Приложение. Перечень нормативных документов, знание которых обязательно при сдаче экзамена на получение квалификационного аттестата I категории на право совершения операций с ценными бумагами

Приложение

к Программе аттестации специалистов

инвестиционных институтов и фондовых

бирж (фондовых отделов бирж) на право

совершения операций с ценными бумагами

Перечень нормативных документов,
знание которых обязательно при сдаче экзамена на получение квалификационного аттестата I категории на право совершения операций с ценными бумагами

ГАРАНТ:

О дополнении настоящего перечня см. письмо Минфина РФ от 13 июля 1994 г. N 5-1-08 и дополнения к настоящему перечню

Законы РФ

1. Гражданский кодекс РСФСР.

2. Уголовный кодекс Российской Федерации (гл. 5, 6).

ГАРАНТ:

С 1 января 1997 года введен в действие Уголовный кодекс РФ от 13 июня 1996 г. N 63-ФЗ

3. Основы гражданского законодательства Союза ССР и республик.

4. Закон РСФСР "О собственности в РСФСР".

5. Закон РСФСР "О предприятиях и предпринимательской деятельности".

6. Закон РСФСР "О приватизации государственных и муниципальных предприятий в РСФСР".

7. Закон РФ "О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР "О приватизации государственных и муниципальных предприятий в РСФСР".

8. Закон РФ "О несостоятельности (банкротстве) предприятий".

9. Закон РСФСР "Об иностранных инвестициях в РСФСР".

10. Закон РСФСР "Об инвестиционной деятельности в РСФСР".

11. Закон РФ "О валютном регулировании и валютном контроле".

12. Закон РФ "Об основах налоговой системы в Российской Федерации".

13. Закон РФ "О налоге на операции с ценными бумагами".

14. Закон РСФСР "О налоге на добавленную стоимость".

15. Закон РФ "О налоге на прибыль предприятий и организаций".

16. Закон РФ "О государственном внутреннем долге Российской Федерации".

17. Закон РФ "О залоге".

18. Закон РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР".

19. Закон РСФСР "О Центральном банке РСФСР (Банке России)".

Постановления ВС РФ

20. Постановление Президиума Верховного Совета РСФСР от 24 июня 1991 г. "О применении векселя в хозяйственном обороте РСФСР". Положение о переводном и простом векселе (приложение к постановлению).

ГАРАНТ:

Федеральным законом от 11 марта 1997 г. N 48-ФЗ установлено, что на территории Российской Федерации применяется постановление Центрального Исполнительного Комитета и Совета Народных Комиссаров СССР "О введении в действие Положения о переводном и простом векселе" от 7 августа 1937 г. N 104/1341

Указы Президента РФ

21. Указ Президента Российской Федерации от 1 июля 1992 г. N 721 "Об организационных мерах по преобразованию государственных и муниципальных предприятий в акционерные общества". Положение о коммерциализации государственных предприятий с одновременным преобразованием в акционерные общества открытого типа.

22. Указ Президента Российской Федерации от 14 августа 1992 г. N 914 "О введении в действие системы приватизационных чеков в Российской Федерации". Положение о приватизационных чеках (приложение к Указу).

23. Указ Президента Российской Федерации от 7 октября 1992 г. N 1186 "О мерах по организации рынка ценных бумаг в процессе приватизации государственных и муниципальных предприятий". Положение об инвестиционных фондах (приложение N 1 к Указу). Положение о специализированных инвестиционных фондах приватизации, аккумулирующих приватизационные чеки граждан (приложение N 2 к Указу).

24. Указ Президента Российской Федерации от 14 октября 1992 г. N 1229 "О развитии системы приватизационных чеков в Российской Федерации".

25. Указ Президента Российской Федерации от 26 октября 1992 г. N 1304 "Об использовании приватизационных чеков в целях социальной защиты населения".

26. Указ Президента Российской Федерации от 10 ноября 1992 г. N 1391 "О продаже объектов приватизации за приватизационные чеки".

27. Указ Президента Российской Федерации от 16 ноября 1992 г. N 1392 "О мерах по реализации промышленной политики при приватизации государственных предприятий". Временное положение о холдинговых компаниях, создаваемых при преобразовании государственных предприятий в акционерные общества (приложение N 1 к Указу).

