Решение Котовского городского Совета народных депутатов Тамбовской области от 30 мая 2013 г. N 609 (пятьдесят первая сессия пятого созыва) "О ходе исполнения решения 46 сессии Котовского городского Совета народных депутатов V созыва от 27.12.2012 года N 543 "О бюджете г. Котовска на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов" за 1 квартал 2013 года"

Рассмотрев представленные администрацией города материалы о ходе исполнения решения городского Совета "О бюджете г. Котовска на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов" за 1 квартал 2013 года, городской Совет народных депутатов отмечает, что в бюджет города поступило доходов на сумму 93853,5 тыс. рублей или 26,9 процента к годовым назначениям. Расходы городского бюджета составили 93255,2 тыс. рублей или 25,6 процента к годовым назначениям.

Превышение доходов над расходами (профицит) составил - 598,3 тыс. руб.

Доходы городского бюджета за 1 квартал 2013 года сложились из поступлений:

налогов, сборов и иных платежей в сумме - 33370,4 тыс. рублей (23,9 процента от годового назначения);

безвозмездных поступлений в сумме 60483,1 тыс. рублей (28,8 процента от годового назначения).

Из областного бюджета в форме дотации получено 26501,3 тыс. рублей, в форме субсидий 20542,2 тыс. рублей, субвенций 13671,4 тыс. рублей, межбюджетных трансфертов 168,4 тыс. рублей.

Из общей суммы расходов городского бюджета кассовые расходы на оплату труда и начисления составили 47164,2 тыс. рублей.

Финансирование мероприятий городских целевых и ведомственных программ составило за 1 квартал 2013 года 48887,6 тыс. рублей или 28,1 процента от назначения.

В целях исполнения решения городского Совета "О бюджете г. Котовска на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов" в заданных параметрах и с максимальной эффективностью использования средств бюджета города, учитывая заключения контрольно-счетной комиссии города Котовска, постоянной комиссии по бюджету, налогам, финансам и поддержке предпринимательства городского Совета,

Котовский городской Совет народных депутатов решил:

1. Принять отчет администрации города о ходе исполнения решения 46 сессии Котовского городского Совета народных депутатов "О бюджете г. Котовска на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов" за 1 квартал 2013 года к сведению.

2. Рекомендовать администрации города (А.М. Плахотников), финансовому отделу администрации города (Н.В. Антохина) совместно с налоговыми органами принять необходимые меры по взысканию и погашению недоимки в бюджет города.

3. Настоящее решение вступает в силу со дня принятия и подлежит опубликованию.

4. Контроль за выполнением решения возложить на постоянную комиссию по бюджету, налогам, финансам и поддержке предпринимательства городского Совета (С.В. Черняк).

Глава города Котовска

А.А. Антонян

Заключение
Контрольно-счетной комиссии города Котовска Тамбовской области к проекту решения Котовского городского Совета народных депутатов "О ходе исполнения бюджета города Котовска за первый квартал 2013 года"

Контрольно-счетной комиссией города Котовска Тамбовской области в соответствии с Федеральным законом от 7 февраля 2011 года N 6-ФЗ "Об общих принципах организации и деятельности контрольно-счетных органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований", Положением о контрольно-счетной комиссии города Котовска Тамбовской области утвержденного решением Котовского городского Совета народных депутатов от 29 ноября 2011 года N 342, плана работы контрольно-счетной комиссии проверено исполнение бюджета города Котовска за первый квартал 2013 года.

Доходы

Бюджет города Котовска на 2013 год был принят решением 46 сессии Котовского городского Совета народных депутатов V созыва 27.12.2012 г. N 543

- по доходам в сумме - 270079,0 тыс. рублей;

- по расходам в сумме - 284040,7 тыс. рублей;

- дефицит бюджета - 13961,7 тыс. рублей.

С учетом всех изменений доходная часть бюджета за первый квартал 2013 года составляет:

план - 349115,5;

исполнение - 93853,5;

% - 26,9;

В общем объеме поступивших доходов за 1 квартал 2013 года налоговые и неналоговые доходы составляют 35,6% или 33370,4 тыс. рублей, безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы - 64,9% или 60886,3 тыс. рублей. Налоговые и неналоговые доходы в 1 квартал 2013 года исполнены на 23,9% к годовым назначениям.

