Приказ Министерства финансов Республики Башкортостан от 20 марта 2012 г. N 17 "Об утверждении Правил обеспечения наличными деньгами организаций, лицевые счета которым открыты в Министерстве финансов Республики Башкортостан" (с изменениями и дополнениями) (утратил силу)

Приказ Министерства финансов Республики Башкортостан
от 20 марта 2012 г. N 17
"Об утверждении Правил обеспечения наличными деньгами организаций, лицевые счета которым открыты
в Министерстве финансов Республики Башкортостан"

С изменениями и дополнениями от:

30 сентября 2013 г., 12 мая 2014 г.

ГАРАНТ:

Приказом Министерства финансов Республики Башкортостан от 26 декабря 2014 г. N 170 настоящий приказ признан утратившим силу

В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, Законом Республики Башкортостан от 15 июля 2005 года N 205-з "О бюджетном процессе в Республике Башкортостан" приказываю:

1. Утвердить прилагаемые Правила обеспечения наличными деньгами организаций, лицевые счета которым открыты в Министерстве финансов Республики Башкортостан.

2. Признать утратившими силу:

приказ Министерства финансов Республики Башкортостан от 14 ноября 2008 года N 45 "Об утверждении Правил обеспечения наличными деньгами получателей средств бюджета Республики Башкортостан";

приказ Министерства финансов Республики Башкортостан от 30 марта 2010 года N 17 "О внесении изменений в приказ Министерства финансов Республики Башкортостан от 14 ноября 2008 года N 45 "Об утверждении Правил обеспечения наличными деньгами получателей средств бюджета Республики Башкортостан";

пункт 2 Изменений, вносимых в отдельные приказы Министерства финансов Республики Башкортостан, утвержденных приказом Министерства финансов Республики Башкортостан от 29 ноября 2010 года N УК-3 "О внесении изменений в отдельные приказы Министерства финансов Республики Башкортостан".

3. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя министра - начальника Управления казначейства Министерства финансов Республики Башкортостан С.Ф. Бакирову.

Министр

Р.С. Хисматуллина

Зарегистрирован Управлением Республики Башкортостан по организации деятельности мировых судей и ведению регистров правовых актов 16 мая 2012 г.

Регистрационный N 1942

Правила
обеспечения наличными деньгами организаций, лицевые счета которым открыты в Министерстве финансов Республики Башкортостан
(утв. приказом Министерства финансов Республики Башкортостан
от 20 марта 2012 г. N 17)

С изменениями и дополнениями от:

30 сентября 2013 г., 12 мая 2014 г.

I. Общие положения

1. Настоящие Правила обеспечения наличными деньгами организаций, лицевые счета которым открыты в Министерстве финансов Республики Башкортостан (далее - Правила) устанавливают порядок обеспечения Министерством финансов Республики Башкортостан (далее - Министерство) наличными деньгами получателей средств бюджета Республики Башкортостан, созданных ими обособленных (структурных) подразделений, наделенных полномочиями по ведению бюджетного учета, лицевые счета которым открыты в Министерстве (далее - получатель средств бюджета), а также бюджетных и автономных учреждений Республики Башкортостан (их обособленных подразделений, наделенных полномочиями по ведению бухгалтерского учета), лицевые счета которым открыты в Министерстве (далее - неучастник бюджетного процесса), и взноса получателями средств бюджета и неучастниками бюджетного процесса наличных денег.

2. Информационный обмен между получателем средств бюджета (неучастником бюджетного процесса) и Министерством осуществляется в электронной форме с применением электронной подписи (далее - в электронной форме) в соответствии с законодательством Российской Федерации и Республики Башкортостан на основании договора об обмене электронными документами, заключенного между Министерством и получателем средств бюджета (неучастником бюджетного процесса).

Если у получателя средств бюджета (неучастника бюджетного процесса) или Министерства отсутствует соответствующая техническая возможность информационного обмена в электронной форме, обмен информацией между ними осуществляется с применением документооборота на бумажных носителях с одновременным представлением документов на электронном носителе (далее - на бумажном носителе).

Документооборот по обеспечению получателей средств бюджета (неучастников бюджетного процесса) наличными деньгами и взносу ими наличных денег, содержащий сведения, составляющие государственную тайну, осуществляется в соответствии с настоящими Правилами с соблюдением положений законодательства Российской Федерации о защите государственной тайны.

