Приложение 1. Регламент проверки по информационному запросу

Приложение 1

к Указанию Банка России

"Об особенностях осуществления

Банком России проверок

депозитарной деятельности

кредитных организаций"

от 28 октября 1998 г. N 385-У

Регламент проверки по информационному запросу

Проверка по информационному запросу может осуществляться как отдельно, так и в ходе тематической проверки.

Основными задачами проверки по информационному запросу являются:

Направления проверки  Задачи проверки

Основания             Выявление наличия   лицензии    на    осуществление

для депозитарной      депозитарной   деятельности,   приказа  о  создании

деятельности:         депозитария,  соответствующих  записей   в   Уставе

                      кредитной  организации  и  других  сведений,  в том

                      числе     выявление     наличия     соответствующей

                      доверенности     у     филиалов,     осуществляющих

                      депозитарные операции,  для  выяснения  юридической

                      обоснованности деятельности депозитария.

Наличие               Выявление наличия    в    кредитной     организации

и соблюдение          внутреннего       документа,      регламентирующего

регламента:           деятельность   депозитарного   подразделения,   для

                      дальнейшего   выявления   в  ходе  документарной  и

                      тематической    проверок    соблюдения    принципов

                      административного   и   финансового  контроля.  Под

                      административным контролем  понимается  обеспечение

                      проведения  операций  только  уполномоченными на то

                      лицами и в  строгом  соответствии  с  определенными

                      кредитной  организацией  полномочиями и процедурами

                      принятия  решений  по  проведению   операций;   под

                      финансовым    контролем    понимается   обеспечение

                      проведения  операций  в  строгом   соответствии   с

                      принятой   и   закрепленной  документами  политикой

                      кредитной организации применительно к разным  видам

                      финансовых услуг и их адекватного отражения в учете

                      и отчетности.

Соблюдение            Выявление наличия     в     депозитарии     случаев

прав клиентов:        распоряжения   ценными   бумагами   депонентов  или

                      осуществления каких-либо других действий, кроме как

                      оговоренных депозитарным и/или иным договором,  для

                      выявления  случаев   несоблюдения   прав   клиентов

                      депозитария.

Наличие               Выявление наличия заключенных договоров с клиентами

договоров:            и  другими  участниками рынка ценных бумаг (другими

                      депозитариями,   реестродержателями)   для   оценки

                      потенциальных   правовых   рисков,   возникающих  в

                      процессе депозитарной деятельности.

Наличие               Выявление наличия  документов   и   типовых   форм,

документов:           требуемых  действующим  законодательством по ценным

                      бумагам и предъявляемых клиентам для  ознакомления,

                      для оценки потенциальных правовых рисков.

Объем и характер      Анализ взаимодействия  депозитария  с  клиентами  и

операций:             другими  участниками  рынка  ценных  бумаг,  оценка

                      объема совершаемых операций и возникающих в связи с

                      этим рисков.

Совмещение            Выявление фактов совмещения кредитной  организацией

с другими видами      депозитарной    деятельности   с   другими   видами

деятельности:         деятельности на рынке ценных бумаг  для  дальнейшей

                      оценки    правомочности    взаимоотношений    между

                      сотрудниками  депозитария  и  других  подразделений

                      кредитной организации.

Проверка по информационному запросу осуществляется посредством заполнения Форм 1.1 - 1.4. Указанные Формы заполняются, как правило, представителями кредитной организации. В ходе тематической проверки допускается заполнение указанных Форм представителями рабочей группы со слов представителей проверяемой кредитной организации. В любом случае Формы подлежат визированию руководителем или иным уполномоченным лицом кредитной организации.

Сведения сверяются по материалам учета и отчетности, имеющимся в распоряжении контролирующего органа. По результатам проверки контролирующий орган, как правило, составляет заключение, в котором приводится перечень выявленных несоответствий, а также формулируется мнение проверяющих о степени достоверности той или иной информации.