28. Указ Президента Российской Федерации от 31 декабря 1992 г. N 1705 "О расширении возможностей участия населения в специализированных чековых аукционах".

29. Указ Президента Российской Федерации от 12 февраля 1993 г. N 216 "О мерах по регулированию порядка обращения и погашения приватизационных чеков". Положение о порядке обращения и погашения приватизационных чеков.

30. Указ Президента Российской Федерации от 8 мая 1993 г. N 640 "О государственных гарантиях права граждан России на участие в приватизации".

31. Указ Президента Российской Федерации от 27 сентября 1993 г. N 1466 "О совершенствовании работы с иностранными инвестициями".

32. Указ Президента Российской Федерации от 19 октября 1993 г. N 1662 "Об улучшении расчетов в хозяйстве и повышении ответственности за их своевременное проведение".

33. Указ Президента Российской Федерации от 27 октября 1993 г. N 1769 "О мерах по обеспечению прав акционеров".

34. Указ Президента Российской Федерации от 24 ноября 1993 г. N 2004 "О расчетах приватизационными чеками в процессе приватизации". Положение о выдаче и использовании свидетельства о депонировании приватизационных чеков.

35. Указ Президента Российской Федерации от 5 декабря 1993 г. N 2096 "О создании финансово-промышленных групп в Российской Федерации".

36. Указ Президента Российской Федерации от 17 декабря 1993 г. N 2173 "Вопросы Российского фонда федерального имущества". Положение о Российском фонде федерального имущества.

37. Указ Президента Российской Федерации от 22 декабря 1993 г. N 2270 "О некоторых изменениях в налогообложении и во взаимоотношениях бюджетов различных уровней".

38. Указ Президента Российской Федерации от 24 декабря 1993 г. N 2284 "О государственной программе приватизации государственных и муниципальных предприятий в Российской Федерации". Государственная программа приватизации государственных и муниципальных предприятий в Российской Федерации.

39. Указ Президента Российской Федерации от 24 декабря 1993 г. N 2292 "О внесении изменений и дополнений в Указ Президента Российской Федерации от 22.12.93 г. N 2270 "О некоторых изменениях в налогообложении и во взаимоотношениях бюджетов различных уровней".

40. Указ Президента Российской Федерации от 24 декабря 1993 г. N 2296 "О доверительной собственности (трасте)".

Постановления СМ - Правительства РФ

41. Постановление Совета Министров РСФСР N 601 от 25 декабря 1990 г. "Об утверждении Положения об акционерных обществах". Положение об акционерных обществах.

ГАРАНТ:

Согласно постановлению Правительства РФ от 6 марта 1996 г. N 262 постановление СМ РСФСР от 25 декабря 1990 г., утверждавшее Положение об акционерных обществах, утратило силу. В настоящее время деятельность акционерных обществ регулируется Федеральным законом от 26 декабря 1995 г. N 208-ФЗ

42. Постановление Правительства РСФСР N 78 от 28 декабря 1991 г. "Об утверждении Положения о выпуске и обращении ценных бумаг и фондовых биржах в РСФСР". Положение о выпуске и обращении ценных бумаг и фондовых биржах в РСФСР.

ГАРАНТ:

В настоящее время выпуск, обращение ценных бумаг и деятельность фондовых бирж осуществляются в соответствии с Федеральным законом от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг"

43. Постановление Правительства Российской Федерации от 4 августа 1992 г. "О мерах по реализации Указа Президента Российской Федерации от 1 июля 1992 г. "Об организационных мерах по преобразованию государственных и муниципальных предприятий в акционерные общества". Положение о порядке регистрации выпуска акций акционерных обществ открытого типа, учрежденных в процессе приватизации (приложение N 1 к постановлению).

44. Постановление Правительства Российской Федерации от 14 августа 1992 г. N 595 "О переоценке основных фондов (средств) в Российской Федерации".

45. Постановление Совета Министров - Правительства Российской Федерации N 107 от 8 февраля 1993 г. "О выпуске государственных краткосрочных бескупонных облигаций". Основные условия выпуска государственных краткосрочных бескупонных облигаций Российской Федерации.

