Приложение. Решение об эмиссии именных облигаций областного внутреннего займа Томской области

Приложение к приказу

Департамента финансов

Томской области

от 8 сентября 2011 г. N 36

Решение
об эмиссии именных облигаций областного внутреннего займа
Томской области 

В соответствии с Федеральным законом "Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг" от 29 июля 1998 года N 136-ФЗ, Законом Томской области от 28 декабря 2010 года N 327-ОЗ "Об областном бюджете на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов", Генеральными условиями эмиссии и обращения облигаций областного внутреннего займа Томской области, утвержденными постановлением Администрации Томской области 29 апреля 2011 года N 128а (далее - Генеральные условия), Условиями эмиссии и обращения именных облигаций областного внутреннего займа Томской области, утвержденными приказом Департамента финансов Томской области от 27 июля 2011 года N 31 (далее - Условия) и зарегистрированными Министерством финансов Российской Федерации 25 августа 2011 года, регистрационный номер TMS-017/00525, осуществляется выпуск именных облигаций областного внутреннего займа Томской области (далее - Облигации).

1. Эмитентом Облигаций от лица субъекта Российской Федерации - Томской области выступает Департамент финансов Томской области (далее - Эмитент).

Место нахождения Эмитента - Российская Федерация, 634069, г. Томск, пр. Ленина, д. 111.

Почтовый адрес Эмитента - Российская Федерация, 634069, г. Томск, пр. Ленина, д. 111.

2. Облигации выпускаются в форме государственных именных бездокументарных ценных бумаг с постоянным купонным доходом.

Эмитент присваивает Облигациям государственный регистрационный номер RU25041TMS0.

Все Облигации, выпускаемые в соответствии с настоящим Решением об эмиссии именных облигаций областного внутреннего займа Томской области (далее - Решение), равны между собой по объему предоставляемых ими прав.

Облигации предоставляют их владельцам право на получение номинальной стоимости Облигаций при их погашении и на получение купонного дохода в виде процента от номинальной стоимости Облигаций, выплачиваемого в порядке, установленном настоящим Решением.

Владельцы Облигаций имеют право владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащими им Облигациями и совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, Условиями и настоящим Решением.

3. Номинальная стоимость одной Облигации выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1 000 (Одна тысяча) рублей.

4. Общее количество Облигаций составляет 200 000 (Двести тысяч) штук.

5. Общий объем эмиссии данного выпуска Облигаций составляет 200 000 000 (Двести миллионов) рублей по номинальной стоимости.

6. Учет и удостоверение прав на Облигации, учет и удостоверение перехода прав по Облигациям осуществляется Уполномоченным реестродержателем, осуществляющим ведение реестра владельцев Облигаций.

Уполномоченным реестродержателем является Закрытое акционерное общество "РЕГИСТРОНИКС", лицензия ФСФР России N 10-000-1-00267 от 24.12.2002 г. без ограничения срока действия на осуществление деятельности по ведению реестра, юридический адрес: 115184 г. Москва, ул. Новокузнецкая, 23, стр. 4, филиал в г. Томске - Томский Филиал "Сибирский капитал" ЗАО "Регистроникс", почтовый адрес: 634029, г. Томск, ул. Белинского, д. 15, офис 205.

Право собственности на Облигации переходит к приобретателю с момента внесения Уполномоченным реестродержателем приходной записи по лицевому счету приобретателя.

7. Дата начала размещения Облигаций - 16 сентября 2011 года.

Размещение Облигаций осуществляется Эмитентом путем заключения сделок купли-продажи в соответствии с законодательством РФ, Генеральными условиями, Условиями и настоящим Решением между Эмитентом и первыми владельцами Облигаций, обратившимися к Эмитенту с предложением о заключении таких сделок.

Размещение Облигаций может производиться в течение всего срока обращения Облигаций, за исключением периодов приостановления операций с Облигациями, указанных в пункте 12 настоящего Решения.