Информация об изменениях:

Приказом Министерства финансов Республики Башкортостан от 12 мая 2014 г. N 52 в пункт 3 настоящих Правил внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

3. Обеспечение получателей средств бюджета (неучастников бюджетного процесса) наличными деньгами, а также взнос ими наличных денег (далее - операции по обеспечению наличными деньгами) осуществляется со счетов, открытых Министерству в подразделении расчетной сети Центрального банка Российской Федерации (с учетом положений бюджетного законодательства Российской Федерации - в кредитных организациях) на балансовом счете N 40116 "Средства для выдачи и внесения наличных денег и осуществления расчетов по отдельным операциям" (далее - соответствующий счет N 40116) отдельно для операций по обеспечению наличными деньгами:

получателей средств бюджета Республики Башкортостан;

бюджетных учреждений Республики Башкортостан, автономных учреждений Республики Башкортостан, созданных на базе имущества, находящегося в собственности Республики Башкортостан.

На соответствующий счет N 40116 поступают средства с лицевого счета бюджета Министерства, открытого к счету N 40201810900000000001 Управления Федерального казначейства по Республике Башкортостан (далее - УФК по Республике Башкортостан) в подразделении расчетной сети Центрального банка Российской Федерации и счетов Министерства, открытых в подразделении расчетной сети Центрального банка Российской Федерации (далее - соответствующие счета Министерства).

4. В случае зачисления средств в безналичном порядке на соответствующий счет N 40116 не с соответствующих счетов Министерства, Министерство не позднее десяти рабочих дней со дня их зачисления на соответствующий счет N 40116 возвращает указанные средства плательщику на основании платежного поручения Министерства, сформированного в соответствии с Положением Центрального банка Российской Федерации от 19 июня 2012 года N 383-П "О правилах осуществления перевода денежных средств" (далее - Положение 383-П)

5. На соответствующем счете N 40116 допускается наличие остатков средств в течение года (сумм по непредъявленным в течение десяти дней денежным чекам, а также сумм, ошибочно зачисленных и подлежащих возврату в течение десяти рабочих дней).

Наличие неиспользованных остатков средств на соответствующем счете N 40116 по состоянию на 1 января очередного финансового года не допускается.

Министерство не позднее срока, определенного Порядком завершения операций по исполнению бюджета Республики Башкортостан в текущем финансовом году, утвержденного Министерством финансов Республики Башкортостан от 14 ноября 2008 года N 46, оформляет платежные поручения на перечисление сумм остатка средств с соответствующего счета N 40116 на соответствующие счета Министерства с последующим отражением этой операции на соответствующих лицевых счетах как восстановление кассовой выплаты (поступление средств неучастников бюджетного процесса), поступление средств во временное распоряжение получателей средств бюджета, поступление средств в бюджет.

II. Обеспечение получателей средств бюджета (неучастников бюджетного процесса) наличными деньгами

6. Министерство в порядке, установленном совместным Положением Центрального банка Российской Федерации и Министерства финансов Российской Федерации от 13 декабря 2006 года N 298-П и 173н "Об особенностях расчетно-кассового обслуживания территориальных органов Федерального казначейства", финансовых органов субъектов Российской Федерации (муниципальных образований) (далее - Положение N 298-П/173н), получает в подразделении расчетной сети Центрального банка Российской Федерации (кредитной организации) (далее - учреждение банка) необходимое количество денежных чековых книжек для получения наличных денег с соответствующего счета N 40116.

Министр финансов Республики Башкортостан (иное уполномоченное лицо) наделяет сотрудника Министерства (далее - уполномоченное лицо Министерства) полномочиями по получению денежных чековых книжек в учреждении банка, по учету и выдаче денежных чековых книжек в порядке, установленном настоящими Правилами.

Денежные чековые книжки подлежат учету и регистрации в Журнале регистрации бланков денежных чековых книжек (далее - Журнал регистрации денежных чеков) по форме согласно приложению N 1 к настоящим Правилам.

7. Денежные чековые книжки в необходимом количестве выдаются бесплатно получателю средств бюджета (неучастнику бюджетного процесса) на основании представленного им заявления на получение денежных чековых книжек (далее - Заявление на получение денежных чековых книжек) по форме согласно приложению N 2 к настоящим Правилам.

Перед выдачей денежной чековой книжки получателю средств бюджета (неучастнику бюджетного процесса) уполномоченное лицо Министерства проверяет наличие всех денежных чеков в данной денежной чековой книжке и на оборотной стороне каждого денежного чека проставляет штамп (при отсутствии технической возможности - письменно) с полным (при наличии сокращенного наименования - сокращенным) наименованием получателя средств бюджета (неучастника бюджетного процесса).

Министерство выдает денежную чековую книжку представителю получателя средств бюджета (неучастника бюджетного процесса), уполномоченному руководителем получателя средств бюджета (неучастника бюджетного процесса) на получение денежных чековых книжек. Ответственность за сохранность и учет полученных в Министерстве денежных чековых книжек несет получатель средств бюджета (неучастник бюджетного процесса).