1.1. Общие сведения о депозитарии

Сведения касаются организационных и юридических оснований деятельности депозитария кредитной организации, как-то: наличие лицензии, наличие приказа о создании отдельного подразделения и т.д.

В этой главе также содержится общая информация о подразделении кредитной организации, ответственном за осуществление депозитарных операций.

Типичным нарушением в данном случае является наличие у кредитной организации нескольких подразделений, осуществляющих депозитарный учет по отдельным видам ценных бумаг (например, по ГКО - ОФЗ - дилинг, по корпоративным бумагам - отдел ценных бумаг, по бумагам, эмитированным самой кредитной организацией, - эмиссионный отдел, по ОВВЗ - валютное управление и т.п.).

Кредитным организациям, осуществляющим депозитарную деятельность (получившим лицензию на ее осуществление), необходимо создать отдельное подразделение. Банкам, осуществляющим депозитарный учет только принадлежащих им ценных бумаг, необходимо либо создать специальное подразделение, либо возложить указанные функции на бухгалтерию.

Форма 1.1

1. Полное название кредитной организации
2. Депозитарное подразделение	Осуществляет ли кредитная организация депози- тарную деятельность?	(да/нет)
	Существует ли в кредитной организации депози- тарий?	(да/нет)
	- Дата создания
	На какое подразделение кредитной организации (бухгалтерию, специальное депозитарное под- разделение, иное подразделение) возложено ве- дение депозитарного учета? (Инструкция Банка России N 44 от 25.07.96 г. п.3.3)	(назва- ние)
	Осуществляет ли еще какое-либо подразделение кредитной организации, кроме депозитария, де- позитарный учет ценных бумаг? (Положение ФКЦБ России N 36 от 16.10.97 г.)	(да/нет)
	Имеется ли Приказ компетентного органа управ- ления кредитной организации о создании депо- зитария? (Инструкция Банка России N 44 от 25.07.96 г., п.п.2.36, 3.3)	(N, дата)
	Содержит ли Устав кредитной организации (по- ложение о филиале) запись о правомочности ор- гана, принимающего решение о создании депози- тария?	(да/нет)
3. Наличие лицензии	Осуществляет ли кредитная организация депози- тарную деятельность на основании лицензии профессионального участника рынка ценных бу- маг, выданной Банком России либо ФКЦБ России? (Закон Российской Федерации "О рынке ценных бумаг" N 39-ФЗ от 22.04.96 г., ст.39. абз.1. Положение ФКЦБ России N 26 от 19.09.97 г.)	(да/нет)
	- Если да, то N и дата выдачи лицензии
	- Лицензирующий орган
	На какие виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг выдана лицензия?	(пере- числить)
	Вносились ли изменения в документы кредитной организации, регламентирующие депозитарную деятельность, представленные в Территориаль- ное учреждение Банка России при лицензирова- нии, характер и обоснованность этих измене- ний?	(коммен- тарий)
4. Депозитарная деятельность филиала*(1)	Название филиала (учреждения):
	Осуществляет ли филиал депозитарную деятель- ность (от имени головного подразделения кре- дитной организации)?	(да/нет)
	Имеется ли доверенность от головного подраз- деления кредитной организации на проведение депозитарных операций?	(да/нет)
	- Имеет ли головное подразделение кредитной организации лицензию на осуществление депози- тарной деятельности?*(2)	(да/нет)
	- Если да, то N, дата выдачи лицензии и наз- вание лицензирующего органа
	Осуществляет ли филиал депозитарный учет цен- ных бумаг, находящихся на балансе филиала?	(да/нет)
	- Если нет, указать, где учитываются ценные бумаги, находящиеся на балансе филиала (в го- ловном подразделении кредитной организации, другом филиале, иной организации)?	(коммен- тарий)
	Осуществляет ли филиал хранение и/или учет ценных бумаг клиентов?*(3)	(да/нет)
5. Руководитель депозитария	Адрес (по местонахождению депозитария)
	Руководитель депозитария:
	- Ф.И.О.
	- Контактный телефон
	- Другие средства связи
6. Положение о депозитарном подразделении	Имеется ли в кредитной организации внутренний документ, регламентирующий деятельность депо- зитарного подразделения? (Положение Банка России N 1-П от 23.10.97 г., п.5(д)	(назва- ние, N, дата при- нятия)

