Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
- Главная
- Приказ Федеральной налоговой службы от 23 сентября 2019 г. N ММВ-7-3/475@ "Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, порядка ее заполнения, а также формата представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронной форме"
- Приложение N 1. Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций (форма по КНД 1151006)
Приложение N 1. Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций (форма по КНД 1151006)
Информация об изменениях:
Приложение 1 изменено с 16 ноября 2020 г. - Приказ ФНС России от 11 сентября 2020 г. N ЕД-7-3/655@
Изменения применяются с 1 января 2021 г.
ГАРАНТ:
О применении кодов в налоговой декларации по налогу на прибыль организаций см. письмо ФНС России от 19 февраля 2021 г. N СД-4-3/2143@
О заполнении налоговой декларации по налогу на прибыль организаций см. письма ФНС России от 11 февраля 2021 г. N СД-4-3/1669 и от 31 декабря 2019 г. N СД-4-3/27381@
См. данную форму в редакторе Adobe Reader и образцы ее заполнения
Приложение N 1
к приказу ФНС России
от 23.09.2019 г. N ММВ-7-3/475@
(с изменениями от 11 сентября 2020 г.)
/-\ /-\ /-------------------\
\-/штрих-код\-/ ИНН | | | | | | | | | | |
0021 5015 \-------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | |Стр.|0|0|1|
\-----------------/ \-----/
Форма по КНД 1151006
Налоговая декларация Лист 01
по налогу на прибыль организаций
/-----\ /---\ /-------\
Номер корректировки | | | | Налоговый (отчетный) период (код) | | | Отчетный год | | | | |
\-----/ \---/ \-------/
/-------\ /-----\
Представляется в налоговый орган (код) | | | | | по месту нахождения (учета) (код) | | | |
\-------/ \-----/
(организация / обособленное подразделение)
/-\
Форма реорганизации (ликвидация) (код)/Изменение полномочий (закрытие) обособленного подразделения (код) | |
\-/
ИНН / КПП реорганизованной организации (обособленного /-------------------\ /-----------------\
подразделения) | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
ИНН / КПП изменившего полномочия (закрытого) обособленного \-------------------/ \-----------------/
подразделения
/---------------------------------------\
Номер контактного телефона | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/
/-----\ /-----\
На | | | | страницах с приложением подтверждающих документов или их копий на | | | | листах
\-----/ \-----/
------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Достоверность и полноту сведений, указанных | Заполняется работником налогового органа
в настоящей декларации, подтверждаю: |
/-\ |
| | 1 - налогоплательщик, налоговый агент | Сведения о представлении декларации
\-/ 2 - представитель налогоплательщика, налогового агента | /---\
/---------------------------------------\ | Данная декларация представлена (код) | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | \---/
\---------------------------------------/ |
/---------------------------------------\ | /-----\
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | на | | | | страницах
\---------------------------------------/ | \-----/
/---------------------------------------\ |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/ |с приложением подтверждающих документов
(фамилия, имя, отчество* полностью) | /-----\
/---------------------------------------\ |или их копии на | | | | листах
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | \-----/
\---------------------------------------/ |
/---------------------------------------\ |Дата представления /---\ /---\ /-------\
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |декларации | | |.| | |.| | | | |
\---------------------------------------/ | \---/ \---/ \-------/
/---------------------------------------\ |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/ |
/---------------------------------------\ |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/ |
/---------------------------------------\ |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/ |
/---------------------------------------\ |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/ |
/---------------------------------------\ |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/ |
/---------------------------------------\ |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/ |
(наименование организации - представителя |
налогоплательщика, налогового агента) |
/---\ /---\ /-------\ |
Подпись_________Дата | | |.| | |.| | | | | |
\---/ \---/ \-------/ |
|
Наименование и реквизиты документа, подтверждающего |
полномочия представителя налогоплательщика, |
налогового агента |
/---------------------------------------\ |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/ |________________________ _____________________
/---------------------------------------\ | Фамилия, И.О.* Подпись
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/ |
* Отчество указывается при наличии.
/-\ /-\
\-/ \-/
/-------------------\
ИНН | | | | | | | | | | |
\-------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет,
по данным налогоплательщика (налогового агента)
Подраздел 1.1. Для организаций, уплачивающих авансовые платежи и налог на прибыль организаций
Показатели Код строки Значения показателей
1 2 3
В федеральный бюджет
/---------------------------------------\
Код бюджетной классификации 030 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога к доплате в рублях 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога к уменьшению в рублях 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
В бюджет субъекта Российской Федерации
/---------------------------------------\
Код бюджетной классификации 060 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога к доплате в рублях 070 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога к уменьшению в рублях 080 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:
_______________________________ (подпись) ______________________________ (дата)
/-\ /-\
\-/ \-/
/-------------------\
ИНН | | | | | | | | | | |
\-------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет,
по данным налогоплательщика (налогового агента)
Подраздел 1.2. Для организаций, уплачивающих ежемесячные авансовые платежи
Показатели Код строки Значения показателей
1 2 3
/---\
Квартал, на который исчисляются авансовые платежи (код) 001 | | |
\---/
В федеральный бюджет
/---------------------------------------\
Код бюджетной классификации 110 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/
/-----------------------------\
Сумма ежемесячного авансового платежа по первому 120 | | | | | | | | | | | | | | | |
сроку в рублях \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма ежемесячного авансового платежа по второму 130 | | | | | | | | | | | | | | | |
сроку в рублях \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма ежемесячного авансового платежа по третьему 140 | | | | | | | | | | | | | | | |
сроку в рублях \-----------------------------/
В бюджет субъекта Российской Федерации
/---------------------------------------\
Код бюджетной классификации 210 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/
/-----------------------------\
Сумма ежемесячного авансового платежа по первому 220 | | | | | | | | | | | | | | | |
сроку в рублях \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма ежемесячного авансового платежа по второму 230 | | | | | | | | | | | | | | | |
сроку в рублях \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма ежемесячного авансового платежа по третьему 240 | | | | | | | | | | | | | | | |
сроку в рублях \-----------------------------/
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:
_______________________________ (подпись) ______________________________ (дата)
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-------------------\
\-/штрих-код\-/ ИНН | | | | | | | | | | |
0021 5046 \-------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет,
по данным налогоплательщика (налогового агента)
Подраздел 1.3. Для организаций, уплачивающих налог на прибыль организаций с доходов в виде дивидендов, процентов
Показатели Код строки Значения показателей
1 2 3
/-\
Вид платежа (код) 010 | |
\-/
/---------------------------------------\
Код бюджетной классификации 030 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---------------------------------------/
Срок уплаты Сумма налога, подлежащая уплате в рублях
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
01 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
02 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
03 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
04 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
05 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
06 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
07 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
08 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
09 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
10 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
11 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
12 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
13 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
14 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
15 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
16 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
17 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
18 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
19 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
20 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------------\
21 | | |.| | |.| | | | | 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------------/
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:
_______________________________ (подпись) ______________________________ (дата)
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-------------------\
| |штрих-код| | ИНН | | | | | | | | | | |
\-/0021 5053\-/ \-------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Лист 02
Расчет налога
/---\ 01 - организация, не относящаяся к указанным ниже
Признак налогоплательщика (код) | | | 02 - сельскохозяйственный товаропроизводитель
\---/ 03 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны
/-----------------------------------------\
Номер документа | |/| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------------------/
04 - организация, осуществляющая деятельность на новом морском месторождении углеводородного сырья
/-----\ /---------\ /---\ /---\
Лицензия: серия | | | | номер | | | | | | вид | | |/| | |
\-----/ \---------/ \---/ \---/
06 - резидент территории опережающего социально-экономического развития 15 - организация, применяющая пониженную налоговую ставку согласно пункту 1.8-1
07 - участник регионального инвестиционного проекта статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации
08 - участник специального инвестиционного контракта 16 - организация, применяющая пониженную налоговую ставку согласно пункту 1.8-2
09 - организация, осуществляющая образовательную деятельность статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации
10 - организация, осуществляющая медицинскую деятельность 17 - организация, осуществляющая деятельность в области информационных
11 - организация, осуществляющая образовательную и медицинскую деятельность технологий
12 - организация, осуществляющая социальное обслуживание граждан 18 - резидент Арктической зоны Российской Федерации
13 - организация, осуществляющая туристско-рекреационную деятельность 19 - организация, осуществляющая деятельность по проектированию и разработке изделий
14 - региональный оператор по обращению с твердыми коммунальными отходами электронной компонентной базы и электронной (радиоэлектронной) продукции
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
Доходы от реализации (стр.040 Приложения N 1 к Листу 02) 010 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Внереализационные доходы (стр.100 Приложения N 1 к Листу 02) 020 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации (стр.130 Приложения 030 | | | | | | | | | | | | | | | |
N 2 к Листу 02) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Внереализационные расходы (стр.200 + стр.300 Приложения N 2 к Листу 02) 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Убытки (стр.360 Приложения N 3 к Листу 02) 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Итого прибыль (убыток) (стр.010 + стр.020 - стр.030-стр.040 + стр.050) + 060 | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.330 - стр.340) Листа 06 \-----------------------------/
/-----------------------------\
Доходы, исключаемые из прибыли 070 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Прибыль, полученная Банком России от осуществления деятельности, 080 | | | | | | | | | | | | | | | |
связанной с выполнением его функций, и облагаемая по налоговой ставке 0% \-----------------------------/
/-----------------------------\
Налоговая база 100 | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.060 - стр.070 - стр.080 + стр.200 Приложения N 1 к Листу 02 - стр.400 \-----------------------------/
Приложения N 2 к Листу 02 + стр.100 Листов 05 + стр.530 Листа 06 + стр.050
Листов 08 (или - стр.050 Листов 08, если показатель указан со знаком
"минус")
/-----------------------------\
Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за отчетный 110 | | | | | | | | | | | | | | | |
(налоговый) период (стр.150 Приложения N 4 к Листу 02) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Налоговая база для исчисления налога (стр.100-стр.110) 120 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
в том числе в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений /-----------------------------\
пункта 1 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации) 130 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/---\ /-----\
Ставка налога - всего, (%) 140 | | |.| | | |
в том числе: \---/ \-----/
/---\ /---\
в федеральный бюджет 150 | | |.| | |
\---/ \---/
/---\ /-----\
в бюджет субъекта Российской Федерации 160 | | |.| | | |
\---/ \-----/
/---\ /-----\
в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений пункта 1 170 | | |.| | | |
статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации) \---/ \-----/
/-------\ /-------\ /-------\
Закон субъекта Российской Федерации, которым установлена налоговая 171 | | | | |/| | | | |/| | | | |/
ставка \-------/ \-------/ \-------/
/-----------------------------\
| | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма исчисленного налога - всего 180 | | | | | | | | | | | | | | | |
в том числе: \-----------------------------/
/-----------------------------\
в федеральный бюджет (стр.120 х стр.150 :100) 190 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации 200 | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.120-стр.130)хстр.160 :100 + (стр.130хстр.170 :100) \-----------------------------/
/-\ /-\
| | | |
\-/ \-/
/-\ /-\ /-------------------\
| |штрих-код| | ИНН | | | | | | | | | | |
\-/0021 5060\-/ \-------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Лист 02 (продолжение)
/---\
Признак налогоплательщика (код) | | |
\---/
/-----------------------------------------\
Номер документа | |/| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------------------/
/-----\ /---------\ /---\ /---\
Лицензия: серия | | | | номер | | | | | | вид | | |/| | |
\-----/ \---------/ \---/ \---/
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период - всего 210 | | | | | | | | | | | | | | | |
в том числе: \-----------------------------/
/-----------------------------\
в федеральный бюджет 220 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации 230 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и 240 | | | | | | | | | | | | | | | |
засчитываемая в уплату налога согласно порядку, установленному статьей \-----------------------------/
311 Налогового кодекса Российской Федерации
в том числе: /-----------------------------\
в федеральный бюджет 250 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации 260 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма торгового сбора, фактически уплаченная в бюджет субъекта 265 | | | | | | | | | | | | | | | |
Российской Федерации с начала налогового периода \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма торгового сбора, на которую уменьшены авансовые платежи в бюджет 266 | | | | | | | | | | | | | | | |
субъекта Российской Федерации за предыдущий отчетный период \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма торгового сбора, на которую уменьшены исчисленные авансовые 267 | | | | | | | | | | | | | | | |
платежи (налог) в бюджет субъекта Российской Федерации за отчетный \-----------------------------/
(налоговый) период
Сумма уменьшения авансовых платежей (налога) при применении налогового
инвестиционного вычета /-----------------------------\
в федеральный бюджет 268 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации 269 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
Сумма налога к доплате
/-----------------------------\
в федеральный бюджет (стр.190-стр.220-стр.250-стр.268) 270 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации (сгр.200-стр.230-стр.260-стр.267- 271 | | | | | | | | | | | | | | | |
стр.269) \-----------------------------/
Сумма налога к уменьшению
/-----------------------------\
в федеральный бюджет (стр.220+стр.250+стр.268-стр.190) 280 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации 281 | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.230+стр.260+стр.267+стр.269-стр.200) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих уплате в квартале, 290 | | | | | | | | | | | | | | | |
следующем за текущим отчетным периодом \-----------------------------/
в том числе:
/-----------------------------\
в федеральный бюджет 300 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации 310 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих уплате в первом 320 | | | | | | | | | | | | | | | |
квартале следующего налогового периода \-----------------------------/
в том числе:
/-----------------------------\
в федеральный бюджет 330 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации 340 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
По налогоплательщикам - участникам региональных инвестиционных проектов: /-----------------------------\
объем капитальных вложений, осуществленных в целях реализации 350 | | | | | | | | | | | | | | | |
