Приложение. Решение об эмиссии государственных облигаций Томской области с постоянным купонным доходом

Приложение

к приказу Департамента финансов

Томской области

от 4 декабря 2012 г. N 46

Решение
об эмиссии государственных облигаций Томской
области с постоянным купонным доходом

В соответствии с Федеральным законом "Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг" от 29 июля 1998 года N 136-ФЗ, Законом Томской области от 13 декабря 2011 года N 338-ОЗ "Об областном бюджете на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов", Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Томской области, выпущенных в форме именных бездокументарных ценных бумаг, утвержденными постановлением Администрации Томской области 24 августа 2012 года N 329а (далее - Генеральные условия), Условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Томской области с постоянным купонным доходом, утвержденными приказом Департамента финансов Томской области от 21 мая 2012 года N 19 (далее Условия) и зарегистрированными Министерством финансов Российской Федерации 16 ноября 2012 года, регистрационный номер TMS-020/00566, осуществляется выпуск государственных облигаций Томской области с постоянным купонным доходом (далее Облигации).

1. Эмитентом Облигаций от лица субъекта Российской Федерации - Томской области выступает Департамент финансов Томской области (далее Эмитент).

Место нахождения Эмитента - Российская Федерация, 634069, г. Томск, пр. Ленина, д. 111.

Почтовый адрес Эмитента - Российская Федерация, 634069, г. Томск, пр. Ленина, д. 111.

2. Облигации выпускаются в форме государственных именных бездокументарных ценных бумаг с постоянным купонным доходом.

Эмитент присваивает Облигациям государственный регистрационный номер RU25044TMS0.

Все Облигации, выпускаемые в соответствии с настоящим Решением об эмиссии государственных облигаций Томской области с постоянным купонным доходом (далее - Решение), равны между собой по объему предоставляемых ими прав.

Облигации предоставляют их владельцам право на получение номинальной стоимости Облигаций при их погашении и на получение купонного дохода в виде процента от номинальной стоимости Облигаций, выплачиваемого в порядке, установленном настоящим Решением.

Владельцы Облигаций имеют право владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащими им Облигациями и совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, Условиями и настоящим Решением

3. Номинальная стоимость одной Облигации выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1 000 (Одна тысяча) рублей.

4. Общее количество Облигаций составляет 200 000 (Двести тысяч) штук.

5. Общий объем эмиссии данного выпуска Облигаций составляет 200 000 000 (Двести миллионов) рублей по номинальной стоимости.

6. Учет и удостоверение прав на Облигации, учет и удостоверение перехода прав по Облигациям осуществляется Уполномоченным реестродержателем, осуществляющим ведение реестра владельцев Облигаций.

Уполномоченным реестродержателем является Закрытое акционерное общество "Регистроникс", лицензия ФСФР России N 10-000-1-00267 от 24.12.2002 г. без ограничения срока действия на осуществление деятельности по ведению реестра, юридический адрес: 115184 г. Москва, ул. Новокузнецкая 23, стр.4, филиал в г. Томске - Томский Филиал "Сибирский капитал" ЗАО "Регистроникс", почтовый адрес: 634029, г. Томск, ул. Белинского, д. 15, офис 205.

Право собственности на Облигации переходит к приобретателю с момента внесения Уполномоченным реестродержателем приходной записи по лицевому счету приобретателя.

7. Дата начала размещения Облигаций - 10 декабря 2012 года.

Размещение Облигаций осуществляется Эмитентом и/или профессиональными участниками рынка ценных бумаг, выбранными в соответствии с действующим законодательством РФ (далее - Агенты Эмитента), путем заключения сделок купли-продажи в соответствии с законодательством РФ, Генеральными условиями, Условиями и настоящим Решением между Эмитентом и первыми владельцами Облигаций, обратившимися к Эмитенту и/или Агентам Эмитента с предложением о заключении таких сделок.

Размещение Облигаций может производиться в течение всего срока обращения Облигаций, за исключением периодов приостановления операций с Облигациями, указанных в пункте 12 настоящего Решения.

