Приложение. Решение об эмиссии облигаций областного внутреннего займа Томской области с постоянным купонным доходом

Приложение
к приказу
Департамента финансов
Томской области
от 20 мая 2015 г. N 19

Решение
об эмиссии облигаций областного внутреннего займа Томской области с постоянным купонным доходом

С изменениями и дополнениями от:

15 марта 2017 г.

1. Настоящее Решение об эмиссии облигаций областного внутреннего займа Томской области с постоянным купонным доходом разработано в соответствии с Федеральным законом "Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг" от 29 июля 1998 года N 136-ФЗ, Законом Томской области от 30 декабря 2014 г. N 193-ОЗ "Об областном бюджете на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов", Постановлением Администрации Томской области от 24 августа 2012 г. N 329а "О выпуске облигаций областного внутреннего займа Томской области" (Генеральные условия эмиссии и обращения облигаций областного внутреннего займа Томской области, далее - Генеральные условия), Условиями эмиссии и обращения облигаций областного внутреннего займа Томской области с постоянным купонным доходом, утвержденными приказом Департамента финансов Томской области от 18 февраля 2015 г. N 8 (далее -Условия) и зарегистрированными Министерством финансов Российской Федерации 26 марта 2015 г., регистрационный номер TMS-026/00658, осуществляется выпуск облигаций областного внутреннего займа Томской области с постоянным купонным доходом (далее -Облигации).

2. Эмитентом Облигаций от лица субъекта Российской Федерации - Томской области выступает Департамент финансов Томской области (далее -Эмитент).

Место нахождения Эмитента - Российская Федерация, 634069, г. Томск, пр. Ленина, д. 111.

Почтовый адрес Эмитента - Российская Федерация, 634069, г. Томск, пр. Ленина, д. 111.

3. Облигации выпускаются в форме государственных именных бездокументарных ценных бумаг с постоянным купонным доходом.

Эмитент присваивает Облигациям государственный регистрационный номер RU25052TMS0.

Все Облигации, выпускаемые в соответствии с настоящим Решением об эмиссии облигаций областного внутреннего займа Томской области с постоянным купонным доходом (далее - Решение), равны между собой по объему предоставляемых ими прав.

Облигации предоставляют их владельцам право на получение номинальной стоимости Облигаций при их погашении и на получение купонного дохода в виде процента от номинальной стоимости Облигаций, выплачиваемого в порядке, установленном настоящим Решением.

Владельцы Облигаций имеют право владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащими им Облигациями и совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, Условиями и настоящим Решением.

4. Номинальная стоимость одной Облигации выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1 000 рублей.

5. Общее количество Облигаций составляет 300 000 штук.

6. Общий объем эмиссии данного выпуска Облигаций составляет 300 000 000 рублей по номинальной стоимости.

Информация об изменениях:

Приказом Департамента финансов Томской области от 15 марта 2017 г. N 17 в пункт 7 настоящего приказа внесены изменения, вступающие в силу со дня официального опубликования названного приказа и распространяющиеся на правоотношения, возникшие с 13 марта 2017 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

7. Учет и удостоверение прав на Облигации, учет и удостоверение перехода прав по Облигациям осуществляется Уполномоченным реестродержателем, осуществляющим ведение реестра владельцев Облигаций.

Уполномоченным реестродержателем является Акционерное общество ВТБ Регистратор, лицензия ФСФР России N 045-13970-000001 от 21.02.2008 без ограничения срока действия на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, юридический адрес: 127015 г. Москва, ул. Правды, дом 23, филиал в г. Томске - Томский филиал АО ВТБ Регистратор, почтовый адрес: 634029, г. Томск, ул. Белинского, д. 15, офис 204

Право собственности на Облигации переходит к приобретателю со дня внесения Уполномоченным реестродержателем приходной записи по лицевому счету приобретателя.

8. Дата начала размещения Облигаций - 28 мая 2015 г.

