Больше банковского контроля

Больше банковского контроля

Участники внешнеэкономической деятельности должны также иметь в виду, что в целях осуществления валютного контроля агенты валютного контроля (прежде всего - уполномоченные банки) в пределах своей компетенции имеют право запрашивать и получать от резидентов и нерезидентов документы (копии документов), связанные с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов, перечисленные в ч. 4 ст. 23 НК РФ.

В соответствии с абз. 4 ч. 5 ст. 23 Федерального закона N 173-ФЗ уполномоченные банки отказывали в осуществлении валютной операции в случае непредставления им названных документов, либо представления им недостоверных документов. Теперь они так же должны поступать, если им не представлены иные документы, предусмотренные ст. 23 указанного закона, либо если они тоже окажутся недостоверными, либо если представляемые документы не соответствуют требованиям Федерального закона N 173-ФЗ.

Отказ уполномоченного банка в осуществлении валютной операции последует теперь и в том случае, если проведение такой операции нарушит положения ст. 9, и (или) 12, и (или) 14 обозначенного закона, положения других актов валютного законодательства РФ. В этом случае банку вменяется обосновать свой отказ ссылкой на конкретную норму валютного законодательства.

А об отказе в осуществлении валютной операции по любым мотивам банк теперь должен сообщить лицу в письменной форме не позднее рабочего дня, следующего за днем вынесения решения об отказе.