8. Получатель средств бюджета (неучастник бюджетного процесса) возвращает Министерству денежные чековые книжки с оставшимися неиспользованными денежными чеками и корешками для последующего их возврата в учреждение банка на основании заявления о возврате неиспользованных денежных чеков, оформленного получателем средств бюджета (неучастником бюджетного процесса) в простой письменной форме, в котором указываются номера подлежащих возврату неиспользованных денежных чеков, в случае:

закрытия лицевых счетов получателя средств бюджета (неучастника бюджетного процесса);

изменения указанного в денежной чековой книжке наименования получателя средств бюджета (неучастника бюджетного процесса);

закрытия или изменения реквизитов соответствующего счета N 40116, открытого Министерству в учреждении банка.

После проверки номеров, предъявленных получателем средств бюджета (неучастником бюджетного процесса) неиспользованных денежных чеков на соответствие номерам, указанным получателем средств бюджета (неучастником бюджетного процесса) в его заявлении о возврате неиспользованных денежных чеков, уполномоченное лицо Министерства визирует указанное заявление и возвращает денежные чековые книжки с оставшимися неиспользованными денежными чеками и корешками в учреждение банка, ранее выдавшего соответствующие денежные чековые книжки.

Заявление о возврате неиспользованных денежных чеков получателя средств бюджета (неучастника бюджетного процесса), завизированное уполномоченным лицом Министерства, хранится в установленном законодательством порядке.

9. Для получения наличных денег получатель средств бюджета (неучастник бюджетного процесса) представляет в Министерство в соответствии с установленным графиком, но не позднее дня, предшествующего дню получения наличных денег, заявку на получение наличных денег (далее - Заявка), оформленную согласно Порядку кассового обслуживания бюджета Республики Башкортостан в условиях открытия и ведения лицевых счетов для учета операций по исполнению расходов бюджета Республики Башкортостан, утвержденному приказом Министерства финансов Республики Башкортостан от 14 ноября 2008 года N 48 (далее - Порядок N 48), с учетом особенностей, установленных:

для автономных учреждений (их обособленных подразделений, наделенных полномочиями по ведению бухгалтерского учета) - Порядком проведения кассовых операций со средствами автономных учреждений Республики Башкортостан, утвержденным приказом Министерства финансов Республики Башкортостан от 16 февраля 2011 года N УК-8 (далее - Порядок N УК-8);

для бюджетных учреждений (их обособленных подразделений, наделенных полномочиями по ведению бухгалтерского учета) - Порядком проведения кассовых операций со средствами бюджетных учреждений Республики Башкортостан, утвержденным приказом Министерства финансов Республики Башкортостан от 16 февраля 2011 года N УК-9 (далее - Порядок N УК-9).

Заявка оформляется получателем средств бюджета (неучастником бюджетного процесса) отдельно по каждому лицевому счету и виду средств, за счет которых должны быть выданы наличные деньги: средства бюджета Республики Башкортостан, средства, поступающие во временное распоряжение получателей бюджетных средств, средства неучастников бюджетного процесса.

10. Министерство осуществляет проверку Заявки в порядке, установленном:

Порядком N 48 - в случае представления Заявки получателем средств бюджета;

Порядком N 48 и Порядком N УК-8 - в случае представления Заявки автономным учреждением;

Порядком N 48 и Порядком N УК-9 - в случае представления Заявки бюджетным учреждением.

11. В случае если форма или содержание Заявки не соответствуют установленным требованиям, или подписи на ней будут признаны не соответствующими образцам, имеющимся в Карточке образцов подписей в Министерстве, Министерство возвращает получателю средств бюджета (неучастнику бюджетного процесса) Заявку с указанием причины возврата.

12. Если Заявка соответствует требованиям, установленным настоящими Правилами, она принимается к исполнению.

13. Одновременно с Заявкой получатель средств бюджета (неучастник бюджетного процесса) представляет в Министерство денежный чек, оформленный отдельно на каждую Заявку.

Получатель средств бюджета (неучастник бюджетного процесса) заполняет денежный чек в соответствии с требованиями, установленными Положением N 298-П/173н.

14. Министерство проверяет правильность оформления представленного получателем средств бюджета (неучастником бюджетного процесса) денежного чека на соответствие:

сумм, указанных цифрами и прописью;

данных паспорта или иного документа, удостоверяющего личность представителя получателя средств бюджета (неучастника бюджетного процесса), уполномоченного на получение наличных денег, данным, указанным в денежном чеке и в Заявке;

серии, номера и даты денежного чека и суммы, подлежащей получению, указанных в представленном денежном чеке и в Заявке.