Цена размещения Облигаций определяется Эмитентом на каждый день и состоит из номинальной стоимости Облигаций или процента от номинальной стоимости Облигаций и величины накопленного купонного дохода, рассчитываемого на текущую дату в соответствии с формулой:

НКД = Н * Д * (К-Т)/365 * 100, где

НКД - накопленный купонный доход на текущую дату (рублей);

H - номинал Облигации (рублей);

Д - ставка по купону (процентов годовых);

K - количество дней в данном купонном периоде. Первый день данного купонного периода - день, следующий за днем размещения данного выпуска (при расчете накопленного купонного дохода в течение первого купонного периода) или за днем погашения предыдущего купона. Последний день - день погашения данного купона;

T - количество дней до погашения данного купона, включая день погашения и не включая текущий день.

Владельцами Облигаций могут быть любые юридические и физические лица без ограничений.

Облигации могут быть выкуплены Эмитентом в течение всего срока обращения Облигаций, за исключением периодов приостановления операций с Облигациями, указанных в пункте 12 настоящего Решения, без возможности их последующего обращения.

Выкуп облигаций осуществляется Эмитентом по цене, определенной с учетом текущей рыночной цены и объемов предложения и спроса на облигации, и в соответствии с параметрами, установленными в законе Томской области об областном бюджете на соответствующий финансовый год и на плановый период, за счет средств областного бюджета.

8. Срок обращения Облигаций составляет 1079 (Одна тысяча семьдесят девять) календарных дней с 10 декабря 2012 года по 24 ноября 2015 года.

9. Ставка купонного дохода по Облигациям устанавливается в размере 10,0 (Десять) процентов годовых и является одинаковой для всех купонных периодов.

Сумма выплаты по купонам в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки. Округление производится по правилам математического округления. При этом под правилом математического округления следует понимать метод округления, при котором значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра равна от 0 до 4 и изменяется, увеличиваясь на единицу, если первая за округляемой цифра равна от 5 до 9.

Каждая Облигация имеет 12 (Двенадцать) купонных периодов. Первый купонный период начинается с даты начала размещения Облигаций и заканчивается через 89 (Восемьдесят девять) календарных дней. Второй и последующие купонные периоды начинаются с даты окончания предыдущего купонного периода и заканчиваются через 90 (Девяносто) календарных дней. Купонный доход выплачивается в последний день купонного периода. Последний купонный доход выплачивается в дату погашения Облигаций.

Номер купонного периода	Дата начала купонного периода	Дата окончания купонного периода	Длительность купонного периода, (дней)	Размер купонного дохода на одну Облигацию (рублей)
1	10.12.2012	09.03.2013	89	24,38
2	09.03.2013	07.06.2013	90	24,66
3	07.06.2013	05.09.2013	90	24,66
4	05.09.2013	04.12.2013	90	24,66
5	04.12.2013	04.03.2014	90	24,66
6	04.03.2014	02.06.2014	90	24,66
7	02.06.2014	31.08.2014	90	24,66
8	31.08.2014	29.11.2014	90	24,66
9	29.11.2014	27.02.2015	90	24,66
10	27.02.2015	28.05.2015	90	24,66
11	28.05.2015	26.08.2015	90	24,66
12	26.08.2015	24.11.2015	90	24,66

10. Дата погашения Облигаций - 24 ноября 2015 года.

При погашении Облигаций выплачивается номинальная стоимость Облигаций и купонный доход за последний купонный период.

11. Выплата купонного дохода и/или погашение Облигаций производится Эмитентом или Агентами Эмитента в дату выплаты купонного дохода и/или погашения Облигаций.

Выплата купонного дохода и/или погашение Облигаций производится лицам, зарегистрированным в системе ведения реестра в качестве владельцев и/или номинальных держателей Облигаций на дату составления Уполномоченным реестродержателем списка лиц, имеющих право на получение доходов по Облигациям (далее соответственно - держатели Облигаций и Список держателей Облигаций).

Номинальный держатель Облигаций может осуществлять права, закрепленные Облигацией, только в случае получения соответствующего полномочия от владельца Облигаций.

Выплата купонного дохода и/или погашение Облигаций производится в безналичной форме путем перевода суммы купонного дохода на банковские счета держателей Облигаций.

12. Уполномоченный реестродержатель, номинальные держатели Облигаций и Агенты Эмитента приостанавливают все операции, связанные с обращением Облигаций, с целью составления Списка держателей Облигаций, в следующие даты:

Номер купонного периода	Дата приостановления операций по Облигациям
1	23.02.2013
2	24.05.2013
3	22.08.2013
4	20.11.2013
5	18.02.2014
6	19.05.2014
7	17.08.2014
8	15.11.2014
9	13.02.2015
10	14.05.2015
11	12.08.2015
12	10.11.2015

Уполномоченный реестродержатель на основании письменного запроса Эмитента не позднее, чем за 3 (Три) рабочих дня до даты выплаты купонного дохода и/или погашения Облигаций, предоставляет Эмитенту Список держателей Облигаций, составленный по состоянию на конец операционного дня, указанного в данном запросе Эмитента.

