Письмо Московского ГТУ ЦБР от 6 апреля 2004 г. N 26-27-01-01/23187 "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях"

ГАРАНТ:

О порядке согласования правил внутреннего контроля см. письмо Московского ГТУ ЦБР от 8 июня 2006 г. N 03-15-5-13/38754

В связи с введением в действие Положения Банка России от 16.12.2003 г. N 242-П "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах" (далее Положение 242-П) Московское ГТУ Банка России указывает на необходимость организации внутреннего контроля в кредитных организациях в соответствии с целями и задачами внутреннего контроля, определенными Положением 242-П и приведения внутренних документов кредитной организации, регулирующих организацию внутреннего контроля в соответствие с требованиями действующего законодательства и нормативных документов Банка России.

В порядке осуществления надзора за соблюдением правил организации внутреннего контроля в кредитных организациях, руководствуясь абзацем четвертым п. 5.1 Положения 242-П Московское ГТУ Банка России предлагает в течение 10-ти дней с даты получения настоящего письма представить сведения о документах, регулирующих функции системы внутреннего контроля кредитной организации, по форме Приложения N 1 к настоящему письму.

Дополнительно просим в течение трех дней с даты утверждения органом управления кредитной организации, уполномоченным учредительными документами, представить в Московское ГТУ Банка России заверенные в установленном порядке копии следующих документов:

1. Положения# службе внутреннего контроля, разработанного и утвержденного в соответствии с требованиями Положения Банка России N 242-П.

2. Внутреннего документа кредитной организации, определяющего порядок организации системы внутреннего контроля, включающего содержание и структуру системы внутреннего контроля, порядок и процедуры осуществления внутреннего контроля, порядок мониторинга системы внутреннего контроля советом директоров, единоличным (его заместителями) и коллегиальным исполнительными органами кредитной организации.

3. Заверенную в установленном порядке копию утвержденного на текущий год Плана проверок, осуществляемых службой внутреннего контроля и отвечающих целям и задачам внутреннего контроля.

Обращаем Ваше внимание, что в соответствии с абзацем 5 п. 5.1 Положения N 242-П кредитная организация в течение трех дней уведомляет Московское ГТУ Банка России о существенных изменениях в системе внутреннего контроля, в том числе о внесении изменений в сведения и документы, представленные в соответствии с настоящим письмом (с приложением копий документов, в которые внесены изменения и дополнения). Изменения в сведениях о руководящих сотрудниках службы внутреннего контроля кредитных организаций и их филиалов просим представлять по формам Приложений N 2 и N 3 к настоящему письму.

Заместитель начальника

Г.С.Ситникова

 Приложение N 1. Сведения  о  документах,  регулирующих  функции системы 

                 внутреннего контроля кредитной организации              

 Приложение N 2. Сведения    об    организации    внутреннего   контроля 

                 в кредитной организации                                 

 Приложение N 3. Сведения об организации внутреннего контроля в филиалах 

                 кредитной организации                                   

Приложение N 1

к письму Московского ГТУ ЦБР

от 6 апреля 2004 г. N 26-27-01-01/23187

Сведения о документах, регулирующих функции системы внутреннего контроля кредитной организации

Наименование кредитной организации _______________________________

Регистрационный N ________________

	Сведения о внутренних документах кредитной организации, утвержденных уполномоченным органом управления в соответствии с учредительными документами кредитной организации, определяющих:	Кем принят (утвержден)	Дата принятия (утверждения)
1.	Организационную структуру кредитной организации
2.	Порядок распределения прав и обязанностей, согласования решений, делегирования полномочий при совершении банковских операций и других сделок
3.	Порядок представления отчетов и информации
4.	Порядок управления информационными потоками (получением и передачей информации) и обеспечения информационной безопасности
5.	Порядок обеспечения защиты и безопасности банковской информации
6.	Порядок управления банковскими рисками (указать виды рисков и соответствующие документы)
7.	Порядок оценки основных рисков (указать виды рисков и соответствующие документы)
8.	Правила действий при выявлении службой внутреннего контроля нарушений процедур принятия решений и оценки рисков
9.	Планы действий кредитной организации в случае возникновения непредвиденных ситуаций

Руководитель кредитной организации ______________________________________

Руководитель службы внутреннего контроля ________________________________

Приложение N 2

к письму Московского ГТУ ЦБР

от 6 апреля 2004 г. N 26-27-01-01/23187

Сведения об организации внутреннего контроля в кредитной организации

1.	Регистрационный номер кредитной организации
2.	Наименование кредитной организации
3.	Штатная численность службы внутреннего контроля (включая ее руководителя) без учета филиалов
4.	Фактическая численность службы внутреннего контроля (включая ее руководителя) без учета филиалов
5.	Фамилия, имя, отчество руководителя службы внутреннего контроля
6.	Контактный телефон
7.	Дата назначения на должность руководителя службы внутреннего контроля
8.	Фамилия, имя, отчество заместителя руководителя службы внутреннего контроля
9.	Количество филиалов кредитной организации
10.	Количество филиалов, имеющих самостоятельную службу внутреннего контроля

Примечание:

по п. 5), п. 7) при смене руководителя (заместителя руководителя) службы внутреннего контроля представляется# копии приказа о назначении, трудовой книжки и диплома об образовании

по п. 10) по филиалам, имеющем# службу внутреннего контроля, представляются сведения по форме приложения N 3

Руководитель кредитной организации ______________________________________

Руководитель службы внутреннего контроля ________________________________

Приложение N 3

к письму Московского ГТУ ЦБР

от 6 апреля 2004 г. N 26-27-01-01/23187

Сведения об организации внутреннего контроля в филиалах кредитной организации

Регистра- ционный номер филиала	Наименование филиала	Штатная численность службы внутреннего контроля филиала фактическая	Фактическая численность службы внутреннего контроля филиала	Фамилия, имя, отчество сотрудников службы внутреннего филиала	Исполняют ли сотрудники службы внутреннего контроля филиала иные обязанности в филиале

Руководитель кредитной организации ______________________________________

Руководитель службы внутреннего контроля кредитной организации __________