15. Если денежный чек соответствует требованиям, установленным в пункте 14 настоящих Правил, на лицевой стороне принятого от получателя средств бюджета (неучастника бюджетного процесса) и проверенного Министерством денежного чека проставляется оттиск печати Министерства с воспроизведением государственного герба Республики Башкортостан (далее - гербовая печать).

Подписи лиц, включенных в Карточку образцов подписей и оттиска печати Министерства к соответствующему счету N 40116, ставятся на лицевой и оборотной сторонах денежного чека.

Министерство возвращает оформленный в установленном порядке денежный чек получателю средств бюджета (неучастнику бюджетного процесса), при этом расписка получателя средств бюджета (неучастника бюджетного процесса) о его получении не требуется.

16. Министерство на основании представленных получателями средств бюджета (неучастниками бюджетного процесса) Заявок, прошедших проверку в соответствии с настоящими Правилами, формирует в установленном порядке в двух экземплярах оформленную согласно приложению N 10 к Порядку N 48 справку (далее - Справка) по соответствующему счету Министерства, средства с которого перечисляются на соответствующий счет N 40116, отдельно по Заявкам.

В Справке указываются серии, номера, даты и суммы денежных чеков, указанных в Заявках, и общая сумма по Справке, на которую оформляются платежные поручения на перечисление средств с соответствующего счета Министерства на соответствующий счет N 40116.

При этом серии, номера денежных чеков указываются в графе 2 "Номер документа" табличной части Справки.

Справка в учреждение банка не представляется.

17. Министерство передает в УФК по Республике Башкортостан и учреждение банка платежные поручения на перечисление денежных средств на соответствующий счет N 40116, оформленные в соответствии с требованиями, установленными Положением 383-П и Положением N 298-П/173н.

Передача Министерством в УФК по Республике Башкортостан и учреждение банка платежных поручений, предусматривающих перечисление денежных средств с соответствующих счетов Министерства на соответствующий счет N 40116, осуществляется с учетом необходимости обеспечения поступления денежных средств на соответствующий счет N 40116:

электронными платежными поручениями не позднее дня выдачи наличных денег (до 12 часов местного времени);

платежными поручениями на бумажном носителе - не позднее дня, предшествующего дню выдачи наличных денег.

В случае зачисления денежных средств на соответствующий счет N 40116 по электронным платежным поручениям после 12 часов местного времени, выдача наличных денег производится следующим рабочим днем, если у учреждения банка отсутствует возможность выдачи их в тот же операционный день.

18. Платежные поручения с отметкой УФК по Республике Башкортостан и учреждения банка об их исполнении являются основанием для отражения Министерством операций по списанию средств с соответствующих счетов Министерства и по зачислению средств на соответствующий счет N 40116.

Министерство после подтверждения УФК по Республике Башкортостан и учреждением банка проведения операции по списанию средств с соответствующих счетов Министерства на соответствующий счет N 40116 отражает кассовые выплаты в соответствии с представленными Заявками на соответствующих лицевых счетах, открытых получателю средств бюджета (неучастнику бюджетного процесса).

19. В случае если в течение десяти дней со дня оформления денежного чека, не считая дня выписки, денежный чек не был предъявлен получателем средств бюджета (неучастником бюджетного процесса) в учреждение банка, Министерство оформляет платежное поручение на перечисление невостребованной суммы с соответствующего счета N 40116 на соответствующий счет Министерства.

Указанное платежное поручение является основанием для отражения Министерством операций по списанию средств с соответствующего счета N 40116, а также операции по зачислению средств на соответствующий счет Министерства, и соответствующих операций на соответствующем лицевом счете, открытом получателю средств бюджета (неучастнику бюджетного процесса).

20. В случае если предъявленный в учреждение банка денежный чек не принят учреждением банка к исполнению, а также в случае если денежный чек испорчен, получатель средств бюджета (неучастник бюджетного процесса) представляет в Министерство непринятый учреждением банка (испорченный) денежный чек и новый денежный чек. Лицевая сторона не принятого учреждением банка (испорченного) денежного чека перечеркивается уполномоченным лицом Министерства и возвращается получателю средств бюджета (неучастнику бюджетного процесса).

При этом получателем средств бюджета (неучастником бюджетного процесса) повторно Заявка не представляется.

На основании представленного получателем средств бюджета (неучастником бюджетного процесса) не принятого учреждением банка (испорченного) денежного чека Министерство формирует в двух экземплярах Справку отдельно по каждому не принятому учреждением банка (испорченному) денежному чеку.