Операции, связанные с обращением Облигаций, подлежат возобновлению в дату выплаты купонного дохода за соответствующий купонный период, за исключением последнего купонного периода. Эмитент или Агенты Эмитента уведомляют Уполномоченного реестродержателя о выплате купонного дохода за соответствующий купонный период и/или погашении Облигаций.

Начиная с последней даты составления Списка держателей Облигаций, Уполномоченный реестродержатель, номинальные держатели и Агенты Эмитента останавливают все операции, связанные с обращением Облигаций, до погашения всех Облигаций выпуска.

Списание Облигаций с лицевых счетов владельцев производится Уполномоченным реестродержателем после выплаты Эмитентом или Агентами Эмитента номинальной стоимости Облигаций и купонного дохода за последний купонный период и предоставления Уполномоченному реестродержателю уведомления о произведенных выплатах.

13. Держатели Облигаций самостоятельно отслеживают полноту и соответствие реквизитов счета, представленных ими Уполномоченному реестродержателю, Агентам Эмитента и/или номинальным держателям. В случае если указанные реквизиты были недостаточными (неполными), неактуальными и/или не были своевременно представлены держателями Облигаций Уполномоченному реестродержателю, Агентам Эмитента и/или номинальным держателям, Уполномоченный реестродержатель, Эмитент и Агенты Эмитента не несут ответственности за задержку в платежах.

В случае если номинальный держатель не уполномочен владельцем(ами) Облигаций на получение сумм купонного дохода и/или номинальной стоимости при погашении Облигаций, номинальному держателю необходимо предоставить Уполномоченному реестродержателю список владельцев Облигаций, который должен содержать:

- полное наименование владельца Облигаций (Ф.И.О. владельца - физического лица);

- количество Облигаций, принадлежащих владельцу Облигаций;

- место нахождения и почтовый адрес лица, уполномоченного получать суммы купонных доходов и/или номинальной стоимости при погашении Облигаций;

- идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) лица, уполномоченного получать суммы купонных доходов и/или номинальной стоимости при погашении Облигаций;

- налоговый статус лица, уполномоченного получать суммы купонных доходов и/или номинальной стоимости при погашении Облигаций;

- реквизиты счета лица, уполномоченного получать суммы купонных доходов и/или номинальной стоимости при погашении Облигаций, а именно:

- номер счета;

- наименование банка, в котором открыт счет;

- корреспондентский счет банка, в котором открыт счет;

- банковский идентификационный код банка, в котором открыт счет;

- ИНН банка, в котором открыт счет.

14. Если дата выплаты купонного дохода по Облигациям и/или дата погашения Облигаций приходится на субботу, воскресенье, праздничный день или иной день, не являющийся рабочим в Российской Федерации, то выплаты осуществляются в первый рабочий день, следующий за датой выплаты купонного дохода по Облигациям и/или датой погашения Облигаций. Владелец Облигаций не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.

15. Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации.

16. Законом Томской области от 13 декабря 2011 года N 338-ОЗ "Об областном бюджете на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов" (с учетом последующих изменений и дополнений) установлен верхний предел государственного долга Томской области на 01.01.2013 в сумме 7 974 093,4 тыс. рублей, в том числе верхний предел долга по государственным гарантиям Томской области - в сумме 572 260,0 тыс. рублей. Областной бюджет на 2012 год утвержден по доходам в сумме 41 520 959,5 тыс. рублей, по расходам - в сумме 42 768 092,6 тыс. рублей. Расходы областного бюджета на обслуживание государственного долга Томской области утверждены на 2012 год в сумме 368 671,9 тыс. рублей. Дефицит областного бюджета не превышает 15 (Пятнадцать) процентов утвержденного общего годового объема доходов областного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений. Предельный объем государственного долга Томской области не превышает утвержденный общий годовой объем доходов областного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений. Объем расходов областного бюджета на обслуживание государственного долга не превышает 15 (Пятнадцать) процентов объема расходов областного бюджета, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.