инвестиционного проекта \-----------------------------/
/-----------------------------\
разница между суммой налога, рассчитанной по налоговой ставке 20%, и 351 | | | | | | | | | | | | | | | |
суммой налога, исчисленной с применением пониженных налоговых ставок \-----------------------------/
/-\ /-\
| | | |
\-/ \-/
/-\ /-\ /-------------------\
| |штрих-код| | ИНН | | | | | | | | | | |
\-/0021 5060\-/ \-------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Лист 02 (продолжение)
/---\
Признак налогоплательщика (код) | | |
\---/
/-----------------------------------------\
Номер документа | |/| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------------------/
/-----\ /---------\ /---\ /---\
Лицензия: серия | | | | номер | | | | | | вид | | |/| | |
\-----/ \---------/ \---/ \---/
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
По налогоплательщикам - участникам специальных инвестиционных контрактов:
/-----------------------------\
объем капитальных вложений в инвестиционный проект, размер которых 352 | | | | | | | | | | | | | | | |
предусмотрен специальным инвестиционным контрактом \-----------------------------/
/-----------------------------\
совокупный объем расходов и недополученных доходов бюджетов бюджетной 353 | | | | | | | | | | | | | | | |
системы Российской Федерации, образующихся в связи с применением мер \-----------------------------/
стимулирования деятельности в сфере промышленности в отношении
инвестиционного проекта
По налогоплательщикам - резидентам территории опережающего социально-
экономического развития, резидентам свободного порта Владивосток,
резидентам Арктической зоны Российской Федерации:
/-----------------------------\
доходы, учитываемые при определении первой прибыли от деятельности, 357 | | | | | | | | | | | | | | | |
осуществляемой при исполнении соглашения \-----------------------------/
/-----------------------------\
расходы, учитываемые при определении первой прибыли от деятельности, 358 | | | | | | | | | | | | | | | |
осуществляемой при исполнении соглашения \-----------------------------/
/-----------------------------\
разница между доходами и расходами, указанными по стр.357 и стр. 358 359 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-\ /-\
| | | |
\-/ \-/
/-\ /-\ /-------------------\
\-/штрих-код\-/ ИНН | | | | | | | | | | |
0021 5084 \-------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Приложение N 1 к Листу 02
Доходы от реализации и внереализационные доходы
/---\
Признак налогоплательщика (код) | | |
\---/
/-----------------------------------------\
Номер документа | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------------------/
/-----\ /---------\ /---\ /---\
Лицензия: серия | | | | номер | | | | | | вид | | |/| | |
\-----/ \---------/ \---/ \---/
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
Выручка от реализации - всего 010 | | | | | | | | | | | | | | | |
в том числе: \-----------------------------/
/-----------------------------\
выручка от реализации товаров (работ, услуг) собственного производства 011 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
выручка от реализации покупных товаров 012 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
выручка от реализации имущественных прав, за исключением доходов от 013 | | | | | | | | | | | | | | | |
реализации прав требований долга, указанных в Приложении N 3 к Листу 02 |-----------------------------/
/-----------------------------\
выручка от реализации прочего имущества 014 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Выручка от реализации (выбытия, в том числе доход от погашения) ценных бумаг 020 | | | | | | | | | | | | | | | |
профессиональных участников рынка ценных бумаг - всего \-----------------------------/
в том числе
сумма отклонения фактической выручки от реализации (выбытия) ценных
бумаг, обращающихся и не обращающихся на организованном рынке
ценных бумаг, ниже: /-----------------------------\
минимальной (расчетной) цены по обращающимся ценным бумагам 021 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
минимальной (расчетной) цены по необращающимся ценным бумагам 022 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Выручка от реализации (выбытия, в том числе доход от погашения) ценных бумаг, 023 | | | | | | | | | | | | | | | |
обращающихся на организованном рынке ценных бумаг - всего \-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе сумма отклонения от минимальной (расчетной) цены 024 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Выручка от реализации предприятия как имущественного комплекса 027 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Выручка от реализации по операциям, отраженным в Приложении N 3 к Листу 02 030 | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.340 Приложения N 3 к Листу 02) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Итого сумма доходов от реализации 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.010 + стр.020 + стр. 023 + стр.027 + стр. 030) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Внереализационные доходы - всего 100 | | | | | | | | | | | | | | | |
в том числе: \-----------------------------/
/-----------------------------\
в виде дохода прошлых лет, выявленного в отчетном (налоговом) периоде 101 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в виде стоимости полученных материалов или иного имущества при демонтаже 102 | | | | | | | | | | | | | | | |
или разборке при ликвидации выводимых из эксплуатации основных средств, \-----------------------------/
при ремонте, модернизации, реконструкции, техническом перевооружении,
частичной ликвидации основных средств
в виде безвозмездно полученного имущества (работ, услуг) или имущественных /-----------------------------\
прав (кроме указанных в статье 251 Налогового кодекса Российской Федерации) 103 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в виде стоимости излишков материально-производственных запасов и прочего 104 | | | | | | | | | | | | | | | |
имущества, которые выявлены в результате инвентаризации \-----------------------------/
/-----------------------------\
сумма восстановленных расходов на капитальные вложения в соответствии с 105 | | | | | | | | | | | | | | | |
абзацем четвертым пункта 9 статьи 258 Налогового кодекса Российской Федерации \-----------------------------/
/-----------------------------\
доходы, полученные профессиональными участниками рынка ценных бумаг, 106 | | | | | | | | | | | | | | | |
осуществляющими дилерскую деятельность, включая банки, по операциям с \-----------------------------/
производными финансовыми инструментами, не обращающимися на
организованном рынке
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-------------------\
\-/штрих-код\-/ ИНН | | | | | | | | | | |
0021 5091 \-------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Приложение N 1 к Листу 02 (продолжение)
/---\
Признак налогоплательщика (код) | | |
\---/
/-----------------------------------------\
Номер документа | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------------------/
/-----\ /---------\ /---\ /---\
Лицензия: серия | | | | номер | | | | | | вид | | |/| | |
\-----/ \---------/ \---/ \---/
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
Налоговая база по доходам от участия в инвестиционном товариществе - всего 200 | | | | | | | | | | | | | | | |
из них: \-----------------------------/
/-----------------------------\
по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке 201 | | | | | | | | | | | | | | | |
ценных бумаг \-----------------------------/
/-----------------------------\
по операциям с долями участия в уставном капитале организаций 202 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
по прочим операциям инвестиционного товарищества 203 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Налоговая база по доходам от участия в инвестиционном товариществе, 210 | | | | | | | | | | | | | | | |
полученным от операций с ценными бумагами, не обращающимися на \-----------------------------/
организованном рынке ценных бумаг
/-----------------------------\
Налоговая база по доходам от участия в инвестиционном товариществе, 220 | | | | | | | | | | | | | | | |
полученным от операций с производными финансовыми инструментами, не \-----------------------------/
обращающимися на организованном рынке ценных бумаг
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-------------------\
\-/штрих-код\-/ ИНН | | | | | | | | | | |
0021 5107 \-------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Приложение N 2 к Листу 02
Расходы, связанные с производством и реализацией, внереализационные расходы
и убытки, приравниваемые к внереализационным расходам
/---\
Признак налогоплательщика (код) | | |
\---/
/-----------------------------------------\
Номер документа | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------------------/
/-----\ /---------\ /---\ /---\
Лицензия: серия | | | | номер | | | | | | вид | | |/| | |
\-----/ \---------/ \---/ \---/
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
Прямые расходы, относящиеся к реализованным товарам (работам, услугам) 010 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Прямые расходы налогоплательщиков, осуществляющих оптовую, 020 | | | | | | | | | | | | | | | |
мелкооптовую и розничную торговлю в текущем отчетном (налоговом) \-----------------------------/
периоде, относящиеся к реализованным товарам
/-----------------------------\
в том числе стоимость реализованных покупных товаров 030 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Косвенные расходы - всего 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
в том числе: \-----------------------------/
/-----------------------------\
суммы налогов и сборов, страховых взносов, начисленные в порядке, 041 | | | | | | | | | | | | | | | |
установленном законодательством Российской Федерации о налогах и \-----------------------------/
сборах, за исключением налогов, перечисленных в статье 270 Налогового
кодекса Российской Федерации
расходы на капитальные вложения в соответствии с абзацем вторым пункта
9 статьи 258 Налогового кодекса Российской Федерации в размере: /-----------------------------\
не более 10% 042 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
не более 30% 043 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
расходы, осуществленные налогоплательщиком-организацией, 045 | | | | | | | | | | | | | | | |
использующим труд инвалидов, согласно подпункту 38 пункта 1 статьи 264 \-----------------------------/
Налогового кодекса Российской Федерации
расходы налогоплательщиков - общественных организаций инвалидов, а /-----------------------------\
также налогоплательщиков-учреждений, единственными собственниками 046 | | | | | | | | | | | | | | | |
имущества которых являются общественные организации инвалидов, \-----------------------------/
согласно подпункту 39 пункта 1 статьи 264 Налогового кодекса Российской
Федерации /-----------------------------\
расходы на приобретение права на земельные участки, указанные в пунктах 047 | | | | | | | | | | | | | | | |
1 и 2 статьи 264.1 Налогового кодекса Российской Федерации, \-----------------------------/
признаваемые расходами отчетного (налогового) периода - всего
из них при признании расходов: /-----------------------------\
в течение срока, определенного налогоплательщиком (не менее 5 лет) 048 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в размере, не превышающем 30% налоговой базы предыдущего 049 | | | | | | | | | | | | | | | |
налогового периода \-----------------------------/
/-----------------------------\
в течение срока, установленного договором при приобретении 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
земельного участка на условиях рассрочки \-----------------------------/
/-----------------------------\
в течение срока действия договора аренды земельного участка, не 051 | | | | | | | | | | | | | | | |
подлежащего государственной регистрации \-----------------------------/
/-----------------------------\
расходы на НИОКР 052 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе не давшие положительного результата 053 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
из суммы по стр.052 расходы на НИОКР по перечню, установленному 054 | | | | | | | | | | | | | | | |
Правительством Российской Федерации \-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе не давшие положительного результата 055 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Стоимость реализованных имущественных прав (кроме прав требований 059 | | | | | | | | | | | | | | | |
долга, указанных в Приложении N 3 к Листу 02) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Цена приобретения реализованного прочего имущества и расходы, 060 | | | | | | | | | | | | | | | |
связанные с его реализацией \-----------------------------/
/-----------------------------\
Стоимость чистых активов предприятия, реализованного как имущественный 061 | | | | | | | | | | | | | | | |
комплекс \-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-------------------\
\-/штрих-код\-/ ИНН | | | | | | | | | | |
0021 5114 \-------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Приложение N 2 к Листу 02 (продолжение)
/---\
Признак налогоплательщика (код) | | |
\---/
/-----------------------------------------\
Номер документа | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------------------/
/-----\ /---------\ /---\ /---\
Лицензия: серия | | | | номер | | | | | | вид | | |/| | |
\-----/ \---------/ \---/ \---/
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в том числе 070 | | | | | | | | | | | | | | | |
погашением) ценных бумаг профессиональными участниками рынка ценных бумаг \-----------------------------/
/-----------------------------\
сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены 071 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в том числе 072 | | | | | | | | | | | | | | | |
погашением) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг \-----------------------------/
/-----------------------------\
сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены 073 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Расходы по операциям, отраженным в Приложении N 3 к Листу 02 080 | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.350 Приложения N 3 к Листу 02) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Суммы убытков прошлых лет по объектам обслуживающих производств и 090 | | | | | | | | | | | | | | | |
хозяйств, включая объекты жилищно-коммунальной и социально-культурной \-----------------------------/
сферы, учитываемые в уменьшение прибыли текущего отчетного (налогового)
периода, полученной по указанным видам деятельности
/-----------------------------\
Сумма убытка от реализации амортизируемого имущества, относящаяся к 100 | | | | | | | | | | | | | | | |
расходам текущего отчетного (налогового) периода \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма убытка от реализации права на земельный участок, относящаяся к 110 | | | | | | | | | | | | | | | |
расходам текущего отчетного (налогового) периода \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма надбавки, уплачиваемая покупателем предприятия как 120 | | | | | | | | | | | | | | | |
имущественного комплекса, относящаяся к расходам текущего отчетного \-----------------------------/
(налогового) периода
/-----------------------------\
Итого признанных расходов (сумма строк 010, 020, 040, 059-070, 072, 080-120) 130 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
Сумма амортизации за отчетный (налоговый) период, начисленная: /-----------------------------\
линейным методом 131 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе по нематериальным активам 132 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
нелинейным методом 133 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе по нематериальным активам 134 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-\
Метод начисления амортизации, отраженный в учетной политике (код) 135 | | 1 - линейный
\-/ 2 - нелинейный
/-----------------------------\
Внереализационные расходы - всего 200 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
в том числе:
/-----------------------------\
расходы в виде процентов по долговым обязательствам любого вида, в том 201 | | | | | | | | | | | | | | | |
числе процентов, начисленных по ценным бумагам и иным обязательствам, \-----------------------------/
выпущенным (эмитированным) налогоплательщиком
/-----------------------------\
расходы по созданию резерва предстоящих расходов, направляемых на 202 | | | | | | | | | | | | | | | |
цели, обеспечивающие социальную защиту инвалидов \-----------------------------/
/-----------------------------\
расходы на ликвидацию выводимых из эксплуатации основных средств, на 204 | | | | | | | | | | | | | | | |
списание нематериальных активов, на ликвидацию объектов \-----------------------------/
незавершенного строительства и иного имущества, охрану недр и другие
аналогичные работы
/-----------------------------\
штрафы, пени и (или) иные санкции за нарушение договорных или долговых 205 | | | | | | | | | | | | | | | |
обязательств, возмещение причиненного ущерба \-----------------------------/
/-----------------------------\
расходы профессиональных участников рынка ценных бумаг, 206 | | | | | | | | | | | | | | | |
осуществляющих дилерскую деятельность, включая банки, по операциям с \-----------------------------/
производными финансовыми инструментами, не обращающимися на
организованном рынке
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-------------------\
\-/штрих-код\-/ ИНН | | | | | | | | | | |
0021 5121 \-------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Приложение N 2 к Листу 02 (продолжение)
/---\
Признак налогоплательщика (код) | | |
\---/
/-----------------------------------------\
Номер документа | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------------------/
/-----\ /---------\ /---\ /---\
Лицензия: серия | | | | номер | | | | | | вид | | |/| | |
\-----/ \---------/ \---/ \---/
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
Убытки, приравниваемые к внереализационным расходам - всего 300 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
в том числе:
/-----------------------------\
убытки прошлых налоговых периодов, выявленные в текущем 301 | | | | | | | | | | | | | | | |
отчетном (налоговом) периоде \-----------------------------/