В Справке указываются серия, номер, дата, сумма не принятого учреждением банка (испорченного) денежного чека, указанного в Заявке, и слово "аннулирован", а также серия, номер, дата, сумма нового денежного чека и слова "взамен аннулированного чека".

При этом серии, номера денежных чеков указываются в графе 2 "Номер документа" табличной части Справки.

Справка в учреждение банка не представляется.

Первый экземпляр Справки помещается в документы операционного дня к соответствующему счету N 40116.

Второй экземпляр Справки помещается в документы операционного дня к выписке из соответствующего лицевого счета, открытого получателю средств бюджета (неучастнику бюджетного процесса).

Контроль за правильностью оформления повторно представленного денежного чека осуществляется Министерством в соответствии с настоящими Правилами.

21. В случае утери получателем средств бюджета (неучастником бюджетного процесса) денежного чека в Министерство им представляется заявление об аннулировании денежного чека, оформленное в простой письменной форме, на основании которого Министерство оформляет платежное поручение на возврат ранее перечисленной согласно Заявке, оформленной на основании утерянного денежного чека, суммы с соответствующего счета N 40116 на соответствующий счет Министерства, с которого ранее производилось перечисление средств.

Данное платежное поручение является основанием для отражения Министерством операций по списанию средств с соответствующего счета N 40116, а также операции по восстановлению кассовых выплат, ранее произведенных на соответствующем счете Министерства, а также на соответствующем лицевом счете, открытом получателю средств бюджета (неучастнику бюджетного процесса).

22. Обеспечение получателей средств бюджета (неучастников бюджетного процесса) при завершении текущего финансового года наличными деньгами, необходимыми для осуществления их деятельности в нерабочие праздничные дни в Российской Федерации в январе очередного финансового года осуществляется в порядке, установленном настоящими Правилами.

23. Обеспечение наличными деньгами с использованием денежных чеков получателей средств бюджета (неучастников бюджетного процесса), находящихся за пределами городского округа город Уфа (далее - удаленные получатели средств бюджета (неучастники бюджетного процесса)), через органы Федерального казначейства осуществляется в порядке, установленном приказом Министерства финансов Российской Федерации от 31 декабря 2010 года N 199н "Об утверждении Правил обеспечения наличными деньгами организаций, лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства" (далее - Порядок N 199н), на основании разрешения, выданного Министерством.

Удаленные получатели средств бюджета (неучастники бюджетного процесса) для обеспечения наличными деньгами через органы Федерального казначейства представляют в орган Федерального казначейства по месту своего нахождения следующие документы:

разрешение Министерства, подписанное министром финансов Республики Башкортостан (иным уполномоченным лицом) и главным бухгалтером Министерства (его заместителем), позволяющее им получать наличные деньги с соответствующего счета N 40116, открытого органу Федерального казначейства (далее - Разрешение Министерства);

карточку образцов подписей удаленного получателя средств бюджета (неучастника бюджетного процесса), заверенную министром финансов Республики Башкортостан (иным уполномоченным лицом) в установленном порядке.

В Разрешении Министерства указываются реквизиты соответствующего счета Министерства, с которого будет осуществляться перечисление средств на соответствующий счет N 40116 органа Федерального казначейства, предназначенного для обеспечения наличными деньгами соответствующего удаленного получателя средств бюджета (неучастника бюджетного процесса).

Перечисление средств на соответствующий счет N 40116 для удаленного получателя средств бюджета (неучастника бюджетного процесса) осуществляется с соответствующих счетов Министерства на основании платежных поручений органа Федерального казначейства, сформированных на основании документов Министерства, представляемых в установленном порядке в органы Федерального казначейства для осуществления кассовых выплат с лицевого счета бюджета (на основании платежных поручений, оформленных Министерством), оформленных с учетом требований, установленных Порядком N 199н.

Орган Федерального казначейства после поступления средств на соответствующий счет N 40116 в порядке, установленном Порядком N 199н, выдает соответствующему удаленному получателю средств бюджета (неучастнику бюджетного процесса) денежную чековую книжку.

Перечисление невостребованных сумм с соответствующего счета N 40116 осуществляется на соответствующий счет Министерства или на соответствующий счет органа Федерального казначейства, с которого указанные суммы ранее были перечислены на соответствующий счет N 40116.

После поступления средств на соответствующий счет N 40116 удаленный получатель средств бюджета (неучастник бюджетного процесса) в порядке, установленном пунктом 10 Порядка N 199н, представляет в орган Федерального казначейства Заявку (код формы по КФД 0531802).

