Актуальные вопросы разработки системы управления рисками в сфере противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма: монография (Лебедев И.А., Ефимов С.В., Фешина С.С., Прасолов В.И. [и др.]; под ред. И.А. Лебедева). - "Прометей", 2021 г.

Актуальные вопросы разработки системы управления рисками в сфере противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма: монография (Лебедев И.А., Ефимов С.В., Фешина С.С., Прасолов В.И. [и др.]; под ред. И.А. Лебедева). - М.: "Прометей", 2021. - 270 с.

В монографии освещаются теоретические и практические аспекты разработки системы управления рисками противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма. Проведен анализ результатов финансовых расследований схем отмывания преступных доходов в целях ПОД/ФТ, факторов трансформации финансовой архитектуры и ее элементов в целях обеспечения унификации в сфере ПОД/ФТ в современных условиях, влияния цифровизации на процесс легализации денежных средств и международного опыта ПОД/ФТ. В монографии предложен реестр рисков ПОД/ФТ по отраслевому признаку, сформулированы предложения по совершенствованию организационно-методического и нормативно-правового обеспечения системы ПОД/ФТ в целях ее унификации и по выявлению рисков легализации незаконных доходов в кредитных и некредитных организациях и их минимизации.

Издание предназначено практическим работникам, преподавателям и слушателям учебных заведений, всем, кто интересуется данной проблематикой.

Авторский коллектив:

Лебедев И.А., Ефимов С.В., Фешина С.С., Прасолов В.И., Кабанова Н.А., Боташева Л.Х., Щербаков А.Н.

Ответственный редактор:

И.А. Лебедев - руководитель Департамента экономической безопасности и управления рисками Финансового университета при Правительстве Российской Федерации, кандидат экономических наук, доцент

Рецензенты:

В.М. Яковлев - доктор экономических наук, профессор;

С.С. Демин - доктор экономических наук, профессор.

Используемые сокращения

FCPA - Foreign Corrupt Practices Act (Закон Соединенных Штатов Америки о корруции за рубежом)

IAPC - Международный комитет по аудиторской практике при IFAC

IASC - Международный комитет по бухгалтерским нормам

IFAC - Международная федерация бухгалтеров

IRS - Налоговое управление США

NYSE - Нью-Йоркская фондовая биржа

SEC - United States Securities and Exchange Commission (Комиссия по ценным бумагам и биржам Соединенных Штатов Америки)

SIGMA - Поддержка для совершенствования в области управления и менеджмента, совместная программа Организации экономического сотрудничества и развития и Европейского союза

TI - Transparency International

АКЭ НПА - антикоррупционная экспертиза нормативно-правовых актов

ВВП - внутренний валовой продукт

ГК РФ - Гражданский кодекс Российской Федерации

ЕАГ - Евразийская группа по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма

ЕС - Европейский союз

ККУ - Кодекс корпоративного управления. Письмо Центрального банка Российской Федерации N 06-52/2463 от 10 апреля 2014 г.

МАНИВЭЛ - Специальный экспертный комитет Совета Европы по оценке мер борьбы с отмыванием денег

МВД - Министерство внутренних дел Российской Федерации

МВФ - Международный валютный фонд

МСФО - Международные стандарты финансовой отчетности

ООН - Организация Объединенных Наций

ОСА - общее собрание акционеров

ОЭСР - Организация экономического сотрудничества и развития

ПОД/ФТ - противодействие отмыванию денег и финансированию терроризма

Росфинмониторинг - Федеральная служба по финансовому мониторингу РФ

РФ - Российская Федерация

СБ - Совет Безопасности ООН

СД - совет директоров

СКР - Следственный комитет Российской Федерации

ТНК - транснациональная компания

УК РФ - Федеральный закон N 63-ФЗ "Уголовный кодекс Российской Федерации" от 13 июня 1996 г.

ФАТФ - Группа разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег

Федеральный закон N 115-ФЗ - Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" N 115-ФЗ от 7 августа 2001 г.

ФЗ об АО - Федеральный закон N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" от 26.12.1995 г.

ФСФР - Федеральная служба по финансовым рынкам РФ

ЦБ РФ - Банк России

Приводится в полном соответствии с печатным первоисточником или оригинал-макетом в электронной форме, предоставленным первоначальным печатным публикатором, литературным агентом или автором.