суммы безнадежных долгов, а в случае, если налогоплательщик /-----------------------------\
принял решение о создании резерва по сомнительным долгам, 302 | | | | | | | | | | | | | | | |
суммы безнадежных долгов, не покрытые за счет средств резерва \-----------------------------/
/-----------------------------\
Корректировка налоговой базы по выявленным ошибкам 400 | | | | | | | | | | | | | | | |
(искажениям), относящимся к прошлым налоговым периодам, \-----------------------------/
приведшим к излишней уплате налога - всего
в том числе за:
/-------\ /-----------------------------\
| | | | | год 401 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
| | | | | год 402 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
| | | | | год 403 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-------------------\
\-/штрих-код\-/ ИНН | | | | | | | | | | |
0021 5138 \-------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Приложение N 3 к Листу 02
Расчет суммы расходов по операциям, финансовые результаты по которым учитываются при налогообложении
прибыли с учетом положений статей 268, 275.1, 276, 279, 323 Налогового кодекса Российской Федерации
(за исключением отраженных в Листе 05)
/---\
Признак налогоплательщика (код) | | |
\---/
/-----------------------------------------\
Номер документа | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------------------/
/-----\ /---------\ /---\ /---\
Лицензия: серия | | | | номер | | | | | | вид | | |/| | |
\-----/ \---------/ \---/ \---/
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
Количество объектов реализации амортизируемого имущества - 010 | | | | | | | | | | | | | | | |
всего \-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе объектов, реализованных с убытком 020 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Выручка от реализации амортизируемого имущества 030 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Остаточная стоимость реализованного амортизируемого имущества и 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
расходы, связанные с его реализацией \-----------------------------/
/-----------------------------\
Прибыль от реализации амортизируемого имущества (без учета 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
объектов, реализованных с убытком) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Убытки от реализации амортизируемого имущества (без учета 060 | | | | | | | | | | | | | | | |
объектов, реализованных с прибылью) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Выручка от реализации права требования долга до наступления 100 | | | | | | | | | | | | | | | |
срока платежа (пункт 1 статьи 279 Налогового кодекса Российской \-----------------------------/
Федерации)
/-----------------------------\
Стоимость реализованного права требования долга до наступления 120 | | | | | | | | | | | | | | | |
срока платежа \-----------------------------/
Убыток от реализации права требования долга в соответствии
с пунктом 1 статьи 279 Налогового кодекса Российской Федерации:
/-----------------------------\
размер убытка, соответствующий сумме процентов, исчисленных в 140 | | | | | | | | | | | | | | | |
соответствии со статьей 269 Налогового кодекса Российской \-----------------------------/
Федерации
/-----------------------------\
размер убытка, превышающий сумму процентов, исчисленных в 150 | | | | | | | | | | | | | | | |
соответствии со статьей 269 Налогового кодекса Российской \-----------------------------/
Федерации
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-------------------\
\-/штрих-код\-/ ИНН | | | | | | | | | | |
0021 5145 \-------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Приложение N 3 к Листу 02 (продолжение)
/---\
Признак налогоплательщика (код) | | |
\---/
/-----------------------------------------\
Номер документа | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------------------/
/-----\ /---------\ /---\ /---\
Лицензия: серия | | | | номер | | | | | | вид | | |/| | |
\-----/ \---------/ \---/ \---/
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
Выручка от реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав по 180 | | | | | | | | | | | | | | | |
объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты \-----------------------------/
жилищно-коммунальной и социально-культурной сферы
/-----------------------------\
Расходы, понесенные обслуживающими производствами и хозяйствами 190 | | | | | | | | | | | | | | | |
при реализации ими товаров (работ, услуг), имущественных прав в \-----------------------------/
текущем отчетном (налоговом) периоде
/-----------------------------\
Сумма убытков текущего отчетного (налогового) периода по объектам 200 | | | | | | | | | | | | | | | |
обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты жилищно- \-----------------------------/
коммунальной и социально-культурной сферы
/-----------------------------\
в том числе убытки, не учитываемые для целей налогообложения в 201 | | | | | | | | | | | | | | | |
текущем отчетном (налоговом) периоде \-----------------------------/
/-----------------------------\
Доходы учредителя доверительного управления (доходы 210 | | | | | | | | | | | | | | | |
выгодоприобретателя), полученные в рамках договора доверительного \-----------------------------/
управления имуществом
/-----------------------------\
в том числе внереализационные доходы 211 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Расходы учредителя доверительного управления 220 | | | | | | | | | | | | | | | |
(выгодоприобретателя), связанные с осуществлением договора \-----------------------------/
доверительного управления имуществом
/-----------------------------\
в том числе внереализационные расходы 221 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Убытки, полученные в отчетном (налоговом) периоде в рамках договора 230 | | | | | | | | | | | | | | | |
доверительного управления имуществом \-----------------------------/
/-----------------------------\
Цена реализации права на земельный участок 240 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма не возмещенных налогоплательщику затрат, связанных с 250 | | | | | | | | | | | | | | | |
приобретением права на земельный участок \-----------------------------/
/-----------------------------\
Убыток от реализации права на земельный участок 260 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Итого выручка от реализации по операциям, отраженным 340 | | | | | | | | | | | | | | | |
в Приложении N 3 к Листу 02 \-----------------------------/
(сумма строк 030, 100, 180, (210-211), 240 Приложения N 3 к Листу 02)
/-----------------------------\
Итого расходы по операциям, отраженным в Приложении N 3 к Листу 02 350 | | | | | | | | | | | | | | | |
(сумма строк 040, 120, 190, (220-221), 250 Приложения N 3 к Листу 02) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Убытки по операциям, отраженным в Приложении N 3 к Листу 02 360 | | | | | | | | | | | | | | | |
(сумма строк 060, 150, 201, 230, 260 Приложения N 3 к Листу 02) \-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-------------------\
| |штрих-код| | ИНН | | | | | | | | | | |
\-/0021 5152\-/ \-------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Приложение N 4 к Листу 02
Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу
/---\
Признак налогоплательщика (код) | | | 01 - организация, не относящаяся к указанным ниже
\---/ 03 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны
/-----------------------------------------\
Номер документа | |/| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------------------/
04 - организация, осуществляющая деятельность на новом морском месторождении углеводородного сырья
/-----\ /---------\ /---\ /---\
Лицензия: серия | | | | номер | | | | | | вид | | |/| | |
\-----/ \---------/ \---/ \---/
05 - по операциям с необращающимися ценными бумагами и необращающимися 16 - организация, применяющая пониженную налоговую ставку согласно пункту 1.8-2
производными финансовыми инструментами статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации
06 - резидент территории опережающего социально-экономического развития 17 - организация, осуществляющая деятельность в области информационных
07 - участник регионального инвестиционного проекта технологий
08 - участник специального инвистиционного контракта 18 - резидент Арктической зоны Российской Федерации
14 - региональный оператор по обращению с твердыми коммунальными отходами 19 - организация осуществляющая деятельность по проектированию и разработке изделий
15 - организация применяющая пониженную налоговую ставку согласно пункту 1.8-1 электронной компонентной базы и электронной (радиоэлектронной) продукции
статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
Остаток неперенесенного убытка на начало налогового периода - 010 | | | | | | | | | | | | | | | |
всего \-----------------------------/
в том числе за:
/-------\ /-----------------------------\
| | | | | год 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
| | | | | год 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
| | | | | год 060 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
| | | | | год 070 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
| | | | | год 080 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
| | | | | год 090 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
| | | | | год 100 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
| | | | | год 110 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
| | | | | год 120 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
| | | | | год 130 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-----------------------------\
Остаток неперенесенного убытка по завершенным сделкам по 135 | | | | | | | | | | | | | | | |
операциям с обращающимися ценными бумагами (в Приложении N 4 \-----------------------------/
с кодом 05 - по операциям с необращающимися ценными бумагами и
необращающимися производными финансовыми инструментами) на
31.12.2014
/-----------------------------\
в том числе на начало текущего налогового периода 136 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Налоговая база за отчетный (налоговый) период 140 | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр. 100 Листа 02 или стр. 060 Листа 05) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за 150 | | | | | | | | | | | | | | | |
отчетный (налоговый) период - всего \-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе из убытка, указанного по строке 135 151 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Остаток неперенесенного убытка на конец налогового периода - 160 | | | | | | | | | | | | | | | |
всего \-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе из убытка, указанного по строке 135 161 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-\ /-\
| | | |
\-/ \-/
/-\ /-\ /-------------------\
| |штрих-код| | ИНН | | | | | | | | | | |
\-/0021 5169\-/ \-------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Приложение N 5 к Листу 02
Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль организаций в бюджет субъекта Российской
Федерации организацией, имеющей обособленные подразделения
/---\
Признак налогоплательщика (код) | | | 01 - организация, не относящаяся к указанным ниже 03 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны
\---/ 02 - сельскохозяйственный товаропроизводитель
/-----------------------------------------\
Номер документа | |/| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------------------/
06 - резидент территории опережающего социально-экономического развития 15 - организация, применяющая пониженную налоговую ставку согласно пункту 1.8-1
07 - участник регионального инвестиционного проекта статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации
08 - участник специального инвестиционного контракта 16 - организация, применяющая пониженную налоговую ставку согласно пункту 1.8-2
09 - организация, осуществляющая образовательную деятельность статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации
10 - организация, осуществляющая медицинскую деятельность 17 - организация, осуществляющая деятельность в области информационных технологий
11 - организация, осуществляющая образовательную и медицинскую деятельность 18 - резидент Арктической зоны Российской Федерации
12 - организация, осуществляющая социальное обслуживание граждан
13 - организация, осуществляющая туристско-рекреационную деятельность 19 - организация, осуществляющая деятельность по проектированию и разработке изделий
14 - региональный оператор по обращению с твердыми коммунальными отходами электронной компонентной базы и электронной (радиоэлектронной) продукции
/-\ 1 - по организации без входящих в нее обособленных подразделений 2 - по обособленному подразделению
Расчет составлен (код) | | 3 - по обособленному подразделению, закрытому в течение текущего налогового периода
\-/ 4 - по группе обособленных подразделений, находящихся на территории одного субъекта Российской Федерации
Обособленное подразделение
/-----------------\ /-\
КПП | | | | | | | | | | возложение обязанности по уплате налога на обособленное подразделение | | 1 - возложена
\-----------------/ \-/ 0 - не возложена
Наименование
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
Налоговая база в целом по организации 030 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе без учета закрытых в течение текущего налогового периода 031 | | | | | | | | | | | | | | | |
обособленных подразделений \-----------------------------/
/-----\ /---------------------\
Доля налоговой базы (%) 040 | | | |.| | | | | | | | | | | |
\-----/ \---------------------/
/-----------------------------\
Налоговая база, исходя из доли 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе для исчисления налога по пониженной ставке 051 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/---\ /-----\
Ставка налога в бюджет субъекта Российской Федерации (%) 060 | | |.| | | |
\---/ \-----/
/-------\ /-------\ /-------\
Закон субъекта Российской Федерации, которым установлена налоговая ставка 061 | | | | |/| | | | |/| | | | |/
\-------/ \-------/ \-------/
/-----------------------------\
| | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога 070 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Начислено налога в бюджет субъекта Российской Федерации 080 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и 090 | | | | | | | | | | | | | | | |
засчитываемая в уплату налога \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма торгового сбора, фактически уплаченная в бюджет субъекта 095 | | | | | | | | | | | | | | | |
Российской Федерации с начала налогового периода \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма торгового сбора, на которую уменьшены авансовые платежи в бюджет 096 | | | | | | | | | | | | | | | |
субъекта Российской Федерации за предыдущий отчетный период \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма торгового сбора, на которую уменьшены исчисленные авансовые платежи 097 | | | | | | | | | | | | | | | |
(налог) в бюджет субъекта Российской Федерации за отчетный (налоговый) период \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма инвестиционного налогового вычета 098 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога к доплате 100 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога к уменьшению 110 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Ежемесячные авансовые платежи в квартале, следующем за отчетным периодом 120 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Ежемесячные авансовые платежи на первый квартал следующего налогового периода 121 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-\ /-\
| | | |
\-/ \-/
/-\ /-\ /-------------------\
\-/штрих-код\-/ ИНН | | | | | | | | | | |
0021 5176 \-------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Приложение N 6 к Листу 02
Расчет авансовых платежей и налога на прибыль организаций в бюджет субъекта Российской Федерации
по консолидированной группе налогоплательщиков
/-------------------\ /-----------------\ /---------------------\
ИНН | | | | | | | | | | | КПП | | | | | | | | | | Код по ОКТМО | | | | | | | | | | | |
\-------------------/ \-----------------/ \---------------------/
(организация / обособленное подразделение)
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
Налоговая база в целом по консолидированной группе 030 | | | | | | | | | | | | | | | |
налогоплательщиков \-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе без учета закрытых в течение текущего налогового 031 | | | | | | | | | | | | | | | |
периода обособленных подразделений \-----------------------------/
/-----\ /---------------------\
Доля налоговой базы (%) 040 | | | |.| | | | | | | | | | | |
\-----/ \---------------------/
/-----------------------------\
Налоговая база, исходя из доли 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе для исчисления налога по пониженной ставке 051 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога 070 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Начислено налога в бюджет субъекта Российской Федерации 080 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и 090 | | | | | | | | | | | | | | | |
засчитываемая в уплату налога \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма торгового сбора, фактически уплаченная в бюджет субъекта 095 | | | | | | | | | | | | | | | |
Российской Федерации с начала налогового периода \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма торгового сбора, на которую уменьшены авансовые платежи в 096 | | | | | | | | | | | | | | | |
бюджет субъекта Российской Федерации за предыдущий отчетный \-----------------------------/
период
/-----------------------------\
Сумма торгового сбора, на которую уменьшены исчисленные 097 | | | | | | | | | | | | | | | |
авансовые платежи (налог) в бюджет субъекта Российской \-----------------------------/
Федерации за отчетный (налоговый) период
/-----------------------------\
Сумма инвестиционного налогового вычета 098 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога к доплате 100 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога к уменьшению 110 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Ежемесячные авансовые платежи в квартале, следующем за 120 | | | | | | | | | | | | | | | |
отчетным периодом \-----------------------------/
/-----------------------------\