III. Взнос получателем средств бюджета (неучастником бюджетного процесса) наличных денег и учет их Министерством

24. На соответствующий счет N 40116 получателем средств бюджета (неучастником бюджетного процесса) вносятся:

неиспользованные наличные деньги по видам средств: средства бюджета Республики Башкортостан, средства, поступающие во временное распоряжение получателей бюджетных средств, средства неучастников бюджетного процесса;

наличные деньги, принятые в кассу получателя средств бюджета (неучастника бюджетного процесса) по видам средств: доходы от оказания получателями средств бюджета платных услуг, средства, поступающие во временное распоряжение получателей бюджетных средств, средства неучастников бюджетного процесса.

Информация об изменениях:

Приказом Министерства финансов Республики Башкортостан от 12 мая 2014 г. N 52 в пункт 25 настоящих Правил внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

25. Взнос (возврат) получателем средств бюджета (неучастником бюджетного процесса) наличных денег осуществляется по объявлению на взнос наличными (далее - Объявление на взнос), форма которого утверждена Положением Центрального банка Российской Федерации от 24 апреля 2008 года N 318-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и индексации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации", в соответствии с требованиями, установленными нормативными правовыми актами Банка России, с учетом особенностей, предусмотренных Положением N 298-П/173н.

Оформление получателем средств бюджета (неучастником бюджетного процесса) Объявления на взнос осуществляется с учетом следующих требований:

в поле "Источник поступления" получатель средств бюджета (неучастник бюджетного процесса) указывает наименование соответствующего вида средств;

при взносе неучастником бюджетного процесса наличных денег в поле "Источник поступления" указываются коды классификации операций сектора государственного управления (далее - КОСГУ) и аналитические коды, предназначенные для учета кассовых операций неучастников бюджетного процесса.

Для учета операций с субсидиями, предоставленными бюджетным и автономным учреждениям в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 и пунктом 1 статьи 78.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации, указываются коды КОСГУ, аналитические коды и коды субсидий.

26. Министерство на основании выписки учреждения банка из соответствующего счета N 40116 и информации, содержащейся в приложенных к ней ордерах к Объявлениям на взнос (далее - Ордер), не позднее дня, следующего за днем получения выписок учреждения банка, оформляет электронные платежные поручения (при отсутствии соответствующей технической возможности - в необходимом количестве экземпляры платежных поручений на бумажном носителе) на перечисление денежных средств с соответствующего счета N 40116 на соответствующие счета Министерства и передает их в учреждение банка.

Платежные поручения на перечисление денежных средств с соответствующего счета N 40116 на соответствующие счета Министерства, приложенные к выписке учреждения банка из соответствующего счета N 40116, являются основанием для отражения Министерством операций по списанию средств с соответствующего счета N 40116 и по зачислению средств на соответствующие счета Министерства.

27. Если в Объявлении на взнос не указаны или неверно указаны наименование получателя средств бюджета (неучастника бюджетного процесса) и (или) номер его лицевого счета, а также если получателем средств бюджета не указан или неверно указан код бюджетной классификации Российской Федерации, код КОСГУ и аналитические коды, то Министерство не позднее десяти рабочих дней со дня поступления денежных средств на соответствующий счет N 40116 по указанному Объявлению на взнос перечисляет поступившие средства:

на соответствующий счет Министерства для учета операций со средствами получателей средств бюджета;

на соответствующий счет Министерства, открытый для учета операций со средствами неучастников бюджетного процесса.

28. Взнос средств, поступивших в наличной форме в кассу удаленного получателя бюджетных средств (неучастника бюджетного процесса), осуществляется путем перевода указанных средств на соответствующий счет Министерства по месту открытия соответствующего лицевого счета получателю бюджетных средств (неучастнику бюджетного процесса) в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, без открытия банковского счета.

IV. Указания по заполнению форм документов, представленных в приложениях к Правилам

29. Журнал регистрации денежных чеков ведется Министерством на бумажном носителе в следующем порядке.

Журнал регистрации открывается Министерством на каждый соответствующий счет N 40116, открытый Министерству в учреждениях банка. В случае отсутствия операций по соответствующему счету N 40116 Журнал регистрации денежных чеков на указанный соответствующий счет N 40116 не открывается.

Журнал регистрации денежных чеков должен быть прошнурован, пронумерован и опечатан оттиском гербовой печати на оборотной стороне последней страницы, на которой делается запись "В этом журнале пронумеровано и прошнуровано_листов". Общее количество прошнурованных листов Журнала регистрации денежных чеков заверяется подписями министра финансов Республики Башкортостан (или иного уполномоченного лица) и главного бухгалтера Министерства (его заместителя), проставляются расшифровки подписей, содержащих фамилию и инициалы, а также дата подписания, оформленная словесно-цифровым способом.

