Письмо Минфина РФ от 23 марта 2006 г. N 07-02/32 О праве Федеральной службы финансово-бюджетного надзора запрашивать и получать документы и информацию, которые связаны с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов

Письмо Минфина РФ от 23 марта 2006 г. N 07-02/32

Министерство финансов Российской Федерации рассмотрело Ваше письмо и сообщает следующее.

Нормы Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле" (далее - Федеральный закон), о которых идет речь в Вашем письме, по нашему мнению, регулируют передачу информации о нарушении актов валютного законодательства лицом, осуществляющим валютные операции, или об открытии счета (вклада) в банке за пределами территории Российской Федерации, уполномоченными банками органу валютного контроля при наличии такой информации, т.е. без специального запроса органа валютного контроля. Согласно части 10 статьи 23 Федерального закона Центральный банк Российской Федерации устанавливает порядок передачи такой информации.

Отсутствие указанного порядка не является препятствием в реализации Федеральной службой финансово-бюджетного надзора и должностными лицами ее права, предоставленного пунктом 3 части 1 статьи 23 Федерального закона. Согласно указанной норме органы валютного контроля и их должностные лица в пределах своей компетенции и в соответствии с законодательством Российской Федерации имеют право запрашивать и получать документы и информацию, которые связаны с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов.

ГАРАНТ:

См. Административный регламент исполнения Федеральной службой финансово-бюджетного надзора государственной функции по контролю за осуществлением валютных операций резидентами и нерезидентами, не являющимися кредитными организациями, утвержденный приказом Минфина России от 24 апреля 2013 г. N 48н

О порядке передачи уполномоченными банками информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования см. Положение ЦБР от 20 июля 2007 г. N 308-П

Полномочия запрашивать необходимую Федеральной службе финансово-бюджетного надзора информацию установлены статьей 26.10 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (в рамках возбужденного производства по делу об административном правонарушении), Федеральным законом, Положением о Федеральной службе финансово-бюджетного надзора, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 15 июля 2004 г. N 278, а также Положением о территориальных органах Федеральной службы финансово-бюджетного надзора, утвержденным приказом Министерства финансов Российской Федерации от 11 июля 2005 г. N 89 (в редакции приказа от 20 сентября 2005 г. N 120).

ГАРАНТ:

По-видимому, в тексте предыдущего абзаца допущена опечатка. Дату названного постановления следует читать как "15 июня 2004 г."

С.Д. Шаталов