Решение Московского городского суда от 28 июня 2019 г. по делу N 7-4253/2019

Судья Московского городского суда Павлов А.В., рассмотрев в открытом судебном заседании жалобу генерального директора ООО Фирма "СТОМ" Недобежкина А.В. на постановление судьи Симоновского районного суда г. Москвы от 10 декабря 2018 года, которым постановлено:

"Признать ООО Фирма "СТОМ" виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 14.1.1-1 КоАП РФ, и назначить административное наказание в виде штрафа в доход государства в размере 500 000 (пятисот тысяч) рублей",

УСТАНОВИЛ:

13 сентября 2018 года заместителем начальника отдела оперативного контроля ИФНС России N 25 по г. Москве советником государственной гражданской службы РФ 2 класса С.Л.А. вынесено определение N *** о возбуждении дела об административном правонарушении и проведении административного расследования по признакам административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 14.1.1-1 КоАП РФ, в действиях ООО Фирма "СТОМ".

По результатам проведенного административного расследования 10 октября 2018 года в отношении ООО Фирма "СТОМ" главным государственным налоговым инспектором отдела оперативного контроля ИФНС России N 25 по г. Москве М.А.Ю. составлен протокол N *** по ч. 1 ст. 14.1.1-1 КоАП РФ.

Материал по делу об административном правонарушении был направлен на рассмотрение в Симоновский районный суд города Москвы, судьёй которого вынесено указанное выше постановление.

Не согласившись с постановлением судьи, генеральный директор ООО Фирма "СТОМ" Недобежкин А.В. подал жалобу в Московский городской суд, в которой просил его отменить, в связи с отсутствием в действиях Общества состава административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 14.1.1-1 КоАП РФ. В обоснование жалобы указал на то, что судьей не выяснены все обстоятельства по делу, в действиях Общества отсутствует вина в совершении вмененного административного правонарушения, поскольку предъявление документа, удостоверяющего личность участника азартной игры сотруднику Общества путем использования систем видеоконференцсвязи соответствует требованиям п. 1 ч. 1 ст. 6.1 Закона N 244-ФЗ.

Проверив материалы дела, изучив доводы жалобы, выслушав защитника ООО Фирма "СТОМ" Кочемасова А.Н, поддержавшего доводы жалобы, прихожу к выводу об отсутствии оснований для отмены или изменения постановления судьи.

Частью 1 статьи 14.1.1-1 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за п рием организатором азартной игры в букмекерской конторе и тотализаторе ставок, в том числе, на официальные спортивные соревнования, и выплата им выигрышей без предъявления участником азартной игры документа, удостоверяющего его личность.

Как усматривается из материалов дела, 13 сентября 2018 года заместителем начальника отдела оперативного контроля ИФНС России N 25 по г. Москве советником государственной гражданской службы РФ 2 класса С.Л.А. вынесено определение N *** о возбуждении дела об административном правонарушении и проведении административного расследования.

В ходе административного расследования установлено, что 11 сентября 2018 года А.М.Н. зарегистрировался на сайте *** (официальный сайт организатора азартных игр ООО Фирма "СТОМ") и для подтверждения личности ввел на сайте номер телефона, пароль, адрес электронной почты, проставил отметки об ознакомлении с правилами и возрасте. Через 5-10 минут произошел телефонный звонок, и, представившаяся сотрудником "Бингобум" Юлия, попросила загрузить в личный кабинет на сайте сканированный образ разворотов паспорта с личными данными и адресом регистрации. Дополнительно сканированные образцы разворотов паспорта были загружены в чат. В чат в личном кабинете на сайте была направлена ссылка на видеоконференцию ***, при переходе по ссылке пользователь был направлен на сайт tokbox. com, предоставляющей услуги видеоконференции. При видеоконференции А.М.Н. попросили раскрыть разворот паспорта и держать на уровне века. После завершения видеоконференции был предоставлен одноразовый пароль для доступа к " Visa QIWI Wallet " через БК "Фирма СтоМ", для завершения идентификации было необходимо направить смс на номер***с текстом последних цифр номера паспорта. Получено сообщение "Ваша личность подтверждена".