При открытии Журнала регистрации денежных чеков Министерством в заголовочной части формы указывается:

по строке "Финансовый орган" - полное (сокращенное) наименование Министерства;

по строке "Наименование учреждения банка" - полное наименование учреждения банка, в котором Министерству открыт соответствующий N 40116, с отражением в кодовой зоне заголовочной части формы: номера счета, банковского идентификационного кода (БИК) и корреспондентского счета учреждения банка;

в кодовой зоне заголовочной части формы - дата открытия Журнала регистрации денежных чеков в последовательности "день месяца, месяц, год" (день месяца и месяц оформляются двумя парами арабских цифр, разделенными точкой, год - четырьмя арабскими цифрами, например, 00.00.0000).

Каждая заполненная страница Журнала регистрации денежных чеков подписывается уполномоченным лицом Министерства с указанием расшифровки подписи, содержащей инициалы и фамилию, а также должности, телефона и даты последней записи на указанной странице.

Подчистки и неоговоренные исправления в Журнале регистрации денежных чеков не допускаются. Сделанные исправления заверяются подписями.

Запись в Журнале регистрации денежных чеков, в которой допущена ошибка при ее формировании, подлежит аннулированию путем зачеркивания и нанесения надписи "аннулировано" с подтверждением подписью уполномоченного лица Министерства и указанием даты аннулирования.

При закрытии Журнала регистрации денежных чеков в кодовой зоне заголовочной части формы указывается дата закрытия Журнала регистрации денежных чеков в последовательности "день месяца, месяц, год" (день месяца и месяц оформляются двумя парами арабских цифр, разделенными точкой, год - четырьмя арабскими цифрами, например, 00.00.0000), соответствующая дате последней записи в Журнале регистрации денежных чеков.

При закрытии Журнала регистрации денежных чеков, в случае наличия в нем незаполненных строк (записей), указанные строки подлежат обязательному зачеркиванию в момент закрытия Журнала регистрации денежных чеков.

Табличная часть Журнала регистрации денежных чеков заполняется следующим образом:

в графе 1 - порядковый номер записи;

в графе 2 - серия, номер первого и номер последнего денежных чеков в денежной чековой книжке, полученной Министерством в учреждении банка;

в графе 3 - дата получения денежной чековой книжки в учреждении банка;

в графах 4 и 5 - соответственно инициалы, фамилия, а также личная подпись уполномоченного лица Министерства, получившего денежную чековую книжку в учреждении банка;

в графе 6 - дата выдачи получателю средств бюджета (неучастнику бюджетного процесса) денежной чековой книжки Министерством;

в графе 7 - наименование получателя средств бюджета (неучастника бюджетного процесса), которому выдана денежная чековая книжка;

в графе 8 - номер и дата Заявления на получение денежных чековых книжек;

в графах 9 и 10 - соответственно инициалы, фамилия и личная подпись представителя получателя средств бюджета (неучастника бюджетного процесса), которому была выдана денежная чековая книжка.

30. Заявление на получение денежных чековых книжек заполняется получателем средств бюджета (неучастником бюджетного процесса) в следующем порядке.

В заголовочной части формы Заявления на получение денежных чековых книжек указывается:

в наименовании формы - номер, присвоенный получателем средств бюджета (неучастником бюджетного процесса);

дата формирования Заявления на получение денежных чековых книжек, оформленная словесно-цифровым способом, с ее отражением в кодовой зоне заголовочной части формы в последовательности "день месяца, месяц, год" (день месяца и месяц оформляются двумя парами арабских цифр, разделенными точкой, год - четырьмя арабскими цифрами, например, 00.00.0000);

по строке "Наименование получателя средств бюджета (неучастника бюджетного процесса)" свое полное (сокращенное) наименование, с отражением в кодовой зоне заголовочной части формы ИНН получателя средств бюджета и его кода по Сводному реестру главных распорядителей, распорядителей и получателей средств бюджета Республики Башкортостан, главных администраторов и администраторов доходов бюджета Республики Башкортостан, главных администраторов и администраторов источников финансирования дефицита бюджета Республики Башкортостан (далее - Сводный реестр) (для получателей средств бюджета Республики Башкортостан);

по строке "Финансовый орган" - полное (сокращенное) наименование Министерства.

В содержательной части Заявления на получение денежных чековых книжек получателем средств бюджета (неучастником бюджетного процесса) указывается необходимое количество денежных чековых книжек (прописью и в цифровом значении), количество листов в денежной чековой книжке, а также должность, фамилия, имя и отчество представителя получателя средств бюджета (неучастника бюджетного процесса), уполномоченного на получение денежных чековых книжек, и реквизиты документа, удостоверяющего его личность: наименование, номер документа, наименование органа, выдавшего документ, дата выдачи.

