Вопрос: Правомерно ли применение в отношении кредитной организации, допустившей незначительные нарушения Указания ЦБ РФ N 383-У, штрафных санкций, предусмотренных п. 2 ст. 14 Закона о валютном регулировании и валютном контроле? Каков порядок обжалования действий территориальных управлений ЦБ РФ? (Выпуск 11, июнь 1999 г.)

2. Правомерно ли применение в отношении кредитной организации, допустившей незначительные нарушения Указания ЦБ РФ N 383-У, штрафных санкций, предусмотренных п. 2 ст. 14 Закона о валютном регулировании и валютном контроле?

Каков порядок обжалования действий территориальных управлений ЦБ РФ?


К сожалению, в вопросе не указано, какие нарушения кредитной организации повлекли наложение штрафных санкций.

Указание Центрального Банка РФ от 20.10.98 N 383-У "О порядке совершения юридическими лицами - резидентами операций покупки и обратной продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации" издано в соответствии с Законом РФ от 09.10.92 N 3615-1 "О валютном регулировании и валютном контроле" (далее - Закон о валютном регулировании). Пункт 22 Указания ЦБ РФ предусматривает, что уполномоченные банки, нарушившие требования данного Указания, несут ответственность на основании ст. 14 Закона о валютном регулировании.

Пункт 2 ст. 14 названного Закона устанавливает, что уполномоченные банки за отсутствие учета валютных операций, ведение учета валютных операций с нарушением установленного порядка, непредставление или несвоевременное представление органам и агентам валютного контроля предусмотренных законом документов и информации несут ответственность в виде штрафов в пределах суммы, которая не была учтена, была учтена ненадлежащим образом или по которой документация и информация не были представлены в установленном порядке. Учитывая, что в рассматриваемой ситуации нарушения валютного законодательства незначительны, размер налагаемых штрафных санкций также должен составлять небольшую сумму. Следует заметить, что Закон о валютном регулировании полное освобождение кредитной организации от ответственности не предусматривает.

Территориальные управления Банка России проводят проверки кредитных организаций в соответствии со ст. 74 Федерального закона от 02.12.90 N 394-1 "О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)".

Статья 21 Федерального закона от 02.12.90 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" предусматривает, что кредитные организации вправе обращаться в Банк России в связи с его решениями и действиями, на которые ЦБ РФ обязан в месячный срок дать ответ по существу. Решения и действия Банка России и его должностных лиц могут быть обжалованы кредитной организацией в суд или арбитражный суд в установленном порядке.

На основании изложенного в случае несогласия с решением территориального управления ЦБ РФ о наложении штрафных санкций кредитная организация может обжаловать его в Банк России, а также в соответствии со ст. 22 Арбитражного процессуального кодекса РФ вправе обратиться в арбитражный суд с иском о признании недействительным решения территориального управления ЦБ РФ о наложении штрафных санкций.


О. Старостина

Выпуск 11, июнь 1999 г.


Предлагаемый материал содержится в электронной версии Финансово-правового абонемента "Предпринимательская практика: вопрос-ответ".

Начиная с N 7 за 2003 год журнал (финансово-правовой абонемент) "АКДИ Экономика и жизнь" выходит под измененным названием: "Новая бухгалтерия".

Заинтересовавший Вас документ доступен только в коммерческой версии системы ГАРАНТ. Вы можете приобрести документ за 54 рубля или получить полный доступ к системе ГАРАНТ бесплатно на 3 дня.

Получить доступ к системе ГАРАНТ

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.