад	Фонд окладов	Фонд окладов в год	Районный коэффициент и процентные надбавки к заработной плате за стаж работы в районах Крайнего Севера и приравненных к ним местностях		Оклад и классный чин	Ежемесячная надбавка к должностному окладу за выслугу лет на государственной гражданской службе	Ежемесячная надбавка к должностному окладу за особые условия государственной гражданской службы	Ежемесячная процентная надбавка к должностному окладу со сведениями, составляющими государственную тайну		Единовременная выплата при предоставлении ежегодного оплачиваемого отпуска и материальной помощи	Ежемесячное денежное поощрение	Премии за выполнение особо важных заданий	ВСЕГО ФОТ
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17
Итого

ГАРАНТ:

Нумерация граф приводится в соответствии с источником

Наименование должности	Код строки	Установленная численность, ед.	Должностной оклад	Фонд окладов	12 окладов (должностных окладов)	Стимулирующие и компенсационные выплаты	Надбавка за стаж работы в размере	Стимулирующая выплата за высокое профессиональное мастерство (за классность водителям автомобилей)	Надбавка за интенсивность и высокие результаты работы	Материальная помощь к отпуску	ФОТ	Районный коэффициент и процентные надбавки к заработной плате а стаж работы в районах Крайнего Севера и приравненных к нему местностях	ИТОГО ФОТ
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	10	11	12	13
Итого

КОСГУ 211/000 "Заработная плата" для учреждений.

N п/п

Структурные подразделения

Должность (специальность, профессия), разряд, класс (категория), классификация

Кол-во штатных единиц

Тарифная ставка (оклад) и пр., руб.

Компенсационные и стимулирующие доплаты и надбавки

Премии руководителю, его заместителю и главному бухгалтеру

Материальная помощь к отпуску

Районный коэффициент *

Климатические надбавки **

Всего в месяц, руб. ((гр. 7 + гр. 8 +... + гр. 12) x гр. 6)

Всего на год, руб. (гр. 13 x 12 мес.)

Наименование

Код

Наименование должности

ПКГ-КУ

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

ФОТ руководителя, заместителя руководителя и главного бухгалтера

Итого ФОТ руководителя, заместителя руководителя и главного бухгалтера

ФОТ отраслевых должностей

Итого ФОТ отраслевых должностей

ФОТ общеотраслевых должностей

Итого ФОТ общеотраслевых должностей

Итого

КОСГУ 213/000 "Начисления на выплаты по оплате труда".

Должность	Кол-во сотрудников (работников)	Фонд оплаты труда, руб.	Размер начислений на выплаты по оплате труда					Сумма, руб.
			База для начисления страховых взносов на обязательное пенсионное страхование	База для начисления страховых взносов на обязательное пенсионное страхование	База для начисления страховых взносов на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством	База для начисления страховых взносов по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний	База для начисления страховых взносов на обязательное медицинское страхование
			22%	10%	2,9%	0,2%	5,1%
1	2	3	4	5	6	7	8	9
		Итого:

КОСГУ 214/831 "Прочие несоциальные выплаты персоналу в натуральной форме" (оплата льготного проезда к месту отдыха и обратно).

N п/п	Должность	Средняя стоимость проезда, руб.	Кол-во работников, использующих право на компенсацию	Кол-во членов семьи, имеющих право на компенсацию	Сумма, руб. ((гр. 4 + гр. 5) x гр. 3)
1	2	3	4	5	6
	Итого:

КОСГУ 214/838 "Прочие несоциальные выплаты персоналу в натуральной форме" (денежная компенсация продовольственного пайка).

Наименование расходов	Размер компенсации	Кол-во работников, использующих право на компенсацию	Сумма, руб.
1	2	3	4
Итого:	х	х

КОСГУ 212/601 "Прочие несоциальные выплаты персоналу в денежной форме"

(прочие выплаты - возмещение работникам (сотрудникам) расходов, связанных со служебными командировками, по дополнительным расходам, связанным с проживанием вне места постоянного жительства (суточные, в том числе выплаты взамен суточных членам экипажей судов загранплавания флота)).

КОСГУ 226/602 "Прочие работы, услуги" (транспортные услуги - возмещение работникам (сотрудникам) расходов, связанных со служебными командировками, по проезду к месту служебной командировки и обратно к месту постоянной работы транспортом общего пользования, соответственно, к станции, пристани, аэропорту и от станции, пристани, аэропорта, если они находятся за чертой населенного пункта, при наличии документов (билетов), подтверждающих эти расходы).