Размещение Облигаций осуществляется Эмитентом и(или) профессиональными участниками рынка ценных бумаг, выбранными в соответствии с действующим законодательством РФ (далее - Агенты Эмитента), путем заключения сделок купли-продажи в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, Условиями и настоящим Решением между Эмитентом и первыми владельцами Облигаций, обратившимися к Эмитенту и(или) Агентам Эмитента с предложением о заключении таких сделок.

Размещение Облигаций может производиться в течение всего срока обращения Облигаций, за исключением периодов приостановления операций с Облигациями, указанных в пункте 13 настоящего Решения.

Цена размещения Облигаций определяется Эмитентом на каждый день и состоит из номинальной стоимости Облигаций или процента от номинальной стоимости Облигаций и величины накопленного купонного дохода, рассчитываемого на текущую дату в соответствии с формулой:

, где

НКД - накопленный купонный доход на текущую дату (рублей);

H - номинал Облигации (рублей);

Д - ставка по купону (процентов годовых);

K - количество дней в данном купонном периоде. Первый день данного купонного периода -день, следующий за днем размещения данного выпуска (при расчете накопленного купонного дохода в течение первого купонного периода) или за днем погашения предыдущего купона. Последний день данного купонного периода -день погашения данного купона;

T - количество дней до погашения данного купона, включая день погашения и не включая текущий день.

Владельцами Облигаций могут быть любые юридические и физические лица без ограничений.

Облигации могут быть выкуплены Эмитентом в течение всего срока обращения Облигаций, за исключением периодов приостановления операций с Облигациями, указанных в пункте 13 настоящего Решения, без возможности их последующего обращения.

Выкуп облигаций осуществляется Эмитентом по цене, определенной с учетом текущей рыночной цены и объемов предложения и спроса на облигации, и в соответствии с параметрами, установленными в законе Томской области об областном бюджете на соответствующий финансовый год и на плановый период, за счет средств областного бюджета.

9. Срок обращения Облигаций составляет 720 календарных дней с 28 мая 2015 г. по 17 мая 2017 г.

10. Ставка купонного дохода по Облигациям устанавливается в размере 13 процентов годовых и является одинаковой для всех купонных периодов.

Сумма выплаты по купонам в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки. Округление производится по правилам математического округления. При этом под правилом математического округления понимается метод округления, при котором значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра находится в диапазоне от 0 до 4 и изменяется, увеличиваясь на единицу, если первая за округляемой цифра равна от 5 до 9.

Каждая Облигация имеет 8 купонных периодов. Первый купонный период начинается с даты начала размещения Облигаций и заканчивается через 63 календарных дня. Второй и последующие купонные периоды начинаются с даты окончания предыдущего купонного периода и заканчиваются через 90 календарных дней. Купонный доход выплачивается в последний день купонного периода. Последний купонный доход выплачивается в дату погашения Облигаций.

Номер купонного периода	Дата начала купонного периода	Дата окончания купонного периода	Длительность купонного периода, (дней)	Размер купонного дохода на одну Облигацию (рублей)
1	28.05.2015	26.08.2015	90	32,06
2	26.08.2015	24.11.2015	90	32,06
3	24.11.2015	22.02.2016	90	32,06
4	22.02.2016	22.05.2016	90	32,06
5	22.05.2016	20.08.2016	90	32,06
6	20.08.2016	18.11.2016	90	32,06
7	18.11.2016	16.02.2017	90	32,06
8	16.02.2017	17.05.2017	90	32,06

11. Дата погашения Облигаций - 17 мая 2017 г.

При погашении Облигаций выплачивается номинальная стоимость Облигаций и купонный доход за последний купонный период.

12. Выплата купонного дохода и(или) погашение Облигаций производится Эмитентом или Агентами Эмитента в дату выплаты купонного дохода и(или) погашения Облигаций.

Выплата купонного дохода и(или) погашение Облигаций производится лицам, зарегистрированным в системе ведения реестра в качестве владельцев и(или) номинальных держателей Облигаций на дату составления Уполномоченным реестродержателем списка лиц, имеющих право на получение доходов по Облигациям (далее - держатели Облигаций и Список держателей Облигаций).