Цена размещения Облигаций определяется Эмитентом на каждый день и состоит из номинальной стоимости Облигаций или процента от номинальной стоимости Облигаций и величины накопленного купонного дохода, рассчитываемого на текущую дату в соответствии с формулой:

НКД = (Н * Д * (К - Т)) / (365 * 100),

где:

НКД - накопленный купонный доход на текущую дату (рублей);

H - номинал Облигации (рублей);

Д - ставка по купону (процентов годовых);

K - количество дней в данном купонном периоде. Первый день данного купонного периода - день, следующий за днем размещения данного выпуска (при расчете накопленного купонного дохода в течение первого купонного периода) или за днем погашения предыдущего купона. Последний день - день погашения данного купона;

T - количество дней до погашения данного купона, включая день погашения и не включая текущий день.

Владельцами Облигаций могут быть любые юридические и физические лица без ограничений.

Эмитент в течение всего срока обращения Облигаций, за исключением периодов приостановления операций с Облигациями, указанных в пункте 12 настоящего Решения, имеет возможность приобретения Облигаций с возможностью их дальнейшего обращения до окончания срока обращения.

8. Срок обращения Облигаций составляет 720 (Семьсот двадцать) календарных дней с 16 сентября 2011 года по 05 сентября 2013 года.

9. Ставка купонного дохода по Облигациям устанавливается в размере 8,5 (Восемь целых пять десятых) процентов годовых и является одинаковой для всех купонных периодов.

Сумма выплаты по купонам в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки. Округление производится по правилам математического округления. При этом под правилом математического округления следует понимать метод округления, при котором значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра равна от 0 до 4 и изменяется, увеличиваясь на единицу, если первая за округляемой цифра равна от 5 до 9.

Каждая Облигация имеет 8 (Восемь) купонных периодов. Первый купонный период начинается с даты начала размещения Облигаций и заканчивается через 90 (Девяносто) календарных дней. Второй и последующие купонные периоды начинаются с даты окончания предыдущего купонного периода и заканчиваются через 90 (Девяносто) календарных дней. Купонный доход выплачивается в последний день купонного периода. Последний купонный доход выплачивается в дату погашения Облигаций.

Номер купонного периода	Дата начала купонного периода	Дата окончания купонного периода	Длительность купонного периода, (дней)	Размер купонного дохода на одну Облигацию (рублей)
1	16.09.2011	15.12.2011	90	20,96
2	15.12.2011	14.03.2012	90	20,96
3	14.03.2012	12.06.2012	90	20,96
4	12.06.2012	10.09.2012	90	20,96
5	10.09.2012	09.12.2012	90	20,96
6	09.12.2012	09.03.2013	90	20,96
7	09.03.2013	07.06.2013	90	20,96
8	07.06.2013	05.09.2013	90	20,96

10. Дата погашения Облигаций - 05 сентября 2013 года.

При погашении Облигаций выплачивается номинальная стоимость Облигаций и купонный доход за последний купонный период.

11. Выплата купонного дохода и/или погашение Облигаций производится Эмитентом или другим юридическим лицом по поручению и за счет Эмитента (далее - Платежный агент) в дату выплаты купонного дохода и/или погашения Облигаций.

Выплата купонного дохода и/или погашение Облигаций производится лицам, зарегистрированным в системе ведения реестра в качестве владельцев и/или номинальных держателей Облигаций на дату составления Уполномоченным реестродержателем списка лиц, имеющих право на получение доходов по Облигациям (далее соответственно - держатели Облигаций и Список держателей Облигаций).

Номинальный держатель Облигаций может осуществлять права, закрепленные Облигацией, только в случае получения соответствующего полномочия от владельца Облигаций.

Выплата купонного дохода и/или погашение Облигаций производится в безналичной форме путём перевода на счета держателей Облигаций.

12. Уполномоченный реестродержатель и номинальные держатели Облигаций приостанавливают все операции, связанные с обращением Облигаций, с целью составления Списка держателей Облигаций, в следующие даты:

Номер купонного периода	Дата приостановления операций по Облигациям
1	01.12.2011
2	29.02.2012
3	29.05.2012
4	27.08.2012
5	25.11.2012
6	23.02.2013
7	24.05.2013
8	22.08.2013

Уполномоченный реестродержатель на основании письменного запроса Эмитента не позднее, чем за 3 (Три) рабочих дня до даты выплаты купонного дохода и/или погашения Облигаций, предоставляет Эмитенту Список держателей Облигаций, составленный по состоянию на конец операционного дня, указанного в данном запросе Эмитента.