11 сентября 2018 года А.М.Н. с помощью своей банковской карты пополнил счет на сайте *** и совершил интерактивную ставку в 16 час. 30 мин. в размере 0 рублей для осуществления пари на спортивные события, что подтверждается полученным по электронной почте кассовым чеком от 11 сентября 2018 года,

При этом какую-либо очную идентификацию у ООО Фирма "СТОМ" А.М.Н. не проходил, в букмекерскую контору не являлся и документ, удостоверяющий личность (паспорт РФ), сотрудникам ООО Фирма "СТОМ" лично не предъявлял. Право передавать третьей стороне свои персональные данные никому не представлял.

Таким образом, ООО Фирма "СТОМ" нарушило лицензионные требования, утвержденные Федеральным законом N 244-ФЗ.

Факт совершения административного правонарушения, предусмотренного ч. 1

ст. 14.1.1-1 КоАП РФ, и вина ООО Фирма "СТОМ" в совершении данного административного правонарушения подтверждаются: протоколом N *** об административном правонарушении от 10 октября 2018 года; сведениями из ЕГРЮЛ; определением N *** о возбуждении дела об административном правонарушении и проведении административного расследования от 13 сентября 2018 года; определением N *** об истребовании сведений, необходимых для разрешения дела об административном правонарушении от 13 сентября 2018 года; копией кассового чека от 11 сентября 2018 года на сумму 00 рублей; скриншотами страниц сайта; приказом N *** о вступлении в должность генерального директора и главного бухгалтера ООО Фирма "СТОМ" Недобежкина А.В. от 12 июля 2017 года; правилами внутреннего контроля ООО Фирма "СТОМ"; фотоматериалом и иными материалами дела.

Оценка имеющихся доказательств произведена по правилам, установленным статьей 26.11 КоАП РФ. Все выводы судьи должным образом мотивированы.

Протокол об административном правонарушении и другие материалы дела составлены в соответствии с требованиями закона, надлежащим должностным лицом. Оснований ставить под сомнение достоверность содержания протокола об административном правонарушении, составленного в отношении ООО Фирма "СТОМ", представленного наряду с иными письменными документами в материалах дела об административном правонарушении, не имеется.

Совокупность исследованных доказательств является достаточной для установления вины ООО Фирма "СТОМ" в совершении правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 14.1.1-1 КоАП РФ.

Согласно пп. 3.1 ст. 4 Федерального закона от 29.12.2006г. N 244-ФЗ "О государственном регулировании деятельности по организации и проведению азартных игр и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации", интерактивная ставка - денежные средства, в том числе электронные денежные средства, передаваемые с использованием электронных средств платежа центром учета переводов интерактивных ставок букмекерских контор или тотализаторов организатору азартных игр в букмекерской конторе или тотализаторе по поручениям участников данных видов азартных игр и служащие условием участия в азартной игре в соответствии с правилами, установленными таким организатором азартных игр.

Нормами, содержащимися в пункте 1 части 1 статьи 6.1 Федерального закона от 29.12.2006 N 244-ФЗ на организаторов азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах в целях выявления противоправного влияния на результаты официальных спортивных соревнований возложена обязанность принимать ставки, интерактивные ставки на официальные спортивные соревнования и выплачивать соответствующие выигрыши, суммы которых превышают размер дохода, не подлежащего налогообложению в соответствии с частью второй Налогового кодекса Российской Федерации, при предъявлении участником азартной игры документа, удостоверяющего его личность, или применении иного способа идентификации участника азартной игры, предусмотренного Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ) и обеспечивающего установление возраста такого участника азартной игры.