Печать

Подпись уполномоченного лица

------------------------------

*(1) При проверке головного подразделения кредитной организации заполняется по всем ее филиалам (учреждениям), осуществляющим депозитарную деятельность или депозитарный учет. При проверке филиала (учреждения) заполняется только по проверяемому филиалу.

*(2) В случае проверки головного подразделения кредитной организации не заполняется.

*(3) Филиал кредитной организации, как правило, не осуществляет учет прав на ГКО, ОФЗ, Облигаций Банка России, за исключением случая, когда такой учет ведется только в филиале.

1.2. Общая характеристика счетов депо

Заполняется на основании учетных данных депозитария. Сведения касаются клиентов депозитария, а также организаций, с которыми депозитарий кредитной организации вступил в договорные отношения в целях реализации прав клиентов кредитной организации.

Форма 1.2

1. Ценные бума- ги, обслуживае- мые депозитари- ем	Общее количество выпусков ценных бумаг, учи- тываемых на счетах депо депозитария	(коли- чество)
	Заведены ли анкеты выпусков ценных бумаг на каждый учитываемый в депозитарии выпуск? (Инструкция Банка России N 44 от 25.07.96 г., п.4.42)	(да/нет)
	- Если нет, то на какие не заведены и почему?	(коммен- тарий)
	Входят ли в число обслуживаемых депозитарием ценных бумаг следующие:
	Облигации Банка России, в том числе:
	- принадлежащие кредитной организации	(да/нет)
	- принадлежащие клиентам кредитной организа- ции	(да/нет)
	ГКО-ОФЗ, в том числе:
	- принадлежащие кредитной организации	(да/нет)
	- принадлежащие клиентам кредитной организа- ции	(да/нет)
	Муниципальные облигации (МКО):	(да/нет)
	- принадлежащие кредитной организации	(указать эмитен- тов)
	- принадлежащие клиентам кредитной организа- ции	(указать эмитен- тов)
	ОВВЗ (ВЭБ):	(да/нет)
	- принадлежащие кредитной организации	(да/нет)
	- принадлежащие клиентам кредитной организа- ции	(да/нет)
	ОГСЗ:	(да/нет)
	- принадлежащие кредитной организации	(да/нет)
	- принадлежащие клиентам кредитной организа- ции	(да/нет)
	Корпоративные акции:	(да/нет)
	- принадлежащие кредитной организации	(да/нет)
	- принадлежащие клиентам кредитной организа- ции	(да/нет)
	В том числе акции ЗАО:	(да/нет)
	- принадлежащие кредитной организации	(да/нет)
	- принадлежащие клиентам кредитной организа- ции	(да/нет)
	В том числе дочерних и зависимых организаций:	(да/нет)
	- принадлежащие кредитной организации	(да/нет)
	- принадлежащие клиентам кредитной организа- ции	(да/нет)
	Другие эмиссионные ценные бумаги:
	- принадлежащие кредитной организации	(назвать)
	- принадлежащие клиентам кредитной организа- ции	(назвать)
	Неэмиссионные ценные бумаги:
	- принадлежащие кредитной организации	(назвать типы цен- ных бу- маг)
	- принадлежащие клиентам кредитной организа- ции	(назвать типы цен- ных бу- маг)
2. Депоненты депозитария	Общее количество счетов депо клиентов, откры- тых в депозитарии:	(коли- чество)
	- из них: юридических лиц - резидентов	(коли- чество)
	- физических лиц - резидентов	(коли- чество)
	- юридических лиц - нерезидентов	(коли- чество)