Ежемесячные авансовые платежи на первый квартал следующего 121 | | | | | | | | | | | | | | | |
налогового периода \-----------------------------/
/-----\ /---\
Количество Приложений N 6а к Листу 02, показатели которых включены в | | | | Регион (код) | | |
данное Приложение N 6 к Листу 02 \-----/ \---/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-------------------\
\-/штрих-код\-/ ИНН | | | | | | | | | | |
0021 5183 \-------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Приложение N 6а к Листу 02
Расчет авансовых платежей и налога на прибыль организаций в бюджет субъекта Российской Федерации по
участнику консолидированной группы налогоплательщиков без входящих в него обособленных
подразделений и (или) по его обособленным подразделениям
/-------------------\ /-----------------\ /---------------------\
ИНН | | | | | | | | | | | КПП | | | | | | | | | | Код по ОКТМО | | | | | | | | | | | |
\-------------------/ \-----------------/ \---------------------/
(организация / обособленное подразделение)
/-\ 1 - по участнику без входящих в него обособленных подразделений
Расчет составлен (код) | | 2 - по обособленному подразделению
\-/ 3 - по обособленному подразделению, закрытому в течение текущего налогового периода
4 - по группе из обособленных подразделений участника и этого участника без входящих в него обособленных
подразделений, находящихся на территории одного субъекта Российской Федерации
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
Налоговая база в целом по консолидированной группе 030 | | | | | | | | | | | | | | | |
налогоплательщиков \-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе без учета закрытых в течение текущего налогового периода 031 | | | | | | | | | | | | | | | |
обособленных подразделений \-----------------------------/
/-----------------------------\
Среднесписочная численность работников (единиц) (расходы на оплату 032 | | | | | | | | | | | | | | | |
труда) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Средняя (среднегодовая) остаточная стоимость амортизируемого 033 | | | | | | | | | | | | | | | |
имущества \-----------------------------/
/-----\ /---------------------\
Средняя арифметическая величина удельного веса показателя строки 034 | | | |.| | | | | | | | | | | |
032 и удельного веса показателя строки 033 в этих показателях в целом \-----/ \---------------------/
по участнику группы (%)
/-----\ /---------------------\
Доля в налоговой базе консолидированной группы налогоплательщиков (%) 040 | | | |.| | | | | | | | | | | |
\-----/ \---------------------/
/-----------------------------\
Налоговая база, исходя из доли 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе для исчисления налога по пониженной ставке 051 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/---\ /-----\
Ставка налога в бюджет субъекта Российской Федерации (%) 060 | | |.| | | |
\---/ \-----/
/-------\ /-------\ /-------\
Закон субъекта Российской Федерации, которым установлена налоговая 061 | | | | |/| | | | |/| | | | |/
ставка \-------/ \-------/ \-------/
/-----------------------------\
| | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога 070 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма торгового сбора, фактически уплаченная в бюджет субъекта 095 | | | | | | | | | | | | | | | |
Российской Федерации с начала налогового периода \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма торгового сбора, на которую уменьшены исчисленные авансовые 097 | | | | | | | | | | | | | | | |
платежи (налог) в бюджет субъекта Российской Федерации за отчетный \-----------------------------/
(налоговый) период
/-----------------------------\
Сумма инвестиционного налогового вычета 098 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-------------------\
\-/штрих-код\-/ ИНН | | | | | | | | | | |
0021 5190 \-------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Приложение N 6б к Листу 02
Доходы и расходы участников консолидированной группы налогоплательщиков, сформировавших
консолидированную налоговую базу в целом по группе
Раздел А. Сумма налоговых баз (убытков) участников консолидированной группы налогоплательщиков
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
Расчет общей консолидированной налоговой базы консолидированной группы налогоплательщиков
/-----------------------------\
Сумма налоговых баз участников группы 010 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма убытков участников группы 020 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Убытки участников группы, учтенные в общей консолидированной 030 | | | | | | | | | | | | | | | |
налоговой базе \-----------------------------/
/-----------------------------\
Убытки участников группы, не учтенные в общей консолидированной 031 | | | | | | | | | | | | | | | |
налоговой базе (стр.020 - стр.030) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Общая консолидированная налоговая база (стр. 010 - стр.030, если 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
стр.010 = 0, то стр. 040 = стр.020 со знаком "минус") \-----------------------------/
/-----------------------------\
Убытки, направленные на уменьшение консолидированной налоговой 041 | | | | | | | | | | | | | | | |
базы по операциям с необращающимися ценными бумагами и \-----------------------------/
необращающимися производными финансовыми инструментами
(если стр.040 < 0, а стр. 140 > 0)
/-----------------------------\
Остатки убытков участников группы за предыдущие налоговые 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
периоды, не учтенных при налогообложении, на начало налогового \-----------------------------/
периода
/-----------------------------\
Сумма убытков участников группы за предыдущие налоговые 060 | | | | | | | | | | | | | | | |
периоды, уменьшивших общие налоговые базы участников группы за \-----------------------------/
отчетный (налоговый) период
/-----------------------------\
Остатки убытков участников группы, не учтенных при 070 | | | | | | | | | | | | | | | |
налогообложении, на конец налогового периода \-----------------------------/
Расчет консолидированной налоговой базы консолидированной группы налогоплательщиков по операциям
с необращающимися ценными бумагами и необращающимися производными финансовыми инструментами
/-----------------------------\
Сумма налоговых баз участников группы 110 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма убытков участников группы 120 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Убытки участников группы, учтенные в консолидированной налоговой 130 | | | | | | | | | | | | | | | |
базе \-----------------------------/
/-----------------------------\
Убытки участников группы, не учтенные в консолидированной 131 | | | | | | | | | | | | | | | |
налоговой базе (стр.120 - стр.130) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Консолидированная налоговая база (стр. 110 - стр. 130, если 140 | | | | | | | | | | | | | | | |
стр.110 = 0, то стр.140 = стр.120 со знаком "минус") \-----------------------------/
/-----------------------------\
Консолидированная налоговая база, уменьшенная на убытки за 141 | | | | | | | | | | | | | | | |
текущий отчетный (налоговый) период, указанные по стр.041 \-----------------------------/
(стр.140-стр.041, стр.041 вычитается, если стр.140 > 0)
/-----------------------------\
Остатки убытков участников группы за предыдущие налоговые 150 | | | | | | | | | | | | | | | |
периоды, не учтенных при налогообложении, на начало налогового \-----------------------------/
периода
/-----------------------------\
Сумма убытков участников группы за предыдущие налоговые 160 | | | | | | | | | | | | | | | |
периоды, уменьшивших налоговые базы участников за отчетный \-----------------------------/
(налоговый) период
/-----------------------------\
Остатки убытков участников группы, не учтенных при 170 | | | | | | | | | | | | | | | |
налогообложении, на конец налогового периода \-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-------------------\
\-/штрих-код\-/ ИНН | | | | | | | | | | |
0021 5206 \-------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Приложение N 6б к Листу 02 (продолжение)
Раздел Б. Доходы и расходы участника консолидированной группы налогоплательщиков
/-------------------\
ИНН участника консолидированной группы налогоплательщиков | | | | | | | | | | |
\-------------------/
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
Расчет общей налоговой базы участника консолидированной группы налогоплательщиков
/-----------------------------\
Доходы от реализации участника группы 210 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Внереализационные доходы 220 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации 230 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Внереализационные расходы и убытки, приравненные к ним 240 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Убытки по операциям, отражаемым в Приложении N 3 к Листу 02 250 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Доходы, исключаемые из прибыли 255 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Корректировка по выявленным ошибкам (искажениям), относящимся к 256 | | | | | | | | | | | | | | | |
прошлым налоговым периодам, приведшим к излишней уплате налога \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма корректировки налоговой базы в соответствии с положениями 257 | | | | | | | | | | | | | | | |
раздела V.1 Налогового кодекса Российской Федерации \-----------------------------/
/-----------------------------\
Налоговая база по доходам от участия в инвестиционном товариществе 258 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Общая налоговая база участника группы (стр.210+стр.220-стр.230- 260 | | | | | | | | | | | | | | | |
стр.240+стр.250-стр.255-стр.256+стр.257 (или - стр.257) + стр.258) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Убыток участника группы 270 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Остатки убытков за предыдущие налоговые периоды, не учтенных при 275 | | | | | | | | | | | | | | | |
налогообложении, на начало налогового периода \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма убытков за предыдущие налоговые периоды, уменьшивших общую 280 | | | | | | | | | | | | | | | |
налоговую базу за отчетный (налоговый) период \-----------------------------/
/-----------------------------\
Общая налоговая база с учетом уменьшения на убытки предыдущих 285 | | | | | | | | | | | | | | | |
налоговых периодов (стр.260 - стр.280) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Остатки убытков, не учтенных при налогообложении, на конец налогового 290 | | | | | | | | | | | | | | | |
периода \-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе не учтенных убытков, полученных за налоговый период, за 291 | | | | | | | | | | | | | | | |
который представлена декларация \-----------------------------/
Расчет налоговой базы участника консолидированной группы налогоплательщиков по операциям
с необращающимися ценными бумагами и необращающимися производными финансовыми инструментами
/-----------------------------\
Налоговая база участника группы 310 | | | | | | | | | | | | | | | |
в том числе: \-----------------------------/
/-----------------------------\
учтенная корректировка по выявленным ошибкам (искажениям) 311 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
налоговая база по доходам от участия в инвестиционном товариществе 312 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Убыток участника группы 320 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Остатки убытков за предыдущие налоговые периоды, не учтенных при 330 | | | | | | | | | | | | | | | |
налогообложении, на начало налогового периода \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма убытков за предыдущие налоговые периоды, уменьшивших 340 | | | | | | | | | | | | | | | |
налоговую базу за отчетный (налоговый) период \-----------------------------/
/-----------------------------\
Налоговая база с учетом уменьшения на убытки предыдущих налоговых 350 | | | | | | | | | | | | | | | |
периодов (стр.310 - стр.340) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Остатки убытков, не учтенных при налогообложении, на конец налогового 360 | | | | | | | | | | | | | | | |
периода \-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе не учтенных убытков, полученных за налоговый период, за 361 | | | | | | | | | | | | | | | |
который составлена декларация \-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-------------------\
| |штрих-код| | ИНН | | | | | | | | | | |
\-/0021 5213\-/ \-------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Приложение N 7 к Листу 02
Расчет инвестиционного налогового вычета
Раздел А. Расчет инвестиционного налогового вычета из авансовых платежей и налога,
подлежащих зачислению в бюджет субъекта Российской Федерации
1 - по организации без входящих в неё обособленных подразделений
Расчет составлен (код) 2 - по обособленному подразделению
3 - по обособленному подразделению, закрытому в течение текущего налогового периода
4 - по группе обособленных подразделений, находящихся на территории одного субъекта Российской Федерации
5 - по организации, не имеющей обособленных подразделений
/-----------------\
КПП по месту учета организации/по месту нахождения обособленного подразделения | | | | | | | | | |
(ответственного обособленного подразделения) \-----------------/
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
Максимальный размер инвестиционного налогового вычета - всего 010 | | | | | | | | | | | | | | | |
в том числе: \-----------------------------/
/-----------------------------\
не более 90% суммы расходов, составляющей первоначальную стоимость 011 | | | | | | | | | | | | | | | |
основного средства в соответствии с абзацем втором пункта 1 статьи 257 \-----------------------------/
Налогового кодекса Российской Федерации (код расходов 01)
/-----------------------------\
не более 90% суммы расходов, составляющей величину изменения 012 | | | | | | | | | | | | | | | |
первоначальной стоимости основного средства в случаях, указанных в пункте 2 \-----------------------------/
статьи 257 Налогового кодекса Российской Федерации (код расходов 02)
/-----------------------------\
расходы в виде пожертвований, перечисленных государственным и муниципальным 013 | | | | | | | | | | | | | | | |
учреждениям, осуществляющим деятельность в области культуры, а также \-----------------------------/
некоммерческим организациям (фондам) на формирование целевого капитала в
целях поддержки указанных учреждений (код расходов 03)
/-----------------------------\
не более 85% расходов на создание объектов инфраструктуры, указанных в подпункте 4 014 | | | | | | | | | | | | | | | |
пункта 2 статьи 286.1 Налогового кодекса Российской Федерации (код расходов 04) \-----------------------------/
/-----------------------------\
расходы на создание объектов транспортной и коммунальной инфраструктур 015 | | | | | | | | | | | | | | | |
(код расходов 05) \-----------------------------/
/-----------------------------\
не более 80% суммы расходов на создание объектов социальной 016 | | | | | | | | | | | | | | | |
инфраструктуры (код расходов 06) \-----------------------------/
/-----------------------------\
сумма иных расходов, предусмотренных пунктом 2 статьи 286.1 Налогового 017 | | | | | | | | | | | | | | | |
кодекса Российской Федерации (код расходов 07) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Остаток инвестиционного налогового вычета, не учтенного при исчислении налога 020 | | | | | | | | | | | | | | | |
за предыдущие налоговые периоды - всего \-----------------------------/
в том числе в части:
/---\ /-----------------------------\
расходов с кодом | | | 021 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \-----------------------------/
/---\ /-----------------------------\
расходов с кодом | | | 022 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \-----------------------------/
/---\ /-----------------------------\
расходов с кодом | | | 023 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \-----------------------------/
/---\ /-----------------------------\
расходов с кодом | | | 024 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \-----------------------------/
/-----------------------------\
Предельная величина инвестиционного налогового вычета текущего налогового 030 | | | | | | | | | | | | | | | |
(отчетного) периода (стр.040 Раздела Б или стр.040 Раздела В) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Возможная сумма инвестиционного налогового вычета текущего налогового 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
(отчетного) периода (стр.010+стр.020), но не более стр.030 \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма инвестиционного налогового вычета, учитываемая в текущем налоговом 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
(отчетном) периоде (не выше стр.030) - всего \-----------------------------/
в том числе в части:
/---\ /-----------------------------\
расходов с кодом | | | 051 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \-----------------------------/
/---\ /-----------------------------\
расходов с кодом | | | 052 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \-----------------------------/
/---\ /-----------------------------\
расходов с кодом | | | 053 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \-----------------------------/
/---\ /-----------------------------\
расходов с кодом | | | 054 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \-----------------------------/
/-----------------------------\
Остаток неучтенного инвестиционного налогового вычета на конец налогового 060 | | | | | | | | | | | | | | | |
периода - всего (стр.010+стр.020-стр.050)* \-----------------------------/
в том числе в части:
/---\ /-----------------------------\
расходов с кодом | | | 061 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \-----------------------------/
/---\ /-----------------------------\
расходов с кодом | | | 062 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \-----------------------------/
/---\ /-----------------------------\
расходов с кодом | | | 063 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \-----------------------------/
/---\ /-----------------------------\
расходов с кодом | | | 064 | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \-----------------------------/
* Заполняется в налоговой декларации за налоговый период.