Номинальный держатель Облигаций может осуществлять права, закрепленные Облигацией, только в случае получения соответствующего полномочия от владельца Облигаций.

Выплата купонного дохода и погашение Облигаций производится в безналичной форме путем перевода суммы купонного дохода и номинальной стоимости на банковские счета держателей Облигаций

13. Уполномоченный реестродержатель, номинальные держатели Облигаций и Агенты Эмитента приостанавливают все операции, связанные с обращением Облигаций, с целью составления Списка держателей Облигаций, в следующие даты:

Номер купонного периода	Дата приостановления операций по Облигациям
1	12.08.2015
2	10.11.2015
3	08.02.2016
4	08.05.2016
5	06.08.2016
6	04.11.2016
7	02.02.2017
8	03.05.2017

Уполномоченный реестродержатель на основании письменного запроса Эмитента не позднее, чем за три рабочих дня до даты выплаты купонного дохода и(или) погашения Облигаций, предоставляет Эмитенту Список держателей Облигаций, составленный по состоянию на конец операционного дня, указанного в данном запросе Эмитента.

Операции, связанные с обращением Облигаций, подлежат возобновлению в день выплаты купонного дохода за соответствующий купонный период, за исключением последнего купонного периода. Эмитент уведомляет Уполномоченного реестродержателя о выплате купонного дохода за соответствующий купонный период и/или погашении Облигаций.

Начиная с последней даты составления Списка держателей Облигаций, Уполномоченный реестродержатель, номинальные держатели и Агенты Эмитента останавливают все операции, связанные с обращением Облигаций, до погашения всех Облигаций выпуска.

Списание Облигаций с лицевых счетов владельцев производится Уполномоченным реестродержателем после выплаты Эмитентом и(или) Агентами Эмитента номинальной стоимости Облигаций и купонного дохода за последний купонный период и предоставления Уполномоченному реестродержателю уведомления о произведенных выплатах.

14. Держатели Облигаций самостоятельно отслеживают полноту и соответствие реквизитов счета, представленных ими Уполномоченному реестродержателю, Агентам Эмитента и(или) номинальным держателям. В случае если указанные реквизиты были неполными, неактуальными (не представлены изменения в действующие реквизиты) и(или) не были своевременно представлены держателями Облигаций Уполномоченному реестродержателю, Агентам Эмитента и(или) номинальным держателям, Уполномоченный реестродержатель, Эмитент и Агенты Эмитента не несут ответственности за задержку в платежах.

15. Если дата выплаты купонного дохода по Облигациям и(или) дата погашения Облигаций приходится на субботу, воскресенье, праздничный день или иной день, не являющийся рабочим в Российской Федерации, то выплаты осуществляются в первый рабочий день, следующий за днём выплаты купонного дохода по Облигациям и(или) датой погашения Облигаций. В данном случае проценты за данный период не начисляются.

16. Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации.

17. Законом Томской области от 30 декабря 2014 г. N 193-ОЗ "Об областном бюджете на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов" установлен верхний предел государственного внутреннего долга Томской области на 01.01.2016 в сумме 23 548 870,2 тыс. рублей, в том числе верхний предел долга по государственным гарантиям Томской области - в сумме 0,0 тыс. рублей. Областной бюджет на 2015 год утвержден по общему объему доходов в сумме 49 573 048,1 тыс. рублей, по общему объему расходов -в сумме 53 493 443,1 тыс. рублей. Объем расходов областного бюджета на обслуживание государственного долга Томской области утвержден на 2015 год в сумме 2 190 277,6 тыс. рублей. Дефицит областного бюджета не превышает 15 процентов утвержденного общего годового объема доходов областного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений. Предельный объем государственного долга Томской области не превышает утвержденный общий годовой объем доходов областного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений. Объем расходов областного бюджета на обслуживание государственного долга не превышает 15 процентов объема расходов областного бюджета, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.