Постановление Правительства РФ от 2 августа 2005 г. N 482 "Об утверждении форм отчетности негосударственного пенсионного фонда по обязательному пенсионному страхованию" (утратило силу)

Постановление Правительства РФ от 2 августа 2005 г. N 482
"Об утверждении форм отчетности негосударственного пенсионного фонда по обязательному пенсионному страхованию"

ГАРАНТ:

Постановлением Правительства РФ от 17 декабря 2010 г. N 1038 настоящее постановление признано утратившим силу

О формах отчетности негосударственного пенсионного фонда по обязательному пенсионному страхованию см. приказ ФСФР России от 21 сентября 2010 г. N 10-60/пз-н

В соответствии со статьей 36.20 Федерального закона "О негосударственных пенсионных фондах" Правительство Российской Федерации постановляет:

1. Утвердить прилагаемые формы отчетности негосударственного пенсионного фонда по обязательному пенсионному страхованию.

2. Установить, что:

а) отчеты негосударственного пенсионного фонда по обязательному пенсионному страхованию (далее - отчеты) составляются нарастающим итогом с 1 января отчетного года по состоянию на последний календарный день (отчетную дату) каждого отчетного квартала;

б) отчеты по состоянию на конец I, II и III кварталов представляются в Федеральную службу по финансовым рынкам в срок, не превышающий 30 календарных дней, следующих за последним календарным днем (отчетной датой) соответствующего квартала;

в) отчет за IV квартал представляется в Федеральную службу по финансовым рынкам в порядке и срок, установленные Службой для представления годового отчета о деятельности негосударственного пенсионного фонда;

г) отчеты представляются в Федеральную службу по финансовым рынкам в форме электронного документа либо на бумажном носителе с одновременным направлением по электронной почте.

3. Федеральной службе по финансовым рынкам в 3-месячный срок утвердить методические указания по составлению и заполнению форм отчетности негосударственного пенсионного фонда по обязательному пенсионному страхованию.

ГАРАНТ:

См. Методические указания по составлению и заполнению форм отчетности негосударственного пенсионного фонда по обязательному пенсионному страхованию, утвержденные приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 8 декабря 2005 г. N 05-73/пз-н

 

 

Председатель Правительства
Российской Федерации

М. Фрадков

 

Москва

2 августа 2005 г.

N 482

 

Формы отчетности
негосударственного пенсионного фонда по обязательному пенсионному страхованию
(утв. постановлением Правительства РФ от 2 августа 2005 г. N 482)

 

____________________________________________________________

(полное наименование негосударственного пенсионного фонда)

 

за ____________ квартал ______ г.

 

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

См. форму отчета о формировании средств пенсионных накоплений, утвержденную приказом ФСФР России от 21 сентября 2010 г. N 10-60/пз-н

Форма 1

 

Отчет о формировании средств пенсионных накоплений

 

1. Средства пенсионных накоплений, поступившие в негосударственный пенсионный фонд в течение отчетного периода

 

 

Код строки

Размер средств

(тыс. рублей)

Средства пенсионных накоплений, поступившие в результате реализации застрахованными лицами права на переход в негосударственный пенсионный фонд из Пенсионного фонда Российской Федерации или других негосударственных пенсионных фондов, - всего

100

 

в том числе:

 

 

из Пенсионного фонда Российской Федерации, включая страховые взносы и чистый финансовый результат от их временного размещения

110

 

из других негосударственных пенсионных фондов

120

 

из них:

 

 

из негосударственного пенсионного фонда ____________

121

 

из негосударственного пенсионного фонда ____________

122

 

из негосударственного пенсионного фонда ____________

123

 

Средства пенсионных накоплений, поступившие от управляющих компаний в отчетном периоде, - всего

200

 

в том числе:

 

 

для осуществления выплат накопительной части трудовой пенсии

210

 

для осуществления выплат правопреемникам умерших застрахованных лиц

220

 

для реализации права застрахованных лиц на переход из негосударственного пенсионного фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации

230

 