Операции, связанные с обращением Облигаций, подлежат возобновлению в дату выплаты купонного дохода за соответствующий купонный период, за исключением последнего купонного периода. Эмитент или Платежный агент уведомляют Уполномоченного реестродержателя о выплате купонного дохода за соответствующий купонный период и/или погашении Облигаций.

Начиная с последней даты составления Списка держателей Облигаций, Уполномоченный реестродержатель и номинальные держатели останавливают все операции, связанные с обращением Облигаций, до погашения всех Облигаций выпуска.

Списание Облигаций с лицевых счетов владельцев производится Уполномоченным реестродержателем после выплаты Эмитентом или Платежным агентом номинальной стоимости Облигаций и купонного дохода за последний купонный период и предоставление Уполномоченному реестродержателю уведомления о произведенных выплатах.

13. Держатели Облигаций самостоятельно отслеживают полноту и соответствие реквизитов счета, представленных ими Уполномоченному реестродержателю и/или номинальным держателям. В случае если указанные реквизиты были недостаточными (неполными), неактуальными и/или не были своевременно представлены держателями Облигаций Уполномоченному реестродержателю и/или номинальным держателям, Уполномоченный реестродержатель, Эмитент и Платежный агент не несут ответственности за задержку в платежах.

В случае если номинальный держатель не уполномочен владельцем(ами) Облигаций на получение сумм купонного дохода и/или номинальной стоимости при погашении Облигаций, номинальному держателю необходимо предоставить Уполномоченному реестродержателю список владельцев Облигаций, который должен содержать:

- полное наименование владельца Облигаций (Ф.И.О. владельца - физического лица);

- количество Облигаций, принадлежащих владельцу Облигаций;

- место нахождения и почтовый адрес лица, уполномоченного получать суммы купонных доходов и/или номинальной стоимости при погашении Облигаций;

- идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) лица, уполномоченного получать суммы купонных доходов и/или номинальной стоимости при погашении Облигаций;

- налоговый статус лица, уполномоченного получать суммы купонных доходов и/или номинальной стоимости при погашении Облигаций;

- реквизиты счёта лица, уполномоченного получать суммы купонных доходов и/или номинальной стоимости при погашении Облигаций, а именно:

- номер счета;

- наименование банка, в котором открыт счет;

- корреспондентский счет банка, в котором открыт счет;

- банковский идентификационный код банка, в котором открыт счет;

- ИНН банка, в котором открыт счет.

14. Информация о Платежных агентах Эмитента:

Эмитент может назначать Платежных агентов и отменять такие назначения.

15. Если дата выплаты купонного дохода по Облигациям и/или дата погашения Облигаций приходится на субботу, воскресенье, праздничный день или иной день, не являющийся рабочим в Российской Федерации, то выплаты осуществляются в первый рабочий день, следующий за датой выплаты купонного дохода по Облигациям и/или датой погашения Облигаций. Владелец Облигаций не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.

16. Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации.

17. Законом Томской области от 28 декабря 2010 года N 327-ОЗ "Об областном бюджете на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов" (с учетом последующих изменений и дополнений) установлен верхний предел государственного долга Томской области на 01.01.2012 в сумме 8 446 363,0 тыс. рублей, в том числе предельный объем обязательств по государственным гарантиям Томской области - в сумме 729 039,7 тыс. рублей. Областной бюджет на 2011 год утвержден по доходам в сумме 37 439 757,2 тыс. рублей, по расходам - в сумме 39 559 185,5 тыс. рублей. Расходы областного бюджета на обслуживание государственного долга Томской области утверждены на 2011 год в сумме 623 715,5 тыс. рублей. Предельный объем государственного долга Томской области не превышает объема доходов областного бюджета Томской области без учета финансовой помощи из бюджетов других уровней бюджетной системы Российской Федерации. Объем расходов областного бюджета на обслуживание государственного долга не превышает 15 (Пятнадцать) процентов объема расходов областного бюджета.