Налоговые доходы за 1 квартал 2013 года поступили в городской бюджет в сумме 22774,1 тыс. рублей, в том числе налога на доходы физических лиц поступило 13855,7 тыс. рублей, что на 3282,5 тыс. рублей выше уровня к 1 кварталу 2012 года.

Удельный вес местных налогов в налоговых доходах городского бюджета в 1 квартал 2013 года составляет 21,3% или 4860,8 тыс. рублей, в том числе: земельный налог, его доля 19,3% или 4388,3 тыс. рублей, что на 161,5 тыс. рублей выше к уровню аналогичного периода прошлого года. Налог на имущество физических лиц 2,1 % или 472,5 тыс. рублей, что на 139,0 тыс. рублей выше уровня 1 квартала 2012 года.

Единого налога на вмененный доход поступило в 1 квартале 2013 года 3585,4 тыс. рублей, или 15,7%, что больше на 253,7 тыс. рублей поступления в аналогичном периоде 1 квартала 2012 года.

Неналоговые доходы, поступили в бюджет города в 1 квартале 2013 года в объеме 10596,3 тыс. рублей в том числе:

- доходы от использования имущества - 3128,9 тыс. руб.;

- платежи при пользовании природными ресурсами -181,9 тыс. руб.;

- доходы от оказания платных услуг - 3530,2 тыс. руб.;

- доходы от продажи материальных и нематериальных активов - 3333,6 тыс. руб.;

- штрафы, санкции, возмещение ущерба - 413,7 тыс. руб.;

- прочие неналоговые доходы - 8,0 тыс. руб.

В структуре доходов городского бюджета значительную долю занимают межбюджетные трансферты из бюджетов других уровней. В 1 квартал 2013 года их доля в общем объеме доходов городского бюджета составила 64,9% или 60886,3 тыс. рублей в том числе:

- дотации - 26501,3 тыс. рублей;

- субсидии - 20545,2 тыс. рублей;

- субвенции - 13671,4 тыс. рублей;

- иные межбюджетные трансферты - 168,4 тыс. рублей;

В 1 квартале 2013 года из бюджета города был произведен возврат неиспользованных остатков субсидий и субвенций прошлых лет в сумме 403,2 тыс. рублей.

Расходы

Расходы бюджета города за 1 квартал 2013 года составили 25,6%, при уточненной бюджетной росписи расходов за 2013 год в сумме 364583,2 тыс. рублей, фактически израсходовано 93255,2 тыс. рублей.

В целом исполнение, объемов финансирования расходов бюджета города по итогам 1 квартала 2013 года по разделам составило:

- общегосударственные расходы - 14039,1 тыс. рублей;

- национальная экономика - 14687,8 тыс. рублей;

- жилищно-коммунальное хозяйство - 5367,3 тыс. рублей;

- образование - 49681,9 тыс. рублей;

- культура, кинематография - 4720,1 тыс. рублей;

- социальная политика - 2590,7 тыс. рублей;

- физическая культура и спорт - 1280,8 тыс. рублей;

- средства массовой информации - 363,3 тыс. рублей;

- обслуживание государственного и муниципального долга - 5575,1 тыс. рублей.

Финансирование расходов за 1 квартал 2013 года осуществлялось согласно поданных заявок учреждениями, в пределах утвержденных лимитов бюджетных обязательств.

В решении о бюджете на 2013 год установлены расходы формирования резервного фонда в размере 645,5 тыс. рублей. Согласно отчету о расходовании средств указанного фонда финансирование мероприятий в 1 квартале 2013 года не осуществлялось.

По итогам проведения анализа целевых программ в 1 квартале 2013 года исполнение составило:

- по городским целевым программам 5119,1 тыс. рублей из запланированных в бюджете с учетом внесенных изменений 15525,0 тыс. рублей или на 33,0%;

- по ведомственным целевым программам 43768,4 тыс. рублей из запланированных в бюджете с учетом внесенных изменений 157910,6 тыс. рублей или на 27,7%.

Контрольно - счетная комиссия рекомендует Котовскому городскому Совету народных депутатов принять к сведению отчет об исполнении бюджета города Котовска за 1 квартал 2013 года.

Председатель Контрольно-счетной комиссии города Котовска

О.А. Рыбакова