для реализации права застрахованных лиц на переход из негосударственного пенсионного фонда в другой негосударственный пенсионный фонд

240

 

для формирования имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда, и покрытия расходов, связанных с обеспечением уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда

250

 

Иные поступления*

300

 

в том числе:

 

 

 

310

 

Итого

400

 

 

2. Распределение денежных средств, составляющих средства пенсионных накоплений, в течение отчетного периода

 

 

Код строки

Размер средств

(тыс. рублей)

Средства пенсионных накоплений, переданные в доверительное управление в отчетном периоде, - всего

500

 

в том числе:

 

 

управляющей компании ________________

510

 

управляющей компании ________________

520

 

управляющей компании ________________

530

 

Выплаты за счет средств пенсионных накоплений, - всего

в том числе:

600

 

выплаты застрахованным лицам накопительной части трудовой пенсии

610

 

выплаты правопреемникам умерших застрахованных лиц

620

 

Переводы денежных средств, осуществляемые в порядке реализации права застрахованных лиц на переход из негосударственного пенсионного фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации или другой негосударственный пенсионный фонд, - всего

700

 

в том числе:

 

 

перечисления в Пенсионный фонд Российской Федерации

710

 

перечисления в другой негосударственный пенсионный фонд

720

 

в том числе:

 

 

в негосударственный пенсионный фонд ______________

721

 

в негосударственный пенсионный фонд ______________

722

 

в негосударственный пенсионный фонд ______________

723

 

Иные отчисления**

800

 

в том числе:

 

 

 

810

 

Итого

900

 

 

3. Средства пенсионных накоплений, сформированные в негосударственном пенсионном фонде на начало и конец отчетного периода

 

 

Код строки

На начало отчетного периода

На конец отчетного периода

(тыс. рублей)

 

 

 

Средства пенсионных накоплений, - всего

100

 

 

в том числе:

 

 

 

остаток средств пенсионных накоплений на расчетном счете негосударственного пенсионного фонда, - всего

110

 

 

средства пенсионных накоплений, находящиеся в доверительном управлении управляющих компаний

120

 

 

из них:

 

 

 

управляющей компании ______________

121

 

 

управляющей компании ______________

122

 

 

управляющей компании ______________

123

 

 

 

 

 

 

 

______________________________

* Заполняется, если в течение отчетного периода были иные денежные поступления с указанием назначения и суммы каждого денежного поступления.

** Заполняется, если в течение отчетного периода были иные денежные отчисления с указанием назначения и суммы каждого денежного отчисления.

 

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

См. форму отчета об инвестировании средств пенсионных накоплений, утвержденную приказом ФСФР России от 21 сентября 2010 г. N 10-60/пз-н

Форма 2

 

Отчет об инвестировании средств пенсионных накоплений

 

1. Изменение стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений

 

 

Код строки

На начало отчетного периода

На конец отчетного периода

Изменение стоимости (процентов)

(тыс. рублей)

Стоимость чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений

100

 

 

 

в том числе:

 

 

 

 

находящиеся в доверительном управлении управляющей компании ___________________

110

 

 

 

находящиеся в доверительном управлении управляющей компании ___________________

120

 

 

 

находящиеся в доверительном управлении управляющей компании ___________________

130

 

 

 

 

2. Состав и структура инвестиционного портфеля негосударственного пенсионного фонда по состоянию на начало и конец отчетного периода

 

Вид актива

Код строки

На начало отчетного периода

На конец отчетного периода

стоимость (тыс. рублей)

доля от общей стоимости активов (процентов)

стоимость

(тыс. рублей)

доля от общей стоимости активов (процентов)

 

 

 

 

 

 

Денежные средства на счетах в кредитных организациях, - всего

100

 

 

 

 

в том числе:

 

 

 

 

 

в рублях

110

 

 

 

 

в иностранной валюте

120

 

 

 

 

Денежные средства в банковских депозитах, - всего

200

 

 

 

 

в том числе:

 

 

 

 

 

в рублях

210

 

 

 

 

в иностранной валюте

220

 

 

 

 