КОСГУ 226/603 "Прочие работы, услуги" (прочие работы, услуги - возмещение работникам (сотрудникам) расходов, связанных со служебными командировками, по найму жилых помещений).

N п/п	Должность	Место назначения	Размер суточных	Кол-во дней командировки	Сумма суточных, руб. (гр. 4 x гр. 5)	Стоимость проезда, руб.	Кол-во суток проживания, руб.	Стоимость проживания за сутки, руб.	Стоимость проживания, руб. (гр. 8 x гр. 9)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
	Итого:	х	х	х			х	х

КОСГУ 214/214 "Прочие несоциальные выплаты персоналу в натуральной форме" (компенсация (возмещение) расходов на оплату проезда к месту нахождения учебного заведения и обратно работникам (сотрудникам), совмещающим работу с обучением в образовательных учреждениях).

N п/п	Кол-во сотрудников (работников)	Место назначения	Учебное заведение	Стоимость проезда, руб.
1	2	3	4	5
	Итого:	х	х

КОСГУ 266/000 "Социальные пособия и компенсации персоналу в денежной форме".

Наименование расходов	Кол-во сотрудников (работников)	Сумма пособия (компенсации)
1	2	3
Пособие по временной нетрудоспособности за первые три дня за счет средств работодателя
Ежемесячная компенсационная выплата персоналу, находящегося в отпуске по уходу за ребенком до достижения им возраста 3 лет
Итого:

2. Расчет расходов по виду расходов 200 "Закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных (муниципальных) нужд".

КОСГУ 221/000 "Услуги связи".

Наименование расходов	Ед. измерения	Кол-во	Стоимость за единицу измерения, руб.	Сумма, руб.
1	2	3	4	5
Итого:	x	x	x

КОСГУ 222/500 "Транспортные услуги" (Другие транспортные услуги по коду 222).

N п/п	Наименование расходов	Ед. измерения	Кол-во	Цена, руб.	Сумма, руб. (гр. 4 x гр. 5)
1	2	3	4	5	6
	Итого:	х	х	х

КОСГУ 223 "Коммунальные услуги".

N п/п	Местонахождение объекта, по которому оплачиваются коммунальные услуги	Ед. измерения	Кол-во потребления в год	Тариф, руб.	Сумма, руб. (гр. 4 x гр. 5)
1	2	3	4	5	6
	223/721 Оплата отопления
		ГКал
	Оплата технологических нужд и горячего водоснабжения
		Куб. м
	Итого:	х	х	х
	223/722 Оплата потребления газа
		Куб. м
	Итого:	х	х	х
	223/730 Оплата потребления электроэнергии
		кВ/час
	Итого:	х	х	х
	223/740 Оплата водоснабжения
		Куб. м
	Оплата канализации, ассенизация и др.
		Куб. м
	Итого:	х	х	х
	Итого по КОСГУ 223:	x	x	x

КОСГУ 224/000 "Арендная плата за пользование имуществом (за исключением земельных участков и других обособленных природных объектов)".

N п/п	Наименование объекта, по которому оплачивается арендная плата	Площадь арендуемых помещений, земли (кв. м)	Средняя стоимость в месяц 1 кв. м, руб.	Период предоставления услуг (количество месяцев)	Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4 x гр. 5)
1	2	3	4	5	6
	Итого:	х	х	х

КОСГУ 225 "Работы, услуги по содержанию имущества".

N п/п	Наименование расхода	Ед. измерения	Кол-во	Цена, руб.	Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4)
1	2	3	4	5	6
	225/041 "Оплата труда внештатных работников"
	Итого:	х	х	х
	225/770 "Другие расходы по содержанию имущества"
	Итого:	х	х	х
	225/912 "Оплата текущего ремонта"
	Итого:	х	х	х
	225/913 "Оплата капитального ремонта"
	Итого:	х	х	х
	Итого по КОСГУ 225:	х	х	х

КОСГУ 226 "Прочие работы, услуги".

N п/п	Наименование расхода	Ед. измерения	Кол-во	Цена, руб.	Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4)
	1	2	3	4	5
	226/042 "Подписка на периодическую печать (газеты, журналы)", в т.ч.:
	Итого:	х	х	х
	226/046 "Другие услуги", в т.ч.:
	Итого:	х	х	х
	226/049 "Оплата за участие в семинарах, курсах повышения квалификации, специализаций (без учета командировочных расходов)"
	Итого:	х	х	х
	226/055 "Вневедомственная, охранная и пожарная сигнализация"
	Итого:	х	х	х
	Итого по КОСГУ 226:	х	х	х

КОСГУ 227/047 "Страхование" (страхование работников, имущества).

