Вопрос: Порядок и сроки уплаты процентов, начисленных в льготный период, по кредитным договорам мобилизованных граждан (ответ службы Правового консалтинга ГАРАНТ, ноябрь 2022 г.)

Включаются ли проценты, начисленные во время льготного периода, предоставленного мобилизованному в соответствии с Федеральным законом от 07.10.2022 N 377-ФЗ, в сумму основного долга после окончания льготного периода? Как рассчитать договорные проценты?

Договорные проценты начисляются на основной долг плюс на проценты, начисленные за льготный период (т.е. фактически капитализация)? Или проценты льготного периода фиксируются, а проценты после льготного периода начисляются просто на основной долг?

Рассмотрев вопрос, мы пришли к следующему выводу:

Проценты, начисленные в льготный период, фиксируются и погашаются после погашения основного долга и процентов по прежнему графику.

Обоснование вывода:

Частью 2 ст. 1 Федерального закона от 07.10.2022 N 377-ФЗ "Об особенностях исполнения обязательств по кредитным договорам (договорам займа) лицами, призванными на военную службу по мобилизации в Вооруженные Силы Российской Федерации, лицами, принимающими участие в специальной военной операции, а также членами их семей и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" (далее - Закон N 377-ФЗ) установлено, что заемщик*(1) вправе в любой момент в течение времени действия кредитного договора, но не позднее 31 декабря 2023 года обратиться к кредитору с требованием об изменении условий кредитного договора в соответствии с настоящей статьей, предусматривающим приостановление исполнения заемщиком своих обязательств на льготный период.

В соответствии с ч. 18 ст. 1 Закона N 377-ФЗ течение срока действия льготного периода на размер основного долга, входящего в состав текущей задолженности заемщика перед кредитором по кредитному договору, в том числе с лимитом кредитования, за исключением кредитного договора, обязательства по которому обеспечены ипотекой, на день установления льготного периода, начисляются проценты по процентной ставке, равной двум третям от рассчитанного и опубликованного Банком России в соответствии с ч. 8 ст. 6 Федерального закона от 21.12.2013 N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)" среднерыночного значения полной стоимости потребительского кредита (займа) в процентах годовых, установленного на день направления заемщиком требования, указанного в ч. 2 ст. 1 Закона N 377-ФЗ, но не выше процентной ставки, предусмотренной условиями кредитного договора, действовавшими до установления льготного периода.

Законом N 377-ФЗ не установлен порядок погашения кредита после окончания льготного периода и начисленных в этот период процентов. Между тем, согласно ч. 20 ст. 1 Закона N 377-ФЗ, к отношениям, регулируемым ст. 1 Закона N 377-ФЗ с учетом установленных в ней особенностей, применяются требования, установленные чч. 14-27, 31-33 ст. 6 Федерального закона от 03.04.2020 N 106-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части особенностей изменения условий кредитного договора, договора займа" (далее - Закон N 106-ФЗ).

Часть 18 ст. 6 Закона N 106-ФЗ также устанавливает, что в течение срока действия льготного периода на размер основного долга, входящего в состав текущей задолженности заемщика перед кредитором по кредитному договору (договору займа), за исключением кредитного договора (договора займа), обязательства по которому обеспечены ипотекой, на день установления льготного периода, начисляются проценты по процентной ставке, равной двум третям от рассчитанного и опубликованного Банком России в соответствии с ч. 8 ст. 6 Федерального закона от 21.12.2013 N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)" среднерыночного значения полной стоимости потребительского кредита (займа) в процентах годовых. Также этой нормой установлено, что сумма процентов, начисленных в соответствии с ч. 18 ст. 6 Закона N 106-ФЗ, фиксируется по окончании льготного периода.

Согласно ч. 19 ст. 6 Закона N 106-ФЗ по окончании льготного периода кредитный договор (договор займа), за исключением кредитного договора (договора займа), обязательства по которому обеспечены ипотекой, продолжает действовать на условиях, действовавших до предоставления льготного периода. При этом срок возврата кредита (займа) продлевается на срок не менее срока действия льготного периода*(2).

В соответствии с ч. 20 ст. 6 Закона N 106-ФЗ по кредитному договору (договору займа), за исключением кредитного договора (договора займа), обязательства по которому обеспечены ипотекой, сумма процентов, зафиксированная в соответствии с ч. 18 ст. 6 Закона N 106-ФЗ, и сумма процентов, неустойки (штрафа, пени), зафиксированная в соответствии с ч. 14 ст. 6 Закона N 106-ФЗ, уплачиваются заемщиком после погашения обязательств заемщика по кредитному договору (договору займа) в соответствии с ч. 19 ст. 6 Закона N 106-ФЗ в количестве и с периодичностью (в сроки), которые аналогичны установленным или определенным в соответствии с действовавшими до предоставления льготного периода условиями соответствующего кредитного договора (договора займа). В этом случае кредитор обязан направить заемщику уточненный график платежей по кредитному договору (договору займа) не позднее пяти дней после дня окончания льготного периода.

То есть сумма начисленных процентов в течение льготного периода не включается в сумму основного долга по кредиту, а фиксируется и гасится после погашения основного долга и процентов по кредиту, которые начисляются на сумму основного долга после истечения льготного периода в соответствии с условиями договора.

Банк России в п. 46 информации от 16.06.2020 отметил, что в отношении размера платежа ст. 6 Закона N 106-ФЗ не содержит соответствующих положений. Представляется, что в данном случае размер периодического платежа будет состоять из сумм, зафиксированных в соответствии с чч. 14 и 18 ст. 6 Закона N 106-ФЗ, делённых на количество платежей в течение льготного периода, уплачиваемых с периодичностью, которая была бы установлена в первоначальном графике платежей за период времени, приходящийся на время льготного периода.

Таким образом, по окончании льготного периода заемщик должен возобновить выплаты по прежнему графику, срок возврата кредита при этом увеличится на срок не менее срока действия льготного периода. После погашения основного долга и процентов по прежнему графику заемщик должен погасить проценты, которые были начислены за льготный период. При этом начисление процентов на проценты, начисленные в льготный период, законом не предусмотрено.

Обращаем внимание, что 07.11.2022 на рассмотрение в Госдуму внесен Проект федерального закона N 229147-8, согласно которому мобилизованным и добровольцам и членам их семей во время кредитных каникул на размер основного долга по кредиту (кроме ипотеки) проценты начисляться не будут.

Ответ подготовил:

Эксперт службы Правового консалтинга ГАРАНТ

Данилова Наталья

Ответ прошел контроль качества

11 ноября 2022 г.

Материал подготовлен на основе индивидуальной письменной консультации, оказанной в рамках услуги Правовой консалтинг. Для получения подробной информации об услуге обратитесь к обслуживающему Вас менеджеру.

-------------------------------------------------------------------------

*(1) Кто понимается под заемщиком для целей Закона N 377-ФЗ, установлено ч. 1 ст. 1 Закона N 377-ФЗ.

*(2) Смотрите также Вопрос: Как платить по кредиту после окончания кредитных каникул? (ответ Банка России о кредитных каникулах для участников специальной военной операции, октябрь 2022 г.).