В п. 3 ст. 6.1 Федерального закона от 29.12.2006 N 244-ФЗ указано, что предусмотренное пунктом 1 части 1 настоящей статьи требование о приеме ставок, интерактивных ставок и выплате выигрышей при предъявлении участником азартной игры документа, удостоверяющего его личность, или применения иного способа идентификации участника азартной игры, предусмотренного Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ и обеспечивающего установление возраста такого участника азартной игры, применяется при проведении любых азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах с соблюдением при обработке соответствующих персональных данных законодательства Российской Федерации в области персональных данных.

Согласно ст. 5 Федерального закона от 07.08.2001 N115-ФЗ к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся в частности организации, содержащие тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующие и проводящие лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме.

В соответствии со ст. 3 Федерального закона от 07.08.2001 года N 115-ФЗ идентификация - совокупность мероприятий по установлению определенных настоящим законом сведений о клиентах, их представителях, выгодоприобретателях, бенефициарных владельцах, по подтверждению достоверности этих сведений с использованием оригиналов документов и (или) надлежащим образом заверенных копий. Реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, а также выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров осуществляется посредством внутреннего контроля.

Согласно пп. 4 п. 1 ст. 6 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ, получение денежных средств в виде платы за участие в лотерее, тотализаторе (взаимном пари) и иных основанных на риске играх, в том числе в электронной форме, и выплата денежных средств в виде выигрыша, полученного от участия в указанных играх по своему характеру относится к операциям с денежными средствами или иным имуществом, которые подлежат обязательному контролю.

Согласно п. 1.2 Положения о требованиях к идентификации клиентов и выгодоприобретателей, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, утвержденного Приказом Росфинмониторинга от 17.02.2011 N 59 (далее - Положение о требованиях к идентификации клиентов) организации в соответствии с п. п. 1 п. 1 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ обязаны идентифицировать клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя, за исключением случаев, установленных п. п. 1.1 и 1.2 ст. 7 названного Закона.

В соответствии с п. 1.6 Положения о требованиях к идентификации клиентов, при проведении идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя, обновлении информации о них организация вправе на основании п. 5.4 ст.7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ требовать представления клиентом, представителем клиента и получать от клиента, представителя клиента документы, удостоверяющие личность, учредительные документы, документы о государственной регистрации юридического лица (индивидуального предпринимателя).

Согласно п. 2.1 ст. 6.1 Федерального закона от 29.12.2006 N 244-ФЗ центр учета переводов интерактивных ставок букмекерских контор или тотализаторов осуществляет деятельность по приему от физического лица денежных средств, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов), их учету и переводу организатору азартных игр в букмекерской конторе или тотализаторе с проведением идентификации участника азартной игры в соответствии с Законом N115-ФЗ, обеспечивающей установление возраста такого участника азартной игры.

Согласно п. 2.2 ст. 6.1 Федерального закона от 29.12.2006 N 244-ФЗ, центр учета переводов интерактивных ставок букмекерских контор и тотализаторов при осуществлении деятельности по приему от физических лиц денежных средств, в том числе электронных денежных средств, обеспечивает учет и предоставление с соблюдением законодательства Российской Федерации в области персональных данных организаторам азартных игр в букмекерских конторах или тотализаторах информации об участниках азартных игр, интерактивных ставках, принятых от участников данных видов азартных игр.

В соответствии с п.п. 1 п. 1 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны до приема на обслуживание идентифицировать клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя, за исключением случаев, установленных п. 1.1,1.2,1.4-1 и 1.4-2 настоящей статьи.