/-\ /-\
| | | |
\-/ \-/
/-\ /-\ /-------------------\
\-/штрих-код\-/ ИНН | | | | | | | | | | |
0021 5220 \-------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Приложение N 7 к Листу 02
(продолжение)
Раздел Б. Расчет предельной величины инвестиционного налогового вычета из авансовых
платежей и налога, подлежащих зачислению в бюджет субъекта Российской Федерации,
по организации, не имеющей обособленных подразделений
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
Налоговая база для исчисления налога, указанная по строке 120 Листа 02 010 | | | | | | | | | | | | | | | |
декларации \-----------------------------/
/---\ /-----\
Ставка налога, применяемая для расчета предельной величины 020 | | |.| | | |
инвестиционного налогового вычета (5% или иной размер, определенный \---/ \-----/
решением субъекта Российской Федерации) (%)
Сумма налога в бюджет субъекта Российской Федерации:
/-----------------------------\
исчисленная по строке 200 Листа 02 декларации 030 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
исчисленная по ставке, применяемой для расчета предельной величины 031 | | | | | | | | | | | | | | | |
инвестиционного налогового вычета (стр.010 х стр.020/100) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Предельная величина инвестиционного налогового вычета текущего 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
налогового (отчетного) периода (стр.030-стр.031) \-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-------------------\
\-/штрих-код\-/ ИНН | | | | | | | | | | |
0021 5237 \-------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Приложение N 7 к Листу 02
(продолжение)
Раздел В. Расчет предельной величины инвестиционного налогового вычета из авансовых
платежей и налога, подлежащих зачислению в бюджет субъекта Российской Федерации
(по организации, имеющей обособленные подразделения)
/-\ 1 - по организации без входящих в неё обособленных подразделений
Расчет составлен (код) | | 2 - по обособленному подразделению
\-/ 3 - по обособленному подразделению, закрытому в течение текущего налогового периода
4 - по группе обособленных подразделений, находящихся на территории одного субъекта
Российской Федерации
/-----------------\
КПП по месту учета организации/по месту нахождения обособленного подразделения | | | | | | | | | |
(ответственного обособленного подразделения) \-----------------/
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
Налоговая база, исходя из доли, приходящейся на организацию, 010 | | | | | | | | | | | | | | | |
обособленное подразделение, группу обособленных подразделений (строка \-----------------------------/
050 Приложения N 5 к Листу 02 декларации)
/---\ /-----\
Ставка налога, применяемая для расчета предельной величины 020 | | |.| | | |
инвестиционного налогового вычета (5% или иной размер, определенный \---/ \-----/
решением субъекта Российской Федерации) (%)
Сумма налога в бюджет субъекта Российской Федерации:
/-----------------------------\
исчисленная по строке 070 Приложения N 5 к Листу 02 декларации 030 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
исчисленная по ставке, применяемой для расчета предельной величины 031 | | | | | | | | | | | | | | | |
инвестиционного налогового вычета (стр.010 х стр.020/100) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Предельная величина инвестиционного налогового вычета текущего 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
налогового (отчетного) периода (стр.030-стр.031) \-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-------------------\
| |штрих-код| | ИНН | | | | | | | | | | |
\-/0021 5244\-/ \-------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Приложение N 7 к Листу 02
(продолжение)
Раздел Г. Расчет уменьшения суммы авансовых платежей и налога на прибыль организаций, подлежащих
зачислению в федеральный бюджет, при применении налогоплательщиком инвестиционного налогового
вычета
/-\ 1 - по организации без входящих в неё обособленных подразделений
Расчет составлен (код) | | 2 - по обособленному подразделению
\-/ 3 - по обособленному подразделению, закрытому в течение текущего налогового периода
4 - по группе обособленных подразделений, находящихся на территории одного субъекта Российской Федерации
5 - по организации, не имеющей обособленных подразделений
/-----------------\
КПП по месту учета организации/по месту нахождения обособленного подразделения | | | | | | | | | |
(ответственного обособленного подразделения) \-----------------/
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
Сумма исчисленного налога в федеральный бюджет, отраженная по строке 010 | | | | | | | | | | | | | | | |
190 Листа 02 декларации \-----------------------------/
/-----------------------------\
Расчетная сумма налога в федеральный бюджет, приходящаяся на 011 | | | | | | | | | | | | | | | |
соответствующее обособленное подразделение (ответственное \-----------------------------/
обособленное подразделение), организацию, расположенные на территории
субъекта Российской Федерации (сумма строк 050 Приложений N 5 к
Листу 02 х ставка налога в федеральный бюджет /100)
/-----------------------------\
Расходы, учитываемые при расчете уменьшения налога в федеральный 020 | | | | | | | | | | | | | | | |
бюджет - всего \-----------------------------/
в том числе:
/-----------------------------\
10% суммы расходов на приобретение, сооружение, изготовление 021 | | | | | | | | | | | | | | | |
основного средства, доставку и доведение до состояния, в котором оно \-----------------------------/
пригодно для использования, указанных в абзаце втором пункта 1 статьи
257 Налогового кодекса Российской Федерации
/-----------------------------\
10% суммы расходов по достройке, дооборудованию, реконструкции, 022 | | | | | | | | | | | | | | | |
модернизации, техническому перевооружению основных средств, \-----------------------------/
указанных в пункте 2 статьи 257 Налогового кодекса Российской Федерации
(за исключением частичной ликвидации)
/-----------------------------\
15% суммы расходов на создание объектов инфраструктуры, указанных в 023 | | | | | | | | | | | | | | | |
подпункте 4 пункта 2 статьи 286.1 Налогового кодекса Российской \-----------------------------/
Федерации
/-----------------------------\
сумма иных расходов, предусмотренных пунктом 3 статьи 286.1 Налогового 024 | | | | | | | | | | | | | | | |
кодекса Российской Федерации \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма расходов, указанных по строкам 021, 022 и 024, на которую могут быть 030 | | | | | | | | | | | | | | | |
уменьшены платежи в федеральный бюджет организацией, не имеющей \-----------------------------/
обособленных подразделений (стр.021 + стр.022 + стр. 024, но не более
показателя по стр.010)
/-----------------------------\
Сумма расходов, указанных по строкам 021,022 и 024, на которую могут быть 031 | | | | | | | | | | | | | | | |
уменьшены платежи в федеральный бюджет организацией, имеющей \-----------------------------/
обособленные подразделения (стр.021 + стр.022 + стр. 024, но не более
показателя по стр.011)
/-----------------------------\
Сумма расходов, указанная по строке 023, на которую могут быть уменьшены 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
платежи в федеральный бюджет (стр.023, но не более показателя по стр.010) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма расходов, на которую уменьшены платежи текущего налогового 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
(отчетного) периода в федеральный бюджет - всего (не выше суммы \-----------------------------/
показателей по стр. 030, 031, 040 и не выше показателя по стр.010)
в том числе из указанных:
/-----------------------------\
по строке 021 051 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
по строке 022 052 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
по строке 023 053 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
по строке 024 054 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-\ /-\
| | | |
\-/ \-/
/-\ /-\ /-------------------\
\-/штрих-код\-/ ИНН | | | | | | | | | | |
0021 5251 \-------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Лист 03
Расчет налога на прибыль организаций с доходов, удерживаемого налоговым агентом
(источником выплаты доходов)
Раздел А. Расчет налога с доходов в виде дивидендов
(доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации)
/-\
Категория налогового агента | | 1 - организация - эмитент ценных бумаг (организация, распределяющая прибыль).
\-/ 2 - организация, выплачивающая доход по ценным бумагам, эмитентом которых не является
/-------------------\
ИНН организации - эмитента ценных бумаг | | | | | | | | | | | организации, имеющие код категории налогового агента "1",
\-------------------/ данную строку не заполняют
/-\ 1 - промежуточные дивиденты /---\ /-------\
Вид дивидендов | | 2 - по результатам финансового года Налоговый (отчетный) период (код) | | | Отчетный год | | | | |
\-/ \---/ \-------/
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
Общая сумма дивидендов, подлежащая распределению российской 001 | | | | | | | | | | | | | | | |
организацией в пользу всех получателей (Д1) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма дивидендов, подлежащих выплате акционерам (участникам) в текущем 010 | | | | | | | | | | | | | | | |
налоговом периоде - всего \-----------------------------/
в том числе: /-----------------------------\
дивиденды, начисленные получателям дохода - российским организациям 020 | | | | | | | | | | | | | | | |
в том числе: \-----------------------------/
/-----------------------------\
дивиденды, налоги с которых исчислены по ставке 0% 021 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
дивиденды, налоги с которых исчислены по ставке 13% 022 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
дивиденды, налоги с которых исчислены по иной ставке 023 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
дивиденды, распределяемые в пользу акционеров (участников), не 024 | | | | | | | | | | | | | | | |
являющихся налогоплательщиками \-----------------------------/
/-----------------------------\
дивиденды, начисленные получателям дохода - физическим лицам, 030 | | | | | | | | | | | | | | | |
являющимся налоговыми резидентами Российской Федерации \-----------------------------/
/-----------------------------\
дивиденды, начисленные получателям дохода - иностранным организациям 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
из них: /-----------------------------\
фактическими получателями дохода являются российские организации 041 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
дивиденды, начисленные получателям дохода - физическим лицам, не 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
являющимся налоговыми резидентами Российской Федерации \-----------------------------/
из строк (040 - 041), 050 - дивиденды, налоги с которых согласно
международным договорам исчислены:
/-----------------------------\
по ставке 0% 051 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
по ставке до 5% включительно 052 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
по ставке свыше 5% до 10% включительно 053 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
по ставке свыше 10% 054 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Дивиденды, перечисленные лицам, не являющимся получателями дохода 070 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Дивиденды, полученные самим налоговым агентом в предыдущих и в текущем 080 | | | | | | | | | | | | | | | |
налоговых периодах до распределения дивидендов между акционерами \-----------------------------/
(участниками) /-----------------------------\
в том числе без учета полученных дивидендов, налог с которых исчислен по 081 | | | | | | | | | | | | | | | |
ставке 0% согласно подпункту 1 пункта 3 статьи 284 Налогового кодекса \-----------------------------/
Российской Федерации
/-----------------------------\
Сумма дивидендов, распределяемая в пользу всех получателей, 090 | | | | | | | | | | | | | | | |
уменьшенная на показатель строки 081 (Д1 - Д2) \-----------------------------/
Сумма дивидендов, используемая для исчисления налогов:
/-----------------------------\
по российским организациям (по налоговой ставке 13%) 091 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
по российским организациям (по налоговой ставке 0%) 092 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Исчисленная сумма налога, подлежащая уплате в бюджет 100 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога, начисленная с дивидендов, выплаченных в предыдущие 110 | | | | | | | | | | | | | | | |
отчетные (налоговые) периоды \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога, начисленная с дивидендов, выплаченных в последнем 120 | | | | | | | | | | | | | | | |
квартале (месяце) отчетного (налогового) периода \-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-------------------\
\-/штрих-код\-/ ИНН | | | | | | | | | | |
0021 5268 \-------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Лист 03 (продолжение)
Раздел Б. Расчет налога
с доходов в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам
/-\
Вид дохода | | 1 - доходы, облагаемые по налоговой ставке, предусмотренной подпунктом 1 пункта 4 статьи 284 Налогового кодекса
\-/ Российской Федерации (в части государственных и муниципальных ценных бумаг)
2 - доходы, облагаемые по налоговой ставке, предусмотренной подпунктом 2 пункта 4 статьи 284 Налогового кодекса
Российской Федерации
3 - доходы, облагаемые по налоговой ставке, предусмотренной подпунктом 1 пункта 4 статьи 284 Налогового кодекса
Российской Федерации (в части облигаций)
Показатели Код строки Сумма (руб.)