Наименование расхода	Ед. измерения	Кол-во	Цена, руб.	Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4)
1	2	3	4	5
Итого:	х	х	х

КОСГУ 228/046 "Услуги, работы для целей капитальных вложений".

Наименование расхода	Ед. измерения	Кол-во	Цена, руб.	Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4)
1	2	3	4	5
Итого:	х	х	х

КОСГУ 310/914 "Увеличение стоимости основных средств" (прочие основные средства).

Наименование основных средств	Ед. измерения	Кол-во	Цена, руб.	Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4)
1	2	3	4	5
Итого:	x	х	x

КОСГУ 341/510 "Увеличение стоимости лекарственных препаратов и материалов, применяемых в медицинских целях" (медикаменты и перевязочные средства).

Наименование материальных запасов	Ед. измерения	Кол-во	Цена, руб.	Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4)
1	2	3	4	5
Итого:	x	x	x

КОСГУ 343/540 "Увеличение стоимости горюче-смазочных материалов" (оплата горюче-смазочных материалов).

Наименование горюче-смазочных материалов	Ед. измерения	Кол-во автотранспорта	Средний расход на единицу автотранспорта в год	Цена за 1 литр, руб.	Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4 x гр. 5)
1	2	3	4	5	6
Бензин, в т.ч. по маркам:
Дизельное топливо
Масло
Тосол
Смазка
Итого:	х	х	х	х

КОСГУ 344/550 "Увеличение стоимости строительных материалов".

Наименование материальных запасов	Ед. измерения	Кол-во	Цена, руб.	Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4)
1	2	3	4	5
Итого:	x	x	x

КОСГУ 345/520 "Увеличение стоимости мягкого инвентаря" (приобретение мягкого инвентаря и обмундирования).

Должность	Кол-во ставок, ед.	Наименование мягкого и хозяйственного инвентаря	Норма выдачи	Срок, на который выдается	Предыдущий период выдачи	Цена, руб.	Сумма, руб. (гр. 2 x гр. 4 x гр. 7)
1	2	3	4	5	6	7	8
Итого:	x	x	х	х	х	x

КОСГУ 346/550 "Увеличение стоимости прочих оборотных запасов (материалов)" (прочие материальные запасы).

Наименование материальных запасов	Ед. измерения	Кол-во	Цена, руб.	Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4)
1	2	3	4	5
Канцелярские принадлежности, в т.ч.:
Моющие и чистящие средства, в т.ч.:
Запасные части, в т.ч.:
Посуда, в т.ч.:
Книжная, иная печатная продукция, в т.ч.:
Автохимия, в т.ч.:
Прочие материалы, в т.ч.:
Итого:	x	x	x

КОСГУ 349/550 "Увеличение стоимости прочих материальных запасов однократного применения".

N п/п	Наименование материальных запасов	Ед. измерения	Кол-во	Цена, руб.	Сумма, руб. (гр. 4 x гр. 5)
1	2	3	4	5	6
	Итого:	х	х	х

3. Расчет расходов по виду расходов 800 "Иные бюджетные ассигнования".

КОСГУ 291/843 "Налоги, пошлины и сборы" (уплата налога на имущество организаций и земельного налога).

N п/п	Наименование объекта	Адрес	Площадь участка (объекта недвижимости), кв. м	Кадастровая стоимость земельного участка (остаточная стоимость объекта недвижимости)	Ставка налога, %	Сумма, руб. (гр. 5 x гр. 6)
1	2	3	4	5	6	7
	Итого:	х	х	х	х

КОСГУ 291/843 "Налоги, пошлины и сборы" (уплата прочих налогов, сборов).

Наименование расходов	Единица измерения	Кол-во	Цена, руб.	Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4)
1	2	3	4	5
Оплата налогов и сборов, в т.ч.:
Оплата государственных пошлин, в т.ч.:
Плата за загрязнение окружающей среды, в т.ч.:
Итого:	х	х	х

КОСГУ 291/843 "Налоги, пошлины и сборы" (уплата иных платежей).

Наименование расходов	Единица измерения	Кол-во	Цена, руб.	Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4)
1	2	3	4	5
Итого:	х	х	х

КОСГУ 297/843 "Налоги, пошлины и сборы" (уплата иных платежей).

Наименование расходов	Кол-во	Цена, руб.	Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4)
1	2	3	4
Итого:	х	х

Исполнитель
	(должность)		(подпись)		(расшифровка подписи)