Решение Совета местного самоуправления городского округа Баксан Кабардино-Балкарской Республики от 25 марта 2014 г. N 29-1 "Об итогах исполнения местного бюджета г.о. Баксан за 2013 год"

Заслушав и обсудив доклад начальника финансового Управления местной администрации г.о. Баксан (Шаповалова О.А.) "Об итогах исполнения местного бюджета г.о. Баксан за 2013 год", Совет местного самоуправления г.о. Баксан решил:

1. Утвердить отчет об итогах исполнения местного бюджета г.о. Баксан за 2013 год по доходной части в сумме 554 338,0 тыс. руб., расходной части - 606 611 тыс. руб., профицит бюджета - 52 273,0 тыс. руб.

2. Утвердить исполнение расходов резервного фонда в сумме 362,5 тыс. руб.

3. Рекомендовать МРИ ФНС РФ N 2 по КБР (Кештов М.М.) принять меры по повышению собираемости доходов, сокращению недоимки по платежам в местный бюджет г.о. Баксан, обратив особое внимание на поступление единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности, налога на имущество физических лиц, земельного налога.

4. Управлению имущественных и земельных отношений (Шомахов М.М.) обеспечить ежемесячное выполнение обязательств по исполнению доходов от сдачи в аренду муниципального имущества и земельных участков.

5. Опубликовать настоящее решение в газете "Баксан".

Глава г.о. Баксан, Председатель Совета местного самоуправления г.о. Баксан

Ю.Х. Апанасов.

Заключение
КСП по проекту отчета исполнения бюджета г.о. Баксан за 2013 год

Бюджет г.о. Баксан за 2013 год утвержден решением Совета местного самоуправления N 12-1 от 24.12.2012 года согласно Положению о бюджетном процессе, Бюджетному Кодексу и другим административно-нормативными документам РФ, КБР, г.о. Баксан. Проект отчета об исполнении бюджета представлен в Совет местного самоуправления для дачи заключения согласно ст. 264. ч. 4, 5 БК РФ, ст. 9 ч. 2 ФЗ-6 "Об общих принципах организации и деятельности КСП субъектов РФ и муниципальных образований", и Положению о КСП г.о. Баксан.

ГАРАНТ:

По-видимому, в тексте предыдущего абзаца допущена опечатка. Слова "ст. 264. ч. 4, 5 БК" следует читать: "ст. 264.1 ч. 4, 5 БК"

В течение финансового года решениями сессии местного Совета в бюджет были внесены изменения и на отчетную дату основные характеристики местного бюджета утверждены в следующих показателях:

- прогнозируемый общий объем доходов местного бюджета - 565 717,6 тыс. руб., в т.ч. трансферты из республиканского бюджета - 437 247,1 тыс. руб.;

- общий объем расходов - 618 972,8 тыс. руб.;

- верхний предел муниципального долга - 0 руб.;

- нормативная величина резервного фонда - 0 руб.;

- дефицит бюджета - 53 255,2 тыс. руб.;

Доходы бюджета сформированы по следующим статьям поступлений:

- налоговые доходы запланированы в сумме 76 178,7 тыс. руб., фактическое исполнение составило 70 551 тыс. руб., или 92,6% от плана (- 5 627,7 тыс. руб.);

- неналоговые доходы запланированы в сумме 49 096,7 тыс. руб., фактическое поступление составило 46 539,5 тыс. руб., или 94,8% от запланированного (- 2 557,2 тыс. руб.), в т.ч.

- доходы от использования муниципального имущества запланированы в сумме 8 000 тыс. руб., фактическое поступление составило 7 338,6 тыс. руб., или 91,7% от плановых показателей;

- платежи за пользование природными ресурсами утверждены в сумме 452 тыс. руб., фактически собрано 74,8 тыс. руб., или 16,5% от плана;

- доходы от оказания платных услуг - 29 733,6 тыс. руб., фактически - 29 743,2 тыс. руб., или 100% исполнения;

- доходы от продажи материальных и нематериальных активов запланированы - 7 360 тыс. руб., фактически исполнено на сумму 6 019,6 тыс. руб., или 81,8% от плана;

- штрафы, санкции, возмещение ущерба запланировано - 3 551,1 тыс. руб., фактически поступило 3 347,3 тыс. руб., или 94,3% от плановых показателей.

Безвозмездные поступления от других бюджетов запланированы в сумме 440 442,2 тыс. руб., фактическое поступление составило 437 247,1 тыс. руб., или 99,3% от плана (- 3 195 тыс. руб.).

Всего собственных доходов запланировано 125 275,5 т. руб, фактические поступления составили 117 090,5 т. руб, или 93,5% от запланированного (- 8 185 тыс. руб.).

С учетом всех перечисленных фактических поступлений, доходная часть бюджета составила 554 337,6 тыс. руб., или 98% от запланированной суммы в 565 717,6 тыс. руб. (- 11 380 тыс. руб.).

Хочется отметить, что доходы по уплате государственной пошлины исполнены на 177,4%, или при плане 5 067,4 тыс. руб., поступления составили 8 990,8 тыс. руб. (+ 3 923,4 тыс. руб.).

Налог на имущество при запланированных 9 350 тыс. руб., собран в сумме 6 304,5 тыс. руб., или 67,4% от запланированного (- 3 045,5 тыс. руб.).

Расходы

Расходы бюджета в отчетном году запланированы в сумме 618 972,8 тыс. руб., фактически освоено 606 611 тыс. руб., или 98% от запланированного (- 12 361,8 тыс. руб.).

Расходы произведены по следующим статьям:

- общегосударственные вопросы - 33 936,7 тыс. руб., вместо запланированных 34 772,2 тыс. руб., или 97,6% (- 835,5 тыс. руб.);

- национальная безопасность - 1 472,3 тыс. руб. вместо плановых 1 536.7 тыс. руб., или 95,8% (- 64,5 тыс. руб.);

- национальная экономика - 65 416 тыс. руб., вместо плановых 65 625,6 тыс. руб., или 99,7%;

- расходы на ЖКХ - 2 487,2 тыс. руб., вместо плана 2 618 тыс. руб., или 95% от плановых показателей;

- образование - 452 096,8 тыс. руб., против запланированных 460160,6 тыс. руб., или 98,2% исполнения;

- культура - 12 330,4 тыс. руб., вместо плановых 12 465,2 т. руб, или 98,9% от запланированного;

- социальная политика - 17 099,9 тыс. руб., вместо запланированных 19 070,8 тыс. руб., или 89,6% от плана;

- физкультура и спорт - 18 323,9 тыс. руб., против плановых 19 275,6 т. руб, или 95% исполнения;

- средства массовой информации - 3 447,8 тыс. руб., 100% от запланированного.

Бюджет городского округа Баксан исполнен с учетом основных направлений бюджетной политики КБР на 2013 год, БК РФ, действующего налогового и бюджетного законодательства.

Предложения

1. Необходимо активизировать работу в целях повышения качества прогнозирования показателей, связанных с формированием доходной части бюджета городского округа.

2. Местной администрации принять меры для увеличения доходной части бюджета путем повышения эффективности использования муниципального имущества.

3. Активизировать работу налоговых служб по собираемости земельного и имущественного налогов.

4. Рекомендовать Совету местного самоуправления принять проект отчета исполнения бюджета г.о. Баксан за 2013 год. Принятие данного проекта не повлияет на социально-экономические процессы в городском округе, так как всего лишь утверждает фактическое исполнение бюджета за прошедший финансовый год.

Председатель КСП г.о. Баксан

З. Шаов