1 2 3
/-----------------------------\
Налоговая база 010 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/---\
Ставка налога (%) 020 | | |
\---/
/-----------------------------\
Исчислено налога с доходов 030 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Начислено налога в предыдущие отчетные периоды 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога, начисленная с доходов, выплаченных в последнем 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
квартале (месяце) отчетного (налогового) периода \-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-------------------\
\-/штрих-код\-/ ИНН | | | | | | | | | | |
0021 5275 \-------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Лист 03 (продолжение)
Раздел В. Реестр - расшифровка сумм дивидендов (процентов)
Показатели Код строки Значения показателей
1 2 3 4 5
/-------------------\ /-----------------\ /---\
ИНН получателя 005 | | | | | | | | | | | КПП | | | | | | | | | | Тип | | |
\-------------------/ \-----------------/ \---/
Наименование 010
получателя
Руководитель 020
организации
/-----------------------------------------------------------\
Фамилия | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------------------------------------/
/-----------------------------------------------------------\
Имя | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------------------------------------/
/-----------------------------------------------------------\
Отчество* | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------------------------------------/
/-----------------------------\
Контактный телефон 030 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/---\ /---\ /-------\
Дата перечисления 040 | | |.| | |.| | | | |
дивидендов (процентов) \---/ \---/ \-------/
/-----------------------------\
Сумма дивидендов 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
(процентов) в рублях \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога в рублях 060 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
* Отчество указывается при наличии.
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-------------------\
| |штрих-код| | ИНН | | | | | | | | | | |
\-/0021 5282\-/ \-------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Лист 04
Расчет налога на прибыль организаций с доходов, исчисленного по ставкам, отличным от ставки,
указанной в пункте 1 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации
/-\
Вид дохода: | |1 - доходы, облагаемые по налоговой ставке 15%, предусмотренной подпунктом 1 пункта 4 статьи 284 Налогового кодекса
\-/ Российской Федерации (в части государственных и муниципальных ценных бумаг)
2 - доходы, облагаемые по налоговой ставке 9%, предусмотренной подпунктом 2 пункта 4 статьи 284 Налогового кодекса
Российской Федерации
3 - доходы, облагаемые по налоговой ставке 0%, предусмотренной подпунктом 3 пункта 4 статьи 284 Налогового кодекса
Российской Федерации
4 - доходы в виде дивидендов (доходы от долевого участия в иностранных организациях), облагаемые по налоговой ставке
13% согласно подпункту 2 пункта 3 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации
5 - доходы в виде дивидендов (доходы от долевого участия в иностранных организациях), облагаемые по налоговой ставке
0% согласно подпунктам 1 и 1.1 пункта 3 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации
6 - доходы в виде дивидендов (доходы от долевого участия в российских организациях), облагаемые согласно пункту 2
статьи 282 Налогового кодекса Российской Федерации
7 - доходы от реализации или иного выбытия акций (долей участия), облигаций, облагаемые по налоговой ставке 0%
согласно пункту 4.1 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации
8 - доходы, облагаемые по налоговой ставке 15%, предусмотренной подпунктом 1 пункта 4 статьи 284 Налогового кодекса
Российской Федерации (в части облигаций)
9 - доходы, полученные акционером (участником) организации (его правопреемником) при распределении имущества
ликвидируемой организации
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
Налоговая база 010 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Доходы, уменьшающие налоговую базу 020 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/---\
Ставка налога (%) 030 | | |
\---/
/-----------------------------\
Исчислено налога с доходов 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога с выплаченных дивидендов за пределами Российской 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
Федерации и засчитанная в уплату налога согласно порядку, \-----------------------------/
установленному статьями 275, 311 Налогового кодекса Российской
Федерации, в предыдущие отчетные периоды
(сумма строк 050 и 060 за предыдущий отчетный период)
/-----------------------------\
Сумма налога с выплаченных дивидендов за пределами Российской 060 | | | | | | | | | | | | | | | |
Федерации и засчитываемая в уплату налога согласно порядку, \-----------------------------/
установленному статьями 275, 311 Налогового кодекса Российской
Федерации
/-----------------------------\
Начислено налога в предыдущие отчетные периоды 070 | | | | | | | | | | | | | | | |
(сумма строк 070 и 080 за предыдущий отчетный период) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога, начисленная с доходов, полученных в последнем 080 | | | | | | | | | | | | | | | |
квартале (месяце) отчетного (налогового) периода \-----------------------------/
(стр.040-стр.050-стр.060-стр.070)
/-\ /-\
| | | |
\-/ \-/
/-\ /-\ /-------------------\
\-/штрих-код\-/ ИНН | | | | | | | | | | |
0021 5299 \-------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Лист 05
Расчет налоговой базы по налогу на прибыль организаций по операциям,
финансовые результаты которых учитываются в особом порядке
(за исключением отраженных в Приложении N 3 к Листу 02)
/-\
Вид операции | | 1 - с необращающимися ценными бумагами и с необращающимися производными финансовыми инструментами
\-/ 2 - по операциям с ценными бумагами, обращающимися и не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг,
полученными первичными владельцами государственных ценных бумаг в результате новации
3 - с финансовыми инструментами срочных сделок, не обращающимися на организованном рынке, заключенным после
01.07.2009, дата завершения которых наступает с 01.01.2010
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
Доход от выбытия, в том числе: 010 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
доход от выбытия необращающихся ценных бумаг 011 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
сумма отклонения от минимальной (расчетной) цены 012 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
доход от выбытия необращающихся производных финансовых 013 | | | | | | | | | | | | | | | |
инструментов \-----------------------------/
/-----------------------------\
сумма отклонения от минимальной (расчетной) цены 014 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в 020 | | | | | | | | | | | | | | | |
том числе погашением), в том числе: \-----------------------------/
/-----------------------------\
расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в 021 | | | | | | | | | | | | | | | |
том числе погашением) необращающихся ценных бумаг \-----------------------------/
/-----------------------------\
сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены 022 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
расходы от выбытия необращающихся производных финансовых 023 | | | | | | | | | | | | | | | |
инструментов \-----------------------------/
/-----------------------------\
сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены 024 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Итого прибыль (убыток) (стр. 010 - стр. 020) 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма корректировки прибыли (убытка) 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Налоговая база без учета убытков, полученных в предыдущих 060 | | | | | | | | | | | | | | | |
налоговых периодах (стр. 040 - стр. 050) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма убытка или части убытка, уменьшающая налоговую базу за 080 | | | | | | | | | | | | | | | |
отчетный (налоговый) период (стр.150 Приложения N 4 к Листу 02 с \-----------------------------/
кодом "05" по реквизиту "Признак налогоплательщика (код)")
/-----------------------------\
Налоговая база (стр. 060 - стр. 080) 100 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-------------------\
\-/штрих-код\-/ ИНН | | | | | | | | | | |
0021 5305 \-------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Лист 06
Доходы, расходы и налоговая база,
полученная негосударственным пенсионным фондом от размещения пенсионных резервов*
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
Доход негосударственного пенсионного фонда 010 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
в том числе:
/-----------------------------\
от реализации или иного выбытия ценных бумаг (в том числе 020 | | | | | | | | | | | | | | | |
погашения), обращающихся на организованном рынке ценных бумаг \-----------------------------/
/-----------------------------\
сумма отклонения фактической выручки от реализации ценных 030 | | | | | | | | | | | | | | | |
бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, от \-----------------------------/
минимальной (расчетной) цены сделок на организованном рынке
ценных бумаг
/-----------------------------\
от реализации или иного выбытия необращающихся ценных бумаг 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
(в том числе погашения) \-----------------------------/
/-----------------------------\
сумма отклонения фактической выручки от реализации 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
необращающихся ценных бумаг от минимальной (расчетной) цены \-----------------------------/
/-----------------------------\
в виде процентов по государственным и иным ценным бумагам, 060 | | | | | | | | | | | | | | | |
указанным в подпункте 1 пункта 4 статьи 284 Налогового кодекса \-----------------------------/
Российской Федерации
/-----------------------------\
в виде процентов по муниципальным ценным бумагам, по 070 | | | | | | | | | | | | | | | |
облигациям с ипотечным покрытием и доходам учредителей \-----------------------------/
доверительного управления ипотечным покрытием, указанным в
подпункте 2 пункта 4 статьи 284 Налогового кодекса Российской
Федерации
/-----------------------------\
от долевого участия в других организациях 080 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в виде процентов по государственным и иным ценным бумагам, 090 | | | | | | | | | | | | | | | |
указанным в подпункте 1 пункта 4 статьи 284 Налогового кодекса \-----------------------------/
Российской Федерации, налог по которым удерживается налоговым
агентом
/-----------------------------\
в виде процентов по муниципальным ценным бумагам, 100 | | | | | | | | | | | | | | | |
эмитированным на срок не менее трех лет до 01.01.2007, налог по \-----------------------------/
которым удерживается налоговым агентом
/-----------------------------\
от осуществления других инвестиций (вложений) 110 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма размещенных пенсионных резервов за отчетный период 120 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Доход негосударственного пенсионного фонда, рассчитанный исходя 130 | | | | | | | | | | | | | | | |
из ставки рефинансирования Банка России и суммы размещенного \-----------------------------/
пенсионного резерва
в том числе:
/-----------------------------\
приходящийся на ценные бумаги, обращающиеся на 140 | | | | | | | | | | | | | | | |
организованном рынке ценных бумаг \-----------------------------/
/-----------------------------\
приходящийся на необращающиеся ценные бумаги 150 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в виде процентного дохода по государственным и иным ценным 160 | | | | | | | | | | | | | | | |
бумагам, указанным в подпункте 1 пункта 4 статьи 284 Налогового \-----------------------------/
кодекса Российской Федерации
* Лист 06 представляется только негосударственными пенсионными фондами.
