Приложение N 9. Годовой отчет о результатах деятельности Субъекта внутреннего финансового аудита группой финансового контроля и аудита Министерства труда и социального развития Республики Адыгея

Информация об изменениях:

Приложение 9 изменено с 30 декабря 2020 г. - Приказ Министерства труда и социального развития Республики Адыгея от 30 декабря 2020 г. N 326

См. предыдущую редакцию

Приложение N 9
к Порядку осуществления
внутреннего финансового
аудита в Министерстве труда
и социального развития
Республики Адыгея, утвержденного
приказом от 10.08.2020 г. N 190

(с изменениями от 30 декабря 2020 г.)

Форма

                          Годовой отчет

о результатах деятельности Субъекта внутреннего финансового аудита

     группой финансового контроля и аудита Министерства труда

             и социального развития Республики Адыгея

                 за ___________________ год

1. Общие сведения о результатах внутреннего финансового аудита

Наименование показателя	Значения показателя
Численность субъекта внутреннего финансового аудита, человек, из них:
штатная
фактическая
прошедших повышение квалификации
Количество проведенных аудиторских мероприятий, в том числе проведенных в рамках переданных от администратора бюджетных средств полномочий по осуществлению внутреннего финансового аудита, единиц, в том числе:
в отношении системы внутреннего финансового контроля
достоверности бюджетной отчетности
бюджетных процедур
Количество аудиторских мероприятий, предусмотренных в плане внутреннего финансового аудита на отчетный год, единиц, из них:
количество проведенных плановых аудиторских мероприятий
количество проведенных внеплановых аудиторских мероприятий
Результаты мониторинга реализации мер по минимизации (устранению) бюджетных рисков, единиц
количество направленных рекомендаций и предложений
количество исполненных рекомендаций и предложений
Количество направленных предложений о повышении экономности и результативности использования бюджетных средств, единиц
из них: количество исполненных предложений
Количество должностных лиц, в отношении которых применены меры материальной и (или) дисциплинарной ответственности, единиц
Количество материалов, направленных в орган государственного (муниципального) финансового контроля и (или) правоохранительные органы в случае наличия признаков нарушений, в отношении которых отсутствует возможность их устранения

2. Общие сведения о результатах внутреннего финансового контроля

Наименование показателя	Значения показателя
	да/нет/ частично
Оценка организации внутреннего финансового контроля
наличие утвержденных карт внутреннего финансового контроля
наличие утвержденного Перечня операций с указанием необходимости или отсутствия необходимости проведения контрольных действий в отношении отдельных операций
Оценка качества подготовки карт внутреннего финансового контроля и их ведение в части:
актуализации операций по исполнению внутренних бюджетных процедур в связи с внесением изменений в нормативные правовые акты, регулирующие бюджетные правоотношения
актуализации в связи с принятием решений о внесении изменений в карты внутреннего финансового контроля
актуализации в связи со сменой должностных лиц, осуществляющих контрольные действия
Своевременность и полнота реализации предложений внутреннего финансового аудита
Оценка осуществления внутреннего финансового контроля
Наличие утвержденного (разработанного) учреждением документа в части фиксации фактов выявленных нарушений (далее - регистр)
Несоблюдение требований, указанных в картах внутреннего финансового контроля, при осуществлении внутреннего финансового контроля:
периодичности осуществления контроля;
методов контроля;
способов проведения контрольных действий
Соблюдение установленных требований к ведению регистров:
регистры содержат информацию о выявленных недостатках и (или) нарушениях при исполнении внутренних бюджетных процедур;
регистры содержат сведения о причинах бюджетных рисков возникновения нарушений и (или) недостатков;
Своевременность заполнения регистров (по мере совершения контрольных действий в хронологическом порядке)
Наличие фактов отражения в регистрах результатов контрольных действий
Наличие фактов отражения в регистрах предлагаемых мер по устранению выявленных и отраженных в регистрах нарушений (недостатков), причин их возникновения

3. Сведения о выявленных нарушениях и недостатках, тыс. руб.

Наименование показателя	Количество (единиц)	Объем (тыс. руб.)
1	3	4
Нецелевое использование бюджетных средств
Неправомерное использование бюджетных средств (кроме нецелевого использования)
Нарушения процедур составления и исполнения бюджетной сметы по расходам, установленных ведомственными актами
Нарушения правил ведения бюджетного учета
Нарушения порядка составления бюджетной отчетности
Несоблюдение порядка, целей и условий предоставления средств из бюджета (субсидий, инвестиций)
Нарушения установленных процедур и требований по осуществлению внутреннего финансового контроля		X
Неэффективное использование бюджетных средств
Прочие нарушения и недостатки

Руководитель Субъекта

внутреннего финансового

аудита            ____________ _____________ ___________________

                  (должность)     (подпись) (расшифровка подписи)

"_______" _______________ 20 ______ год