	- физических лиц - нерезидентов	(коли- чество)
	В том числе общее количество счетов депо де- понентов - профессиональных участников рынка ценных бумаг, открытых для учета ценных бумаг их клиентов:	(коли- чество)
	- из них: брокеров (дилеров)
	- доверительных управляющих
	- других депозитариев (междепозитарные счета)
	- иных организаций (прокомментировать)
	Заключены ли депозитарные договоры (договоры счета депо) со всеми депонентами? (Закон Рос- сийской Федерации "О рынке ценных бумаг" N 39-ФЗ от 22.04.96 г., ст.7, абз.4; Положение ФКЦБ России N 36 от 16.10.97 г., ч.3.2; Инс- трукция Банка России N 44 от 25.07.96 г., п.2.19)	(да/нет)
	- Если нет, указать причины отсутствия дого- воров*(1)	(коммен- тарий)
3. Ценные бума- ги, принадлежа- щие кредитной организации- депозитарию	Учитывает ли депозитарий на счетах депо при- надлежащие ему ценные бумаги?	(да/нет)
	- Общее количество счетов депо (пассивных) по ценным бумагам, принадлежащим кредитной орга- низации на праве собственности	(коли- чество)
4. Ценные бума- ги на брокерс- ком, дилерском обслуживании	Проводит ли кредитная организация дилерские или брокерские операции?	(да/нет)
	В том числе:
	- на рынке государственных ценных бумаг (ОРЦБ)	(да/нет)
	- на рынках облигаций субъектов РФ или муни- ципальных облигаций	(назвать торговые системы)
	- на рынках корпоративных ценных бумаг	(назвать торговые системы)
	- вне организованных рынков	(да/нет)
	Заключены ли с каждым клиентом соответствую- щие договоры?	(да/нет)
5. Доверитель- ное управление	Выступает ли кредитная организация в качестве доверительного управляющего по ценным бумагам своих клиентов?	(да/нет)
	- Заключены ли с каждым клиентом соответству- ющие договоры?	(да/нет)
	- Открыты ли в депозитарии счета депо по каж- дому договору доверительного управления (по каждому ОФБУ) или один счет на имя подразде- ления, осуществляющего доверительное управле- ние?	(указать)
6. Попечители (операторы) счетов	Зафиксированы ли в депозитарии случаи переда- чи клиентом (депонентом) полномочий по распо- ряжению ценными бумагами и осуществлению прав по ценным бумагам другому лицу - попечителю счета? (Положение ФКЦБ России N 36 от 16.10.97 г., п.2.8)	(да/нет)
	Имеют ли все попечители счетов клиентов депо- зитария лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг?	(да/нет)
	Заключены ли между депозитарием и каждым по- печителем счета соответствующие договоры?	(да/нет)
	Выступает ли кредитная организация в качестве попечителя счетов?	(да/нет)
	- Если да, то указать, в каких депозитариях
7. Порядок распоряжения ценными бумага- ми депонентов	Имеются ли в депозитарии случаи распоряжения ценными бумагами депонента или осуществления от имени депонента других действий с его цен- ными бумагами, кроме осуществляемых по пору- чению депонента и предусмотренных депозитар- ным договором? (Закон Российской Федерации "О рынке ценных бумаг" N 39-ФЗ от 22.04.96 г., ст.7, абз.5)	(да/нет)
	- Имеются ли случаи распоряжения ценными бу- магами депонента, осуществляемые депозитарием по решению суда?	(да/нет)