Государственные ценные бумаги Российской Федерации, - всего

300

 

 

 

 

в том числе:

 

 

 

 

 

номинированные в рублях

310

 

 

 

 

номинированные в иностранной валюте

320

 

 

 

 

Государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации

400

 

 

 

 

в том числе:

 

 

 

 

 

номинированные в рублях

410

 

 

 

 

номинированные в иностранной валюте

420

 

 

 

 

Облигации российских эмитентов, помимо указанных в строках 300 и 400

500

 

 

 

 

Акции российских эмитентов

600

 

 

 

 

Паи (акции, доли) иностранных индексных инвестиционных фондов

700

 

 

 

 

Ипотечные ценные бумаги

800

 

 

 

 

Прочие активы*

900

 

 

 

 

Итого

1000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

______________________________

* Указывается сумма дебиторской задолженности управляющей компании.

 

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

См. форму отчета о формировании и использовании дохода, полученного от инвестирования средств пенсионных накоплений за отчетный период, утвержденную приказом ФСФР России от 21 сентября 2010 г. N 10-60/пз-н

Форма 3

 

Отчет о формировании и использовании дохода, полученного от инвестирования средств пенсионных накоплений за отчетный период

 

1. Доход, полученный от инвестирования средств пенсионных накоплений за отчетный год

 

 

Код строки

Размер средств

(тыс. рублей)

(процентов от среднегодовой стоимости чистых активов)

Выручка (нетто) от реализации ценных бумаг

100

 

 

Расходы, связанные с приобретением и реализацией ценных бумаг, включая стоимость приобретения

200

 

 

Чистый финансовый результат от реализации ценных бумаг (100 - 200)

300

 

 

Дивиденды и проценты (доходы) по ценным бумагам, банковским депозитам и денежным средствам на счетах в кредитных организациях

400

 

 

Финансовый результат, отражающий изменение рыночной стоимости инвестиционного портфеля негосударственного пенсионного фонда на основе переоценки

500

 

 

Прочие доходы

600

 

 

Прочие расходы

700

 

 

Итого (300 + 400 + 500 + 600 - 700)

800

 

 

в том числе:

 

 

 

доход от управляющей компании ____________________

810

 

 

доход от управляющей компании ____________________

820

 

 

доход от управляющей компании ____________________

830

 

 

 

2. Распределение дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений*

 

 

Код строки

Размер средств

(тыс. рублей)

(процентов от полученного дохода)

(процентов от среднегодовой стоимости чистых активов)

Средства, направленные на выплату вознаграждения управляющим компаниям

100

 

 

 

в том числе:

 

 

 

 

управляющей компании___

110

 

 

 

управляющей компании___

120

 

 

 

управляющей компании___

130

 

 

 

Средства, направленные на выплату вознаграждения специализированному депозитарию

200

 

 

 

Средства, направленные на формирование имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда

300

 

 

 

Средства, направленные на пополнение средств пенсионных накоплений

400

 

 

 

 

 

 

 

 

 

______________________________

* Представляется в составе годовой отчетности.

 

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

См. форму отчета о расходах, связанных с инвестированием средств пенсионных накоплений, утвержденную приказом ФСФР России от 21 сентября 2010 г. N 10-60/пз-н

Форма 4

 

Отчет о расходах, связанных с инвестированием средств пенсионных накоплений*

 

 

Код строки

Размер средств

(тыс. рублей)

(процентов от среднегодовой стоимости чистых активов)

Оплата необходимых расходов управляющих компаний

100

 

 

в том числе:

 

 

 

управляющей компании ___________

110

 

 

управляющей компании ___________

120

 

 

управляющей компании ___________

130

 

 

Оплата услуг специализированного депозитария

200

 

 

Оплата необходимых расходов специализированного депозитария

300

 

 

Итого

 

 

 

 

 

 

 

 

______________________________

* Представляется в составе годовой отчетности.

