Письмо Минфина РФ от 27 марта 1998 г. N 22-04-04 О представлении отчетности кредитными организациями

Письмо Минфина РФ от 27 марта 1998 г. N 22-04-04


Во исполнение п.6.4. Протокола N 57 заседания Правительственной Комиссии по вопросам финансовой и денежно-кредитной политики от 22 января 1998 года прошу, начиная с 1 февраля 1998 года, представлять в Минфин России следующие данные:

1. Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (сводный баланс) - на 1-е число ежемесячно.

2. Расшифровки для расчета обязательных экономических нормативов и числовые значения обязательных экономических нормативов деятельности кредитных организаций - ежемесячно.

3. Отчет о прибылях и убытках (форма N 102) - ежеквартально.

4. Данные о крупных кредитах (форма N 118) - ежемесячно.

5. Агрегированный отчет о прибылях и убытках (форма N 114) ежеквартально.

6. Данные об использовании прибыли и фондов, создаваемых из прибыли (форма N 126) - ежеквартально.

Перечисленные данные должны представляться в электронном виде (на дискетах или по электронной почте) в отдельных файлах (по числу указанных выше пунктов) в текстовом формате и сопровождаться бумажными копиями.

Пакет документов вместе с надписанной дискетой и сопроводительным письмом передается до 15 числа месяца, следующего за отчетным, нарочным в экспедицию Минфина России (5 подъезд) или почтой по адресу: 103097, г.Москва, ул.Ильинка, 9, Департамент макроэкономической политики и банковской деятельности, Сабанцеву Захару Борисовичу.

ГАРАНТ:

Письмом Минфина РФ от 11 апреля 2002 г. N 01-00-03/22 сообщен новый индекс Министерства финансов РФ - 109097


Почтовую корреспонденцию необходимо направлять по адресу:

ул.Ильинка, 9 г.Москва, 109097

Требования к форме представления отчетности приведены в Приложении.

За справками и замечаниями по оформлению отчетности обращаться по телефонам: 298-97-21, 913-44-68.


О.В. Вьюгин

О.В. Вьюгин


Приложение

к письму Минфина РФ

от 27 марта 1998 г. N 22-04-04


Требования по представлению отчетности


1. Наименования файлов имеют следующую структуру:

xyyyyzzi.txt, где

yyyy - четырехзначный регистрационный номер банка (с начальными нулями).

zz - номер отчетного месяца (например, за февраль - на 01.03.98 - zz = 02).

i - последняя цифра года.

x=b - в имени файла балансовых и внебалансовых счетов.

x=r - в имени файла расшифровок для расчета экономических нормативов.

x=n - в имени файла числовых значений экономических нормативов.

x=p - в имени файла с приложениями 1 - 4 к Инструкции N 1.

ГАРАНТ:

Указанием ЦБР от 16 января 2004 г. N 1378-У Инструкция ЦБР от 1 октября 1997 г. N 1 признана утратившей силу с 1 апреля 2004 г.

Об обязательных нормативах банков см. Инструкцию ЦБР от 16 января 2004 г. N 110-И


x=f - в имени файла с отчетом о прибылях и убытках.

x=c - в имени файла с данными о крупных кредитах.

x=a - в имени файла с агрегированном отчетом о прибылях и убытках.

x=d - в имени файла с данными об использовании прибыли.


2. Рекомендуемая структура записей в файлах:

Файл byyyyzzi.txt,

Раздел документа Номер
строки
позиция в строке Длина
поля
начало конец
Название банка 2 20 60  
Дата баланса 4 20    
Единица измерения 5 40    
Номер балансового счета второго
порядка, номер внебалансового счета.
16 1 5 5
Признак счета   6   1
Входящий остаток балансового или
внебалансового счета:
в рублях
  7 21 15
в ин. валюте   22 36 15
Итого   37 51 15
Обороты по дебету балансового или
внебалансового счета:
в рублях
  52 66 15
в ин. валюте   67 81 15
Итого   82 96 15
Обороты по кредиту балансового или
внебалансового счета:
в рублях
  97 111 15
в ин. валюте   112 126 15
Итого   127 141 15
Исходящий остаток балансового или
внебалансового счета:
в рублях
  142 156 15
в ин. валюте   157 171 15
Итого   172 186 15

а) Строки 2 - 7 содержат обязательную идентифицирующую информацию для программ анализа. Эта информация во избежание ошибок должна оставаться неизменной. Дата баланса (строка 5), например за февраль, записывается в форме: на 01.03.98 или на 1 марта 1998 года.

б) Строки 8 - 15 отводятся для необязательной "шапки" с наименованием столбцов документа.

в) Строки, начиная с 16-той, содержат номера, признак и значения счетов в формате записей с полями фиксированной длины, дополненными начальными пробелами (правое выравнивание), без разделителей.

г) Вся информация представляется в целях тысячах рублей без разделителей тысяч.

д) Допускается включение строк с наименованием групп счетов и строк с промежуточными суммами, наличие итоговых строк в оборотных ведомостях по балансовым и внебалансовым счетам обязательно.


3. Рекомендуемая структура файла ryyyyzzi.txt:

Раздел документа Номер
строки
позиция в строке Длина
поля
начало конец
Название банка 2 20 60  
Дата 4 20    
Единица измерения 5 40    
Символ расшифровки для расчета
нормативов
16 1 4 4
Сумма, соответствующая символу
расшифровки
  6 20 15

4. Файл nyyyyzzi.txt должен содержать значения нормативов, числовые составляющие формулы и их обозначения и иметь формат построчных записей с полями фиксированной длины, дополненными начальными пробелами и с обязательными разделителями между обозначениями показателей и их числовыми значениями.

5. Отчет о прибылях и убытках (файл fyyyyzzi.txt) в электронном виде представляется в соответствии с требованиями ЦБ РФ.

6. Тексты приложений 1 - 4 к Инструкции N 1 ЦБ РФ помещаются в файл pyyyyzzi.txt в свободном текстовом формате.

7. Данные о крупных кредитах, агрегированный отчет о прибылях и убытках и данные об использовании прибыли до специального разъяснения представляются в свободном текстовом формате.



Письмо Минфина РФ от 27 марта 1998 г. N 22-04-04


Текст письма официально опубликован не был


Откройте актуальную версию документа прямо сейчас или получите полный доступ к системе ГАРАНТ на 3 дня бесплатно!

Получить доступ к системе ГАРАНТ

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.