	- Имеются ли случаи распоряжения ценными бу- магами депонента, осуществляемые депозитарием по решению иных государственных органов?	(каких, коммента- рий)
	- Иные случаи распоряжения ценными бумагами	каких, коммента- рий)
8. Междепози- тарные отноше- ния	Имеются ли междепозитарные (корреспондент- ские) отношения с другими депозитариями?	(да/нет) (коли- чество депозита- риев-кор- респон- дентов)
	- С какими депозитариями заключены соответс- твующие договоры?	(перечис- лить)
	- Отделены ли в депозитарном учете вашей кре- дитной организации ценные бумаги, принадлежа- щие депозитарию-корреспонденту, от ценных бу- маг клиентов депозитария-корреспондента?*(2)	(да/нет/ нет све- дений)
	- В случае передачи ценных бумаг на хранение (учет) в другой депозитарий учитываются ли ценные бумаги, принадлежащие вашей кредитной организации, ценные бумаги клиентов, ценные бумаги, находящиеся в доверительном управле- нии, раздельно?
	- Открыты ли счета депо:	(да/нет)
	- типа ЛОРО	(коли- чество)
	- типа НОСТРО	(коли- чество)
	- другие счета*(3)	(указать количест- во счетов каждого типа)
9. Отношения со сторонними эмитентами	Обслуживает ли депозитарий выпуски ценных бу- маг сторонних эмитентов в процессе размеще- ния, обращения, погашения и т.п.?	(да/нет) (коли- чество эмитен- тов)
	- С какими эмитентами заключены соответствую- щие договоры?	(перечис- лить, указав предмет договора)
	- Открыт ли каждому эмитенту отдельный счет депо с соответствующими параметрами?	(да/нет)
	- Количество открытых счетов	(коли- чество)
10. Отношения с держателями реестра	Является ли депозитарий номинальным держате- лем по каким-либо ценным бумагам? (Закон Рос- сийской Федерации "О рынке ценных бумаг" N 39-ФЗ от 22.04.96 г., ст.8, абз.20)	(да/нет)
	- Если да, то каких эмитентов?	(перечис- лить)
	Учитываются ли в реестре ценные бумаги, при- надлежащие вашей кредитной организации, цен- ные бумаги клиентов, ценные бумаги, находящи- еся в доверительном управлении, раздельно?	(да/нет)
	- Открыты ли в реестре соответственные лице- вые счета	(да/нет)
	- владельца	(да/нет)
	- номинального держателя	(да/нет)
	- доверительного управляющего	(да/нет)
11. Реестр цен- ных бумаг кре- дитной органи- зации	Указать, кто ведет реестр владельцев именных ценных бумаг, выпущенных кредитной организа- цией (сама кредитная организация, специализи- рованный регистратор) (Закон Российской Феде- рации "Об акционерных обществах" N 208-ФЗ от 26.12.95 г.)	(указать наимено- вание ор- ганиза- ции)
	- Если реестр ведет кредитная организация, указать число акционеров	(коли- чество)
	Осуществляет ли кредитная организация допол- нительно к учету в реестре депозитарный учет эмитированных ею ценных бумаг? (Письмо Банка России N 34-3-3-9/1071 от 12.05.97 г., п.3)	(да/нет)
	Если да, то в каких случаях:
	- кредитная организация является номинальным держателем в соответствующем реестре акционе- ров	(да/нет)
	- в процессе эмиссии	(да/нет)
	- при выкупе акций у акционеров	(да/нет)
	- при погашении	(да/нет)
	- иных случаях*(4)	(указать)