46. Постановление Совета Министров - Правительства Российской Федерации N 222 от 15 марта 1993 г. "Об утверждении условий выпуска внутреннего государственного валютного облигационного займа". Условия выпуска внутреннего государственного валютного облигационного займа.

47. Постановление Совета Министров - Правительства Российской Федерации N 980 от 25 сентября 1993 г. "О продаже золота путем выпуска золотых сертификатов 1993 года". Основные условия продажи золота путем выпуска Министерством финансов Российской Федерации золотых сертификатов 1993 года. Положение о порядке продажи, учета, совершения сделок и погашения именных золотых сертификатов Министерства финансов Российской Федерации выпуска 1993 года.

48. Постановление Совета Министров - Правительства Российской Федерации N 757 от 10 августа 1993 г. "О реализации дополнительных мер по защите права граждан России на участие в приватизации".

Нормативные акты Минфина СССР

49. Приказ Минфина СССР N 56 от 1.11.91 г. "План счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности предприятий".

50. Инструкция по применению Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности предприятий.

Нормативные акты Минфина РФ

51. Инструкция МФ РФ N 2 от 3.03.92 г. "О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг на территории Российской Федерации" (письмо Минфина РФ N 3 от 3.03.92).

52. Положение о лицензировании биржевой деятельности на рынке ценных бумаг (письмо МФ РФ N 20 от 13.04.92).

53. Положение об аттестации специалистов инвестиционных институтов и фондовых бирж (фондовых отделов бирж) на право совершения операций с ценными бумагами (письмо МФ РФ N 23 от 21.04.92).

54. Инструкция МФ РФ N 53 от 6.07.92 г. "О правилах совершения и регистрации сделок с ценными бумагами".

55. Положение о лицензировании деятельности на рынке ценных бумаг в качестве инвестиционных институтов (письмо МФ РФ N 91 от 21.09.92).

56. Положение о лицензировании деятельности на рынке ценных бумаг в качестве инвестиционных фондов и лицензировании деятельности управляющих инвестиционными фондами (письмо МФ РФ N 121 от 28.12.92).

57. Письмо МФ РФ N 122 от 28.12.92 г. "Об изменениях и дополнениях к Положению о лицензировании деятельности на рынке ценных бумаг в качестве инвестиционных институтов".

58. Письмо МФ РФ N 123 от 28.12.92 г. "Разъяснения о лицензировании инвестиционных институтов".

59. Инструкция МФ РФ N 5 от 27.01.93 г. "О порядке регистрации выпусков акций инвестиционных фондов и об изменении порядка регистрации выпусков ценных бумаг инвестиционных компаний".

60. Письмо МФ РФ N 18 от 2.03.93 г. "О внесении изменений и дополнений в Положение о лицензировании биржевой деятельности на рынке ценных бумаг".

61. Письмо МФ РФ N 56 от 5.05.93 г. "О порядке увеличения уставного капитала акционерного общества в связи с переоценкой основных фондов".

62. Письмо МФ РФ N 57 от 5.05.93 г. "О внесении изменений и дополнений в Положение об аттестации специалистов инвестиционных институтов и фондовых бирж (фондовых отделов бирж)".

63. Временное положение о бухгалтерском учете и отчетности в инвестиционном фонде (письмо МФ РФ N 62 от 21.05.93, письмо ГКИ N ДВ-2/3498 от 25.05.93).

64. Письмо МФ РФ N 132 от 15.11.93 г. "О внесении изменений и дополнений в инструкцию N 2 "О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг на территории Российской Федерации" от 3 марта 1992 г. и в инструкцию N 5 "О порядке регистрации выпусков акций инвестиционных фондов и об изменении порядка регистрации выпусков ценных бумаг инвестиционных компаний" от 27 января 1993 г.".

Нормативные акты ЦБ РФ

65. Письмо Госбанка СССР от 14.03.91 г. N 341 "Об учете ценных бумаг и некоторых других операций в коммерческих банках".

66. Письмо Центрального банка России от 22.03.91 г. N 14-3 "О выпуске ценных бумаг коммерческими банками".

