Криминологические риски оборота криптовалюты (Э.Л. Сидоренко, журнал "Экономика. Налоги. Право", N 6 (том 10), ноябрь-декабрь 2017 г.)

Сидоренко Э.Л. Криминологические риски оборота криптовалюты

Э.Л. Сидоренко - д-р юрид. наук, профессор, директор центра цифровой экономики и финансовых инноваций, МГИМО МИД России; руководитель рабочей группы Госдумы РФ по оценкам рисков оборота криптовалюты; заведующий лабораторией криминологического анализа и прогнозирования, ИЗИСП при Правительстве РФ, Москва, Россия

Основное внимание в работе сосредоточено на оценке криминального оборота криптовалюты как наиболее востребованного продукта технологии распределенного реестра (блокчейна). Предмет исследования составили преступления, в которых виртуальная валюта является либо средством, либо предметом преступного посягательства. В качестве целей исследования были обозначены поиск криминологических закономерностей совершения криптопреступлений и оценка преимуществ и рисков оборота виртуальной валюты.

Использование методов компаративного, криминологического и статистического анализа позволило рассмотреть эти риски сквозь призму экономических и конструктивных особенностей технологии распределенного реестра и выявить наиболее распространенные способы совершения преступлений, а приведенная в работе классификация способов криминального использования блокчейна, подкрепленная примерами судебной практики,- обозначить перспективные направления профилактической деятельности. На основе проведенного исследования сделан вывод о необходимости расширения сотрудничества государств в направлении изучения криптопреступлений и выработке законодательной основы их предупреждения.

Ключевые слова: криптовалюта; криминологические риски; предупреждение; криптопреступления; блокчейн; биткойн.

Sidorenko E.L. Criminological Risks of Crypto Currency Turnover

E.L. Sidorenko - ScD (Law), full professor, Director of the Digital Economy and Financial Innovation Center, MGIMO, Russia; Head of the RF State Duma Working Group on Cryptocurrency Turnover Risks; Head of the Criminological Analysis and Forecasting Laboratory, the Institute of Legislation and Comparative Law (IZISP) under the the Russian Government

The research focuses on the assessment of the criminal turnover of crypto currency as the most sought-after product of the distributed ledger technology (blockchain). The subject of the research is crimes in which the virtual currency is either a means or an object of criminal assault. The research objectives were the search for criminological regularities in the commission of crypto crimes and the assessment of advantages and risks of the virtual currency turnover. The methods of comparative, criminological and statistical analysis made it possible to analyze the above risks through the prism of economic and constructive features of distributed ledger technology (DLT) and identify the most common ways of committing crimes, while the classification of methods of criminal use of the blockchain supported by examples of judicial practices defined prospective areas of the preventive activity. Based on the research findings it was concluded that the cooperation between countries in monitoring crypto crimes and development of a legislative basis for their prevention needs to be expanded.

Keywords: crypto currency; criminological risks; warning; crypto crimes; blockchain; bitcoin.

Журнал "Экономика. Налоги. Право"

В научно-практическом журнале "Экономика. Налоги. Право" рассматриваются проблемы экономической теории, анализируется ход преобразований в России в денежно-кредитной, бюджетно-налоговой и инвестиционной сферах экономики с учётом опыта зарубежных стран.

Журнал ориентирован на освещение актуальных проблем мировой экономической и юридической науки и достижений в области экономической, налоговой и правоприменительной практики с учетом отечественного и зарубежного опыта. В каждом номере приводятся результаты научно-исследовательских работ, выполняемых российскими и зарубежными учеными и практиками по широкому кругу проблем экономики, налогообложения, права; делаются экспертные оценки и даются рекомендации ведущих учёных и практиков в области экономики, налогов и права; публикуются отчеты о научно-практических мероприятиях.

Материалы издания распространяются в соответствии с лицензией Creative Commons Attribution 4.0 International (CC BY 4.0; см. текст лицензии, URL: http://creativecommons.org/licenses/by/4.0/). Журнал общедоступен в составе сетевого ресурса для исследователей, аспирантов, преподавателей и студентов "ГАРАНТ-Образование" (URL: study.garant.ru) в составе информационного блока "Библиотека научных публикаций" базы данных "Электронный периодический справочник "Система ГАРАНТ": представлены материалы выпусков, посвящённые вопросам права, включая финансовое и налоговое, бухгалтерского учёта и аудита.

Учредитель издания - ФГОБУ "Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации". Выходит в свет с 2008 года.

ISSN 1999-849X (Print)

ISSN 2619-1474 (Online)

Подробные сведения см. на сайте научного издания, URL: https://economy.fa.ru/jour/about".