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-------------------\
\-/штрих-код\-/ ИНН | | | | | | | | | | |
0021 5312 \-------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Лист 06 (продолжение)
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
в виде процентов по муниципальным ценным бумагам, по облигациям с 170 | | | | | | | | | | | | | | | |
ипотечным покрытием и доходам учредителей доверительного управления \-----------------------------/
ипотечным покрытием, указанным в подпункте 2 пункта 4 статьи 284
Налогового кодекса Российской Федерации
/-----------------------------\
полученный от других инвестиций (вложений) 180 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Расходы, связанные с размещением пенсионных резервов (сумма строк 200, 190 | | | | | | | | | | | | | | | |
210, 220) \-----------------------------/
в том числе:
/-----------------------------\
приходящиеся на вложения в ценные бумаги, обращающиеся на 200 | | | | | | | | | | | | | | | |
организованном рынке ценных бумаг \-----------------------------/
/-----------------------------\
сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены сделок на 201 | | | | | | | | | | | | | | | |
организованном рынке ценных бумаг \-----------------------------/
/-----------------------------\
приходящиеся на вложения в необращающиеся ценные бумаги 210 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены сделок на 211 | | | | | | | | | | | | | | | |
неорганизованном рынке ценных бумаг \-----------------------------/
/-----------------------------\
приходящиеся на другие инвестиции (вложения) 220 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----\ /-------\
Процент отчислений на пополнение средств пенсионных резервов от дохода, 230 | | | |.| | | | |
полученного от размещения средств пенсионных резервов \-----/ \-------/
/-----------------------------\
Отчисления от дохода от размещения пенсионных резервов (сумма строк 240 | | | | | | | | | | | | | | | |
250-320) \-----------------------------/
в том числе:
/-----------------------------\
направляемые в состав собственных средств фонда 241 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
на формирование страхового резерва 242 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
из показателей строки 240:
/-----------------------------\
отчисления от размещения пенсионных резервов от вложений в ценные 250 | | | | | | | | | | | | | | | |
бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг \-----------------------------/
/-----------------------------\
отчисления от размещения пенсионных резервов от вложений в 260 | | | | | | | | | | | | | | | |
необращающиеся ценные бумаги \-----------------------------/
/-----------------------------\
отчисления от доходов в виде процентов по государственным и иным 270 | | | | | | | | | | | | | | | |
ценным бумагам, указанным в подпункте 1 пункта 4 статьи 284 Налогового \-----------------------------/
кодекса Российской Федерации
/-----------------------------\
отчисления от доходов в виде процентов по муниципальным ценным 280 | | | | | | | | | | | | | | | |
бумагам, по облигациям с ипотечным покрытием и от доходов учредителей \-----------------------------/
доверительного управления ипотечным покрытием, указанным в подпункте 2
пункта 4 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации
/-----------------------------\
отчисления от доходов, полученных от долевого участия в других 290 | | | | | | | | | | | | | | | |
организациях \-----------------------------/
отчисления от доходов в виде процентов по государственным и иным /-----------------------------\
ценным бумагам, указанным в подпункте 1 пункта 4 статьи 284 Налогового 300 | | | | | | | | | | | | | | | |
кодекса Российской Федерации, налог по которым удерживается налоговым \-----------------------------/
агентом
/-----------------------------\
отчисления от доходов в виде процентов по муниципальным ценным 310 | | | | | | | | | | | | | | | |
бумагам, эмитированным на срок не менее трех лет до 01.01.2007, налог по \-----------------------------/
которым удерживается налоговым агентом
/-----------------------------\
отчисления от осуществления других инвестиций (вложений) 320 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-------------------\
\-/штрих-код\-/ ИНН | | | | | | | | | | |
0021 5329 \-------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Лист 06 (продолжение)
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
Прибыль (убыток)
/-----------------------------\
Прибыль (убыток) от вложений в ценные бумаги, обращающиеся на 330 | | | | | | | | | | | | | | | |
организованном рынке ценных бумаг \-----------------------------/
/-----------------------------\
Суммы, исключаемые из прибыли от вложений в ценные бумаги, 340 | | | | | | | | | | | | | | | |
обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг \-----------------------------/
/-----------------------------\
Прибыль (убыток) от вложений в необращающиеся ценные бумаги 350 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Суммы, исключаемые из прибыли от вложений в необращающиеся ценные бумаги 360 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Доход в виде процентов по государственным и иным ценным бумагам, 370 | | | | | | | | | | | | | | | |
указанным в подпункте 1 пункта 4 статьи 284 Налогового кодекса Российской \-----------------------------/
Федерации
/-----------------------------\
Доход в виде процентов по муниципальным ценным бумагам, по облигациям с 380 | | | | | | | | | | | | | | | |
ипотечным покрытием и доход учредителей доверительного управления \-----------------------------/
ипотечным покрытием, указанным в подпункте 2 пункта 4 статьи 284
Налогового кодекса Российской Федерации
/-----------------------------\
Прибыль (убыток) от осуществления других инвестиций (вложений) 390 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Суммы, исключаемые из прибыли от осуществления других инвестиций 400 | | | | | | | | | | | | | | | |
(вложений) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Налоговая база от вложений в необращающиеся ценные бумаги (стр.350- 450 | | | | | | | | | | | | | | | |
стр.360) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Остаток неперенесенного убытка по завершенным сделкам по операциям с 458 | | | | | | | | | | | | | | | |
необращающимися ценными бумагами на 31.12.2014 \-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе на начало текущего налогового периода 459 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) 460 | | | | | | | | | | | | | | | |
налоговом (налоговых) периоде (периодах). Входящее сальдо \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в целях 470 | | | | | | | | | | | | | | | |
налогообложения \-----------------------------/
/-----------------------------\
в том числе из убытков, указанных по строке 458 471 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма неучтенного на конец налогового периода убытка, подлежащего 480 | | | | | | | | | | | | | | | |
переносу на будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо \-----------------------------/
(стр.460-стр.470+стр.471)
/-----------------------------\
Остаток неперенесенного убытка из убытков, указанных по строке 458. 481 | | | | | | | | | | | | | | | |
Исходящее сальдо (стр.459-стр.471) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Налоговая база от осуществления других инвестиций (стр.390-стр.400) 490 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) 500 | | | | | | | | | | | | | | | |
налоговом (налоговых) периоде (периодах). Входящее сальдо \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в целях 510 | | | | | | | | | | | | | | | |
налогообложения \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный 520 | | | | | | | | | | | | | | | |
(налоговый) период. Исходящее сальдо (стр.500-стр.510) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Налоговая база для исчисления налога 530 | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.450-стр.470+стр.490-стр.510) \-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-------------------\
\-/штрих-код\-/ ИНН | | | | | | | | | | |
0021 5336 \-------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Лист 07
Отчет о целевом использовании имущества (в том числе денежных средств), работ, услуг,
полученных в рамках благотворительной деятельности, целевых поступлений, целевого финансирования
Сумма средств, использованных по
Стоимость имущества, работ, услуг или сумма назначению в течение установленного
Код вида Дата поступления/ денежных средств/ срока/
поступлений Срок использования Сумма средств, срок использования которых не Сумма средств, использованных не по
(до какой даты) истек назначению или не использованных в
установленный срок
1 2/5 3/6 4/7
/-----\ /---\ /---\ /-------\ /-----------------------\ /---------------------\
01 | | | | | | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----/ \---/ \---/ \-------/ \-----------------------/ \---------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------\ /---------------------\
| | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------/ \---------------------/
/-----\ /---\ /---\ /-------\ /-----------------------\ /---------------------\
02 | | | | | | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----/ \---/ \---/ \-------/ \-----------------------/ \---------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------\ /---------------------\
| | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------/ \---------------------/
/-----\ /---\ /---\ /-------\ /-----------------------\ /---------------------\
03 | | | | | | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----/ \---/ \---/ \-------/ \-----------------------/ \---------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------\ /---------------------\
| | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------/ \---------------------/
/-----\ /---\ /---\ /-------\ /-----------------------\ /---------------------\
04 | | | | | | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----/ \---/ \---/ \-------/ \-----------------------/ \---------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------\ /---------------------\
| | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------/ \---------------------/
/-----\ /---\ /---\ /-------\ /-----------------------\ /---------------------\
05 | | | | | | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----/ \---/ \---/ \-------/ \-----------------------/ \---------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------\ /---------------------\
| | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------/ \---------------------/
/-----\ /---\ /---\ /-------\ /-----------------------\ /---------------------\
06 | | | | | | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----/ \---/ \---/ \-------/ \-----------------------/ \---------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------\ /---------------------\
| | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------/ \---------------------/
/-----\ /---\ /---\ /-------\ /-----------------------\ /---------------------\
07 | | | | | | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----/ \---/ \---/ \-------/ \-----------------------/ \---------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------\ /---------------------\
| | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------/ \---------------------/
/-----\ /---\ /---\ /-------\ /-----------------------\ /---------------------\
08 | | | | | | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----/ \---/ \---/ \-------/ \-----------------------/ \---------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------\ /---------------------\
| | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------/ \---------------------/
/-----\ /---\ /---\ /-------\ /-----------------------\ /---------------------\
09 | | | | | | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----/ \---/ \---/ \-------/ \-----------------------/ \---------------------/
/---\ /---\ /-------\ /-----------------------\ /---------------------\
| | |.| | |.| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\---/ \---/ \-------/ \-----------------------/ \---------------------/
/-----------------------\ /---------------------\
Итого по отчету | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------/ \---------------------/
/-----------------------\ /---------------------\
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------/ \---------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-------------------\
| |штрих-код| | ИНН | | | | | | | | | | |
\-/0021 5343\-/ \-------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Лист 08
Доходы и расходы налогоплательщика, осуществившего самостоятельную (симметричную,
обратную) корректировку, корректировки по результатам взаимосогласительной процедуры в
соответствии с международным договором Российской Федерации по вопросам налогообложения
/-\
Признак участника консолидированной группы налогоплательщиков | | 1 - участник
\-/ 0 - не является участником
/-------------------\ /-----------------\
ИНН участника | | | | | | | | | | | КПП участника | | | | | | | | | |
\-------------------/ \-----------------/
Наименование организации-участника
/-\
Вид корректировки | | 1 - самостоятельная корректировка (пункт 6 статьи 105.3 Налогового кодекса Российской Федерации)
\-/ 2 - симметричная корректировка (подпункт 1 пункта 2 статьи 105.18 Налогового кодекса Российской Федерации)
3 - симметричная корректировка (подпункт 2 пункта 2 статьи 105.18 Налогового кодекса Российской Федерации)
4 - обратная корректировка (первый абзац пункта 12 статьи 105.18 Налогового кодекса Российской Федерации)
5 - обратная корректировка (второй абзац пункта 12 статьи 105.18 Налогового кодекса Российской Федерации)
6 - корректировка по результатам взаимосогласительной процедуры в соответствии с международным договором
Российской Федерации по вопросам налогообложения (пункт 1 статьи 105.18-1 Налогового кодекса Российской
Федерации)
Код основания отнесения сделки к контролируемой в соответствии со статьей 105.14 Налогового кодекса Российской Федерации
/-----\ /-----\ /-----\ /-----\ /-----\ /-----\ /-----\ /-----\ /-----\ /-----\
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----/ \-----/ \-----/ \-----/ \-----/ \-----/ \-----/ \-----/ \-----/ \-----/
/-----\
Код страны регистрации (инкорпорации) контрагента | | | |
\-----/
/-----------------------\
ИНН контрагента | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------/
Регистрационный номер контрагента в стране регистрации (инкорпорации)
Наименование организации (фамилия, имя, отчество*) контрагента
(в русской транскрипции)
(в латинской транскрипции)
* Отчество указывается при наличии.
/-\ /-\
| | | |
\-/ \-/
/-\ /-\ /-------------------\
\-/штрих-код\-/ ИНН | | | | | | | | | | |
0021 5350 \-------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Лист 08 (продолжение)
Сведения о сделке, по которой произведена корректировка
Номер договора
/---\ /---\ /-------\
Дата договора | | |.| | |.| | | | |
\---/ \---/ \-------/
/-\ 1 - товар
Тип предмета сделки | | 2 - работа, услуга
\-/ 3 - иной объект гражданских прав
Наименование предмета сделки
Код предмета сделки по ТН ВЭД Код предмета сделки по ОКПД2 Код предмета сделки по ОКВЭД2
/-------------------\ /---\ /---\ /---\ /-----\ /---\ /---\ /---\
| | | | | | | | | | | | | |.| | |.| | |.| | | | | | |.| | |.| | |
\-------------------/ \---/ \---/ \---/ \-----/ \---/ \---/ \---/
Корректировка налоговой базы по сделкам
Признак
Показатели Код строки (0 - уменьшение Сумма в рублях
1 - увеличение)
1 2 3 4
/-\ /-----------------------------\
Доходы от реализации 010 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-/ \-----------------------------/
/-\ /-----------------------------\
Внереализационные доходы 020 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-/ \-----------------------------/
/-\ /-----------------------------\
Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации 030 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-/ \-----------------------------/
/-\ /-----------------------------\
Внереализационные расходы 040 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-/ \-----------------------------/
/-\ /-----------------------------\
Итого сумма корректировки 050 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-/ \-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-------------------\
\-/штрих-код\-/ ИНН | | | | | | | | | | |
0021 5367 \-------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Лист 09
Расчет налога на прибыль организаций с доходов в виде прибыли контролируемой иностранной компании
Раздел А. Сведения о контролируемой иностранной компании
/---\ /---------\
1. Номер контролируемой иностранной компании |И| |-| | | | | |
\---/ \---------/
2. Организационная форма (код) /-\ 1 - фонд 4 - товарищество
(только для структур без образования юридического лица) | | 2 - партнерство 5 - иная форма осуществления коллективных
\-/ 3 - траст инвестиций и (или) доверительного управления
3. Полное наименование
(в латинской транскрипции)
/-----\ /-----\
5. Код государства (территории) регистрации | | | | 6. Код государства (территории) налогового | | | |
(инкорпорации), учреждения \-----/ резидентства \-----/
7. Регистрационный номер (иной идентификатор) в государстве (территории) регистрации (инкорпорации), учреждения
8. Код налогоплательщика в государстве (территории) регистрации (инкорпорации), учреждения или аналог (если имеется)
9. Адрес в государстве (территории) регистрации (инкорпорации)
(в латинской транскрипции)
/-----\ /-----------------------------\
10. Доля участия в прибыли контролируемой иностранной компании, % | | | |.| | | | | | | | | | | | | | | |
\-----/ \-----------------------------/
11. Подтверждение основания для освобождения прибыли контролируемой иностранной компании от налогообложения
/-\ /-\ /-\ /-\ /-\ /-\ /-\ /-\ /-\
1001 | | 1002 | | 1003 | | 1004 | | 1005 | | 1006 | | 1007 | | 1008 | | 1009 | | 0 - нет.
\-/ \-/ \-/ \-/ \-/ \-/ \-/ \-/ \-/ 1 - да
* Заполняется только для структур без образования юридического лица.