 

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

См. форму отчета о застрахованных лицах и правопреемниках застрахованных лиц, утвержденную приказом ФСФР России от 21 сентября 2010 г. N 10-60/пз-н

Форма 5

 

Отчет о застрахованных лицах и правопреемниках застрахованных лиц

 

1. Сведения о застрахованных лицах, с которыми негосударственным пенсионным фондом заключены или прекращены договоры об обязательном пенсионном страховании

 

 

Код строки

Количество (человек)

Застрахованные лица, заключившие договоры об обязательном пенсионном страховании на начало года

100

 

Застрахованные лица, заключившие договоры об обязательном пенсионном страховании в течение отчетного периода

200

 

в том числе:

 

 

в результате реализации права застрахованных лиц на переход в негосударственный пенсионный фонд из Пенсионного фонда Российской Федерации

210

 

в результате реализации права застрахованных лиц на переход в негосударственный пенсионный фонд из других негосударственных пенсионных фондов

220

 

из них:

 

 

из негосударственного пенсионного фонда _________

221

 

из негосударственного пенсионного фонда _________

222

 

из негосударственного пенсионного фонда _________

223

 

Застрахованные лица, с которыми в течение отчетного периода были прекращены договоры об обязательном пенсионном страховании

300

 

в том числе:

 

 

в связи с реализацией права застрахованных лиц на переход из негосударственного пенсионного фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации

310

 

в связи с реализацией права застрахованных лиц на переход из негосударственного пенсионного фонда в другие негосударственные пенсионные фонды

320

 

из них:

 

 

в негосударственный пенсионный фонд ____________

321

 

в негосударственный пенсионный фонд ____________

322

 

в негосударственный пенсионный фонд ____________

323

 

в связи со смертью застрахованных лиц

330

 

Застрахованные лица, заключившие договоры об обязательном пенсионном страховании на конец отчетного периода

400

 

 

2. Сведения о застрахованных лицах, получающих накопительную часть трудовой пенсии, и правопреемниках застрахованных лиц по состоянию на конец отчетного периода

 

 

Код строки

Количество (человек)

Застрахованные лица, подавшие в негосударственный пенсионный фонд заявления о правопреемниках

100

 

Застрахованные лица, получающие накопительную часть трудовой пенсии

200

 

Правопреемники умерших застрахованных лиц, получивших выплаты

300

 

 

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

См. форму отчета о стоимости имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда, утвержденную приказом ФСФР России от 21 сентября 2010 г. N 10-60/пз-н

Форма 6

 

Отчет о стоимости имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда

 

 

Код строки

Размер средств

(тыс. рублей)

Стоимость имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда

 

 

в том числе совокупный вклад учредителей

 

 

 

Должность уполномоченного лица негосударственного

пенсионного фонда

______________

(Ф.И.О.)

 

 

Должность уполномоченного лица специализированного

депозитария негосударственного пенсионного фонда

______________

(Ф.И.О.)

 

Утверждаются шесть следующих форм отчетности: "Отчет о формировании средств пенсионных накоплений", "Отчет об инвестировании средств пенсионных накоплений", "Отчет о формировании и использовании дохода, полученного от инвестирования средств пенсионных накоплений за отчетный период", "Отчет о расходах, связанных с инвестированием средств пенсионных накоплений", "Отчет о застрахованных лицах и правопреемниках застрахованных лиц" и "Отчет о стоимости имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда".

Отчеты составляются нарастающим итогом с 1 января отчетного года по состоянию на последний календарный день (отчетную дату) каждого отчетного квартала. Отчеты по состоянию на конец I, II и III кварталов представляются в ФСФР России в срок, не превышающий 30 календарных дней, следующих за последним календарным днем (отчетной датой) соответствующего квартала.


Постановление Правительства РФ от 2 августа 2005 г. N 482 "Об утверждении форм отчетности негосударственного пенсионного фонда по обязательному пенсионному страхованию"


Текст постановления опубликован в "Российской бизнес-газете" от 16 августа 2005 г. N 28, в Собрании законодательства Российской Федерации от 15 августа 2005 г. N 33 ст. 3419


Постановлением Правительства РФ от 17 декабря 2010 г. N 1038 настоящее постановление признано утратившим силу