Представитель получателя средств бюджета (неучастника бюджетного процесса), уполномоченный на получение денежных чековых книжек, ставит свою подпись в строке "Подпись доверенного лица_ удостоверяем", которая заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера (уполномоченными руководителем лицами) получателя средств бюджета (неучастника бюджетного процесса), с указанием расшифровки подписей и даты подписания Заявления на получение денежных чековых книжек.

При принятии решения Министерством об удовлетворении Заявления на получение денежных чековых книжек уполномоченным лицом, ответственным за правильность осуществления проверки Заявления на получение денежных чековых книжек, заполняется поле "Отметка финансового органа о выдаче денежных чековых книжек" с указанием серии, номера первого и номера последнего денежного чеков в выданной чековой книжке.

В поле "Отметка финансового органа о выдаче денежных чековых книжек" предусматриваются подписи:

уполномоченного лица с указанием должности, расшифровки подписи, содержащей инициалы и фамилию, и номера телефона;

министра финансов Республики Башкортостан (иного уполномоченного лица) и главного бухгалтера Министерства (его заместителя) с указанием расшифровки подписей, содержащей инициалы и фамилию, и даты, оформленной словесно-цифровым способом.

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Word

Приложение N 1

к Правилам обеспечения наличными деньгами

организаций, лицевые счета которым открыты

в Министерстве финансов Республики Башкортостан

                                   Журнал                                

                    регистрации бланков денежных чековых книжек          

			Коды
		Дата открытия
		Дата закрытия
Финансовый орган	_______________________________
Наименование
учреждения банка	_______________________________	Номер счета
		БИК
	_______________________________
		Корреспондентский
		счет

N п/п	Серия и номера денежных чеков	Получено в учреждении банка			Выдано получателю средств бюджета (неучастнику бюджетного процесса)
		дата получения	уполномоченное лицо финансового органа		дата выдачи	наименование получателя средств бюджета (неучастника бюджетного процесса)	номер и дата заявления на получение денежных чековых книжек	уполномоченное лицо получателя средств бюджета (неучастника бюджетного процесса)
			инициалы, фамилия	подпись				инициалы, фамилия	подпись
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10

Ответственный исполнитель	_________________	________	_____________________	________
	(должность)	(подпись)	(расшифровка подписи)	(телефон)

"____" _____________ 20___ г.

Номер страницы ______________

Всего страниц ________________

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Word

Приложение N 2

к Правилам обеспечения наличными деньгами

организаций, лицевые счета которым открыты

в Министерстве финансов Республики Башкортостан

                               Заявление N                               

                  на получение денежных чековых книжек                   

		Коды
от "____" _____________ 20___ г.	Дата
Наименование получателя средств бюджета
(неучастника бюджетного процесса) ______________________________________
	по Сводному
_____________________________________________________________________ реестру
_______________________________________________________________________ ИНН
	Номер
	лицевого счета
Финансовый орган ___________________________________________________________

Просим выдать денежные чековые книжки в количестве

шт.

________________________________________________

               (прописью)

Количество листов в денежной чековой книжке, шт.

Денежные чековые книжки обязуемся хранить под  ключом,  в  безопасном  от

огня и хищения помещении.

Денежные чековые книжки доверяем получить работнику:

_________________________________________________________________________

                 (должность, фамилия, имя, отчество)

Документ, удостоверяющий личность: _______________ N ____________________

                               (наименование документа)

Выдан ___________________________________________________________________

                 (наименование органа, выдавшего документ)

"____" _____________ 20___ г.

Подпись доверенного лица __________________________________ удостоверяем.

Руководитель	________________	_________________	______________________________
(уполномоченное лицо)	(должность)	(подпись)	(расшифровка подписи)
Главный бухгалтер	________________	_________________	______________________________
(уполномоченное лицо)	(должность)	(подпись)	(расшифровка подписи)

       Отметка финансового органа о выдаче денежных чековых книжек

серия

с N

по N

Министр финансов
Республики Башкортостан	______________	_______________	____________________________
(или иное уполномоченное лицо)	(должность)	(подпись)	(расшифровка подписи)
Главный бухгалтер	______________	_______________	____________________________
(его заместитель)	(должность)	(подпись)	(расшифровка подписи)
Ответственный исполнитель	______________	_______________	____________________________
	(должность)	(подпись)	(расшифровка подписи)
"____" ___________ 20___ г.			__________________
			(телефон)