Печать

Подпись уполномоченного лица

------------------------------

*(1) Нормативными документами допускается открытие счета депо с отложенным заключением депозитарного договора.

*(2) Т.е. учитываются ли на корреспондентском счете только бумаги клиентов депозитария-корреспондента, а на счете владельца - только бумаги, принадлежащие депозитарию-корреспонденту на праве собственности.

*(3) Например, счета, открытые на имя кредитной организации (владельца, доверительного управляющего и т.п.).

*(4) Если число акционеров кредитной организации не превышает 500 и она ведет свой реестр самостоятельно или если при любом числе акционеров реестр передан для ведения во внешнюю организацию, то акции, права на которые учитываются в системе ведения реестра, не подлежат депозитарному учету в кредитной организации. Депозитарный учет эмитированных кредитной организацией акций ведется в том случае, когда кредитная организация является номинальным держателем в соответствующем реестре акционеров, а также в некоторых других случаях (перечисленных выше).

1.3. Документы депозитария

Проверка наличия у депозитария определенных документов, требования к наличию которых выдвигаются нормативными актами, регулирующими депозитарную деятельность.

Основным документом, несомненно, является депозитарный договор (или документы, его представляющие).

Под Регламентом депозитария*, как правило, понимается ряд документов депозитария, определяющих порядок осуществления им депозитарной деятельности.

Документы, названия которых выделены мелким шрифтом, являются обязательными только для тех депозитариев, которые оказывают соответствующие услуги (п.3).

Ведение внутренней документации (анкет, журналов, картотек), за исключением распоряжений администрации по счетам депо, может осуществляться в электронном виде.

Форма 1.3

1.Регламент депозитария	Имеет ли депозитарий документ (документы), определяющий условия осуществления им депозитарной деятельности? (Закон Российской Федерации "О рынке ценных бумаг" N 39-ФЗ от 22.04.96 г., ст.7, абз.4; Положение ФКЦБ России N 36 от 16.10.97 г., п.3.3)	(да/нет)
	- Если да, то каким документом (документами) эти условия определяются?	(название, N, какой орган управления принял, дата принятия)
	- Являются ли Условия осуществления депозитарной деятельности ("Клиентский регламент", иной документ) неотъемлемой частью заключаемого депозитарного договора? (Закон Российской Федерации "О рынке ценных бумаг" N 39-ФЗ от 22.04.96 г., ст.7, абз.4)	(да/нет) (название, N, дата принятия)
	- Каков порядок внесения изменений в Условия осуществления депозитарной деятельности ("Клиентский регламент")? (Положение ФКЦБ России N 36 от 16.10.97 г., п.3.5)	(комментарий)
	Имеются ли у кредитной организации документы, регламентирующие внутренний порядок работы депозитария ("Операционный регламент", "служебные инструкции" и т.д.) Если есть, то какие?	Перечислить (название, N, дата принятия)
	в том числе:
	- Документы, определяющие порядок совершения операций и документооборот депозитария, включая процедуры отражения во внутренних документах депозитария всех совершаемых операций, порядок обработки документов подразделениями депозитария, разграничение полномочий по обработке, хранению и последующему использованию документов (Положение ФКЦБ России N 36 от 16.10.97 г., п.3.6; Инструкция Банка России N 44 от 25.07.96 г.)	(название, N, дата принятия)
	- Документы, определяющие правила внутреннего контроля для обеспечения целостности данных, в том числе в случае чрезвычайных ситуаций, разграничения прав доступа и обеспечения конфиденциальности информации, не допускающие возможности использования указанной информации в собственных интересах депозитария, служащих депозитария и третьих лиц в ущерб интересам клиентов (депонентов) (Положение ФКЦБ России N 36 от 16.10.97 г., п.3.6; Инструкция Банка России N 44 от 25.07.96 г.)	(название, N, дата принятия)
	- Правила ведения учета депозитарных операций и соответствующие процедуры, обеспечивающие и поддерживающие обособленное хранение ценных бумаг и/или учет прав на ценные бумаги каждого клиента (депонента), а также обособленное хранение ценных бумаг и/или учет прав на ценные бумаги клиентов (депонентов) и ценных бумаг, принадлежащих самому депозитарию (Положение ФКЦБ России N 36 от 16.10.97 г., п.3.6; Инструкция Банка России N 44 от 25.07.96 г.)	(название, N, дата принятия)
	- Процедура рассмотрения жалоб и запросов клиентов (депонентов) - (Положение ФКЦБ России N 36 от 16.10.97 г., п.3.6; Инструкция Банка России N 44 от 25.07.96 г.)	(название, N, дата принятия)
	- Другие докум