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-------------------\
\-/штрих-код\-/ ИНН | | | | | | | | | | |
0021 5374 \-------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Лист 09 (продолжение)
Раздел Б1. Расчет суммы налога с доходов в виде прибыли контролируемой иностранной компании, определенной в
соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 309.1 Налогового кодекса Российской Федерации
/---\ /---------\
Номер контролируемой иностранной компании |И| |-| | | | | |
\---/ \---------/
/-----\
Код валюты | | | |
\-----/
Показатели Код строки Значения показателей
1 2 3
/-----------------------------\
Величина прибыли (убытка) до налогообложения по данным финансовой 010 | | | | | | | | | | | | | | | |
отчетности за финансовый год (в валюте) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Общая сумма доходов и расходов, не учитываемых при определении прибыли 020 | | | | | | | | | | | | | | | |
(убытка) (в валюте) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма корректировки прибыли (убытка) на прибыль от реализации или иного 030 | | | | | | | | | | | | | | | |
выбытия финансовых активов (в валюте) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Скорректированная величина прибыли (убытка) (в валюте) 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.010 - стр.020 + стр.030) \-----------------------------/
/-------------------\ /-------\
Средний курс иностранной валюты к рублю Российской Федерации (в рублях) 050 | | | | | | | | | | |.| | | | |
\-------------------/ \-------/
/-----------------------------\
Величина прибыли (убытка) для целей налогообложения (переноса убытка на 060 | | | | | | | | | | | | | | | |
будущие периоды) (в рублях) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Общая сумма корректировки прибыли (убытка) (в валюте) 070 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Скорректированная величина прибыли (убытка) (в валюте) (стр.040 - стр.070) 080 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Скорректированная величина прибыли (убытка) (в рублях) (стр.080 х стр.050) 090 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма промежуточных дивидендов, выплаченных в течение финансового 100 | | | | | | | | | | | | | | | |
года, за который составлена финансовая отчетность (в валюте) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма дивидендов, выплаченных в календарном году, следующем за годом, 110 | | | | | | | | | | | | | | | |
за который составлена финансовая отчетность (в валюте) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма распределенной прибыли (для структур без образования юридического 120 | | | | | | | | | | | | | | | |
лица или юридических лиц, для которых в соответствии с их личным законом \-----------------------------/
не предусмотрено участие в капитале) (в валюте)
/-----------------------------\
Сумма полученных доходов в виде дивидендов, источником выплаты которых 130 | | | | | | | | | | | | | | | |
являются российские организации и фактическое право на которые имеет \-----------------------------/
контролирующее лицо (в валюте)
/-----------------------------\
Величина прибыли, не подлежащей распределению между участниками 140 | | | | | | | | | | | | | | | |
(пайщиками, доверителями или иными лицами) и направляемой на \-----------------------------/
увеличение уставного капитала (в валюте)
/-----------------------------\
Величина прибыли (убытка) для целей налогообложения (в рублях) ((стр.080 - 150 | | | | | | | | | | | | | | | |
стр.100 - стр.110 - стр.120 - стр.130 - стр.140) х стр.050) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за налоговый 160 | | | | | | | | | | | | | | | |
период (в рублях) (стр.140 Приложения N 1 к Листу 09) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Величина прибыли (убытка), подлежащая налогообложению (в рублях) 170 | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.150 - стр.160) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Величина прибыли, соответствующая доле контролирующего лица (в рублях) 180 | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.170 х п.10 Раздела А Листа 09 /100%) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Величина прибыли, подлежащая учету у иных контролирующих лиц, через 190 | | | | | | | | | | | | | | | |
которых реализовано косвенное участие, соответствующая доле участия \-----------------------------/
налогоплательщика (в рублях)
/-----------------------------\
Налоговая база для исчисления налога (в рублях) (стр.180 - стр.190) 200 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма исчисленного налога (в рублях) 210 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога, исчисленного в отношении прибыли контролируемой иностранной 220 | | | | | | | | | | | | | | | |
компании и учитываемого в соответствии с пунктом 11 статьи 309.1 Налогового \-----------------------------/
кодекса Российской Федерации (в рублях)
/-----------------------------\
Сумма налога к уплате (в рублях) (стр.210-стр.220) 230 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-------------------\
\-/штрих-код\-/ ИНН | | | | | | | | | | |
0021 5381 \-------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Лист 09 (продолжение)
Раздел Б2. Расчет суммы налога с доходов в виде прибыли контролируемой иностранной компании,
определенной в соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 309.1 Налогового кодекса Российской Федерации
Налогоплательщики, заполняющие Раздел Б1 Листа 09, данный
Раздел не заполняют
/---\ /---------\
Номер контролируемой иностранной компании |И| |-| | | | | |
\---/ \---------/
/-\
Основание для применения порядка | | 1 - невыполнение условий для определения прибыли контролируемой иностранной компании в соответствии
расчета прибыли \-/ с подпунктом 1 пункта 1 статьи 309.1 Налогового кодекса Российской Федерации
2 - по выбору налогоплательщика
/-----\
Код валюты | | | |
\-----/
Показатели Код строки Значения показателей
1 2 3
/-----------------------------\
Доходы от реализации (в валюте) 010 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Внереализационные доходы (в валюте) 020 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации (в валюте) 030 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Внереализационные расходы (в валюте) 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Прибыль (убыток) (в валюте) (стр.010 + стр.020 - стр.030 - стр.040) 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-------------------\ /-------\
Средний курс иностранной валюты к рублю Российской Федерации (в рублях) 060 | | | | | | | | | | |.| | | | |
\-------------------/ \-------/
/-----------------------------\
Прибыль (убыток) для целей налогообложения (переноса убытка на будущие 070 | | | | | | | | | | | | | | | |
периоды) (в рублях) (стр.050 х стр.060) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Общая сумма корректировки прибыли (убытка) (в валюте) 080 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Скорректированная величина прибыли (убытка) (в валюте) (стр.050 - стр.080) 090 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Скорректированная величина прибыли (убытка) (в рублях) (стр.060 х стр.090) 100 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма промежуточных дивидендов, выплаченных в течение финансового года 110 | | | | | | | | | | | | | | | |
(в валюте) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма дивидендов, выплаченных в календарном году, следующем за истекшим 120 | | | | | | | | | | | | | | | |
финансовым годом (в валюте) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма распределенной прибыли (для структур без образования юридического лица 130 | | | | | | | | | | | | | | | |
или юридических лиц, для которых в соответствии с их личным законом не \-----------------------------/
предусмотрено участие в капитале) (в валюте)
/-----------------------------\
Сумма полученных доходов в виде дивидендов, источником выплаты которых 140 | | | | | | | | | | | | | | | |
являются российские организации и фактическое право на которые имеет \-----------------------------/
контролирующее лицо (в валюте)
/-----------------------------\
Величина прибыли, не подлежащей распределению между участниками 150 | | | | | | | | | | | | | | | |
(пайщиками, доверителями или иными лицами) и направляемой на увеличение \-----------------------------/
уставного капитала (в валюте)
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-------------------\
\-/штрих-код\-/ ИНН | | | | | | | | | | |
0021 5398 \-------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Лист 09 (продолжение)
/---\ /---------\
Номер контролируемой иностранной компании |И| |-| | | | | |
\---/ \---------/
/-----\
Код валюты | | | |
\-----/
Показатели Код строки Значения показателей
1 2 3
/-----------------------------\
Величина прибыли (убытка), подлежащая учету (в валюте) 160 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Величина прибыли (убытка) для целей налогообложения (в рублях) 170 | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.060 х стр. 160) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за налоговый 180 | | | | | | | | | | | | | | | |
период (в рублях) (стр.140 Приложения N 1 к Листу 09 с кодом "1") \-----------------------------/
/-----------------------------\
Величина прибыли (убытка), подлежащая учету (в рублях) (стр.170 - стр.180) 190 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Величина прибыли, соответствующая доле контролирующего лица (в рублях) 200 | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.190 х п.10 Раздела А Листа 09/100%) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Величина прибыли, подлежащая учету у иных контролирующих лиц, через 210 | | | | | | | | | | | | | | | |
которых реализовано косвенное участие, соответствующая доле участия \-----------------------------/
налогоплательщика (в рублях)
/-----------------------------\
Налоговая база для исчисления налога (в рублях) (стр.200 - стр.210 + 220 | | | | | | | | | | | | | | | |
стр.130 Раздела БЗ Листа 09) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма исчисленного налога (в рублях) 230 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога, исчисленного в отношении прибыли контролируемой иностранной 240 | | | | | | | | | | | | | | | |
компании и учитываемого в соответствии с пунктом 11 статьи 309.1 Налогового \-----------------------------/
кодекса Российской Федерации (в рублях)
/-----------------------------\
Сумма налога к уплате (в рублях) 250 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-------------------\
\-/штрих-код\-/ ИНН | | | | | | | | | | |
0021 5404 \-------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Лист 09 (продолжение)
Раздел Б3. Расчет прибыли (убытка) контролируемой иностранной компании,
по операциям с необращающимися ценными бумагами
и необращающимися производными финансовыми инструментами
Налогопрлательщики, заполняющие Раздел Б1 Листа 09,
данный Раздел не заполняют
/---\ /---------\
Номер контролируемой иностранной компании |И| |-| | | | | |
\---/ \---------/
/-----\
Код валюты | | | |
\-----/
Показатели Код строки Значения показателей
1 2 3
/-----------------------------\
Доходы от реализации (выбытия) (в валюте), в том числе: 010 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
доходы от реализации (выбытия) необращающихся ценных бумаг (в валюте) 011 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
сумма отклонения от минимальной (расчетной) цены (в валюте) 012 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
доходы по операциям с необращающимися производными 013 | | | | | | | | | | | | | | | |
финансовыми инструментами(в валюте) \-----------------------------/
/-----------------------------\
сумма отклонения от минимальной (расчетной) цены (в валюте) 014 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в том числе 020 | | | | | | | | | | | | | | | |
погашением) (в валюте), в том числе: \-----------------------------/
/-----------------------------\
расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в том 021 | | | | | | | | | | | | | | | |
числе погашением) необращающихся ценных бумаг (в валюте) \-----------------------------/
/-----------------------------\
сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены (в валюте) 022 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
расходы по операциям с необращающимися производными 023 | | | | | | | | | | | | | | | |
финансовыми инструментами (в валюте) \-----------------------------/
/-----------------------------\
сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены (в валюте) 024 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Прибыль (убыток) (в валюте) (стр.010 - стр.020) 030 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-------------------\ /-------\
Средний курс иностранной валюты к рублю Российской Федерации (в рублях) 040 | | | | | | | | | | |.| | | | |
\-------------------/ \-------/
/-----------------------------\
Прибыль (убыток) для целей налогообложения (переноса убытка на будущие 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
периоды) (в рублях) (стр.030 х стр.040) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Общая сумма корректировки прибыли (убытка) (в валюте) 060 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Скорректированная величина прибыли (убытка) (в валюте) (стр.030 - стр.060) 070 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Скорректированная величина прибыли (убытка) (в рублях) (стр.070 х стр.040) 080 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма убытка (части убытка), уменьшающего налоговую базу за налоговый 090 | | | | | | | | | | | | | | | |
период (в рублях) (стр.140 Приложения N 1 к Листу 09 с кодом "2") \-----------------------------/
/-----------------------------\
Величина прибыли (убытка), подлежащая учету (в рублях) (стр.080 - стр.090) 100 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Величина прибыли, соответствующая доле участия контролирующего лица (в 110 | | | | | | | | | | | | | | | |
рублях) (стр.100 х п.10 Раздела А Листа 09 /100%) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Величина прибыли, подлежащая учету у иных контролирующих лиц, через 120 | | | | | | | | | | | | | | | |
которых реализовано косвенное участие (в рублях) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Налоговая база для исчисления налога (в рублях) (стр.110 - стр.120) 130 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-\ /-\
\-/ \-/
/-\ /-\ /-------------------\
\-/штрих-код\-/ ИНН | | | | | | | | | | |
0021 5411 \-------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Приложение N 1 к Листу 09
Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу по налогу с доходов
в виде прибыли контролируемой иностранной компании
/---\ /---------\
Номер контролируемой иностранной компании |И| |-| | | | | |
\---/ \---------/
/-\
Операции, по которым производится расчет (код)* | | 1 - операции, не указанные в коде "2"
\-/ 2 - операции с необращающимися ценными бумагами и необращающимися
производными финансовыми инструментами
Показатели Код строки Значения показателей
1 2 3
/-----------------------------\
Остаток неперенесенного убытка на начало налогового периода - 010 | | | | | | | | | | | | | | | |
всего \-----------------------------/
в том числе за:
/-----------------------------\
три финансовых года, предшествующие 1 января 2015 г. 020 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
за | | | | | год 030 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
за | | | | | год 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
за | | | | | год 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
за | | | | | год 060 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
за | | | | | год 070 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
за | | | | | год 080 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
за | | | | | год 090 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
за | | | | | год 100 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
за | | | | | год 110 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-------\ /-----------------------------\
за | | | | | год 120 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-------/ \-----------------------------/
/-----------------------------\
Налоговая база за налоговый период (стр.150 раздела Б1 Листа 09 130 | | | | | | | | | | | | | | | |
или стр.160 раздела Б2 Листа 09 или стр.080 раздела Б3 Листа 09) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за 140 | | | | | | | | | | | | | | | |
налоговый период \-----------------------------/
/-----------------------------\
Остаток неперенесенного убытка на конец налогового периода - всего 150 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
* Налогоплательщики, заполняющие раздел Б1 Листа 09, данный реквизит не заполняют.
/-\ /-\
\-/ \-/
-
Приложение N 1. Доходы, не учитываемые при определении налоговой базы; расходы, учитываемые для целей налогообложения отдельными категориями налогоплательщиков
-
Приложение N 2. Сведения о доходах (расходах), полученных (понесенных) при исполнении соглашений о защите и поощрении капиталовложений, а также о налоговой базе и сумме исчисленного налога на прибыль организаций
Открыть документ в системе ГАРАНТ