Цифровые финансовые активы, криминальные риски, связанные с их легализацией (А.А. Лебедева, журнал "Расследование преступлений: проблемы и пути их решения", N 1, январь-март 2021 г.)

Лебедева А.А. Цифровые финансовые активы, криминальные риски, связанные с их легализацией

А.А. Лебедева - доцент кафедры криминалистики Московской академии Следственного комитета Российской Федерации, кандидат юридических наук

В январе 2021 г. вступил в силу Федеральный закон N 259-ФЗ "О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации". Серьезную озабоченность представителей правоохранительных органов вызывает незаконная деятельность с привлечением цифровых финансовых активов, а также криминогенные риски, связанные с "узакониванием" криптовалют, виртуальных валют. В статье автор предприняла попытку осветить возможные криминальные риски, связанные с легализацией цифровых финансовых активов в России, в качестве аргументов ссылаясь на нормативные правовые документы и следственную и судебную практику.

Ключевые слова: цифровые финансовые активы, криминальные риски, расследование, легализация, криптовалюта, виртуальная валюта, незаконная банковская деятельность, финансирование терроризма, расследование, Следственный комитет Российской Федерации.

Lebedeva A.A. The digital financial assets, criminal risks connected with their legalization

A.A. Lebedeva - the associate professor of criminalistics of the Moscow academy of the Investigative Committee of the Russian Federation, Candidate of legal sciences

In January, 2021 Federal law N 259-FZ "About digital financial assets, digital currency and about introduction of amendments to separate acts of the Russian Federation" begins to work. Serious law enforcement concerns are crimes committed with use of cryptocurrencies and possible criminal risks associated with the fixation of cryptocurrencies in legislation. In article the author undertook considers the possible criminal risks connected with legalization of cryptocurrencies in Russia, proving arguments in normative legal documents and acts of investigative and judicial practice.

Keywords: digital financial assets, criminal risks, investigation, legalization, cryptocurrency, virtual currency, illegal bank activity, terrorism financing, investigation, Investigative Committee of the Russian Federation.