67. Письмо Центрального банка России от 10.02.92 г. N 14-3-20 "О депозитных и сберегательных сертификатах банков".

68. Письмо Центрального банка России от 7.10.92 г. N 18 "О работе банков с приватизационными чеками".

69. Инструкция Центрального банка России от 21.10.92 г. N 8 "О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг на территории Российской Федерации".

70. Письмо Центрального банка России от 18.12.92 г. N 23 "Дополнение к письму Банка России от 10.02.92 г. N 14-3-20 "О депозитных и сберегательных сертификатах банков".

71. Письмо Центрального банка России от 28.12.92 г. N 25 "О регистрации выпуска акций, облигаций и условиях выпуска депозитных и сберегательных сертификатов".

72. Письмо Центрального банка России от 6.01.93 г. N 27 "Об изменениях и дополнениях в письмо Госбанка СССР от 14.03.91 г. N 341 "Об учете ценных бумаг и некоторых других операций в коммерческих банках" и письмо Банка России от 7.10.92 г. N 18 "О работе банков с приватизационными чеками".

73. Письмо Центрального банка России от 4.03.93 г. N 28-4-12/91 "О налоге на операции с ценными бумагами".

74. Письмо Центрального банка России от 19.10.93 г. N 215-93 "О выпуске акций банков".

Нормативные акты ГКИ РФ

75. Распоряжение ГКИ РФ от 27.07.92 г. N 308 "Положение о закрытой подписке на акции при приватизации государственных и муниципальных предприятий".

76. Распоряжение ГКИ РФ N 393-р от 28.08.92 г. "Положение о порядке внесения вкладов государственными предприятиями и комитетами по управлению имуществом в товарищества и акционерные общества, создаваемые при преобразовании добровольных объединений предприятий".

77. Распоряжение ГКИ РФ N 701-р от 4.11.92 г. "Положение о продаже акций в процессе приватизации".

78. Распоряжение ГКИ РФ N 695-р от 4.11.92 г. "Об утверждении Положения о лицензировании деятельности специализированных инвестиционных фондов приватизации и управляющих компаний и о порядке приостановки действия и отзыва лицензии и Положения о порядке регистрации выпусков акций специализированных инвестиционных фондов приватизации, аккумулирующих приватизационные чеки граждан". Положение о лицензировании деятельности специализированных инвестиционных фондов, аккумулирующих приватизационные чеки граждан, управляющих этих фондов и о порядке приостановки действия и отзыва лицензии (приложение к Распоряжению). Положение о порядке регистрации выпусков акций специализированных инвестиционных фондов приватизации, аккумулирующих приватизационные чеки граждан (приложение к Распоряжению).

ГАРАНТ:

Положение лицензировании деятельности специализированных инвестиционных фондов приватизации и управляющих компаний и о порядке приостановки действия и отзыва лицензии утратило силу согласно распоряжению Госкомимущества РФ от 9 августа 1994 г. N 2120-р

79. Распоряжение ГКИ РФ N 770-р от 13.11.92 г. "Примерное положение об инвестиционных конкурсах (инвестиционных торгах) по продаже объектов приватизации, находящихся в государственной и муниципальной собственности".

80. Распоряжение ГКИ РФ N 151-р от 28.01.93 г. "О плане приватизации предприятий, предусматривающем продажу части акций на инвестиционном конкурсе".

81. Письмо ГКИ РФ N АЧ-13/3009 и ГКАП РФ N ЛБ/1869 от 5.05.93 г. "О порядке взаимодействия Госкомимущества России, комитетов по управлению имуществом и государственных антимонопольных органов России в процессе приватизации государственных предприятий и создании холдинговых компаний".

82. Письмо ГКИ РФ N АЧ-13/4603 от 13.07.93 г. "О порядке распределения средств по приватизации".

По мере введения в действие новых нормативных документов, не нашедших отражения в данном перечне, Аттестационная комиссия при Министерстве финансов Российской Федерации оставляет за собой право включать в Программу аттестации специалистов инвестиционных институтов и фондовых бирж (фондовых отделов бирж) положения, основывающиеся на вновь изданных документах с последующим дополнением перечня этими документами.