Согласно п. 1.1 и 1.4 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ идентификация клиента - физического лица, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца не проводятся при осуществлении организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, операций по приему от клиентов-физических лиц платежей, страховых премий, если их сумма не превышает 15 000 руб. либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 15 000 руб. (за исключением случая, когда у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что данная операция осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма) и идентификация клиента - физического лица, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца, а также упрощенная идентификация клиента физического лица не проводится при осуществлении кредитными организациями, в том числе с привлечением банковских платежных агентов, перевода денежных средств без открытия банковского счета, в том числе электронных денежных средств, в пользу юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в целях оплаты реализуемых товаров, выполняемых работ, оказываемых услуг, использования результатов интеллектуальной деятельности или средств индивидуализации, в пользу органов государственной власти и органов местного самоуправления, учреждений, находящихся в их ведении, получающих денежные средства плательщика в рамках выполнения ими функций, установленных законодательством Российской Федерации, а также при предоставлении клиентом - физическим лицом кредитной организации денежных средств в целях увеличения остатка электронных денежных средств, если сумма денежных средств не превышает 15 000 руб. либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 15 000 руб, за исключением случаев, если получателем переводимых денежных средств является физическое лицо, некоммерческая организация (кроме

религиозных и благотворительных организаций, зарегистрированных в установленном порядке, товариществ собственников недвижимости (жилья), жилищных, жилищно-строительных кооперативов или иных специализированных потребительских кооперативов, региональных операторов, созданных в организационно-правовой форме фонда в соответствии с Жилищным кодексом Российской Федерации) либо организация, созданная за пределами территории Российской Федерации, а также если у работников кредитной организации, банковских платежных агентов возникают подозрения, что указанная операция осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма. При осуществлении кредитными организациями, в том числе с привлечением банковских платежных агентов, перевода денежных средств без открытия банковского счета, в том числе электронных денежных средств, в целях оплаты товаров (работ, услуг), включенных в перечень товаров (работ, услуг), определенный Правительством Российской Федерации, в оплату которых платежный агент не вправе принимать платежи физических лиц, идентификация клиента - физического лица проводится независимо от суммы перевода.

Перечень товаров (работ, услуг), определенный Постановлением Правительства РФ от 15.11.2010 N 920, включает в том числе услугу по приему ставок для участия в азартных играх, в оплату которой платежный агент не вправе принимать платежи физических лиц, идентификация клиента-физического лица проводится независимо от суммы перевода.

Таким образом, Законом предусмотрен закрытый перечень оснований, при которых идентификация клиентов не проводится и прием интерактивных ставок для участия в азартной игре этими основаниями не предусмотрен.

Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ прямо устанавливает случаи, когда при проведении идентификации организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, требуется личное присутствие клиента (представителя клиента).

Более того, п. 1 ч. 1 ст. 6.1 Федерального закона от 29.12.2006 N 244-ФЗ предусмотрена прямая обязанность идентифицировать клиента в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ, однако такое поручение вправе дать только кредитная организация или микрофинансовая компания, к которым ООО Фирма "СТОМ" не относится, поскольку является организатором азартных игр и осуществляет свою деятельность на основании лицензии на осуществление деятельности по организации и проведению азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах, выданной Федеральной налоговой службой, и не осуществляет свою деятельность как юридическое лицо, на основании специального разрешения (лицензии) Центрального Банка Российской Федерации, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности, имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом от 02.12.1990 N 395-1.

С учетом изложенного, доводы заявителя о том, что в действиях Общества отсутствует вина в совершении вмененного административного правонарушения, поскольку предъявление документа, удостоверяющего личность участника азартной игры сотруднику Общества, путем использования систем видеоконференцсвязи соответствует требованиям п. 1 ч. 1 ст. 6.1 Закона N 244-ФЗ, судом апелляционной инстанции признаются несостоятельными.

Следует отметить, что исходя из правового анализа действующего законодательства в указанной сфере, под интерактивной ставкой понимается онлайн-ставка, в данном случае сделанная физическим лицом организатору азартных игр путем использования официального сайта в сети Интернет, тогда как под ставкой понималось бы непосредственное внесение денежных средств игроком в кассу организатора азартных игр.

При рассмотрении дела судьей районного суда на основании полного и всестороннего исследования собранных по делу доказательств установлены все юридически значимые обстоятельства совершения указанного выше административного правонарушения и сделан обоснованный вывод о доказанности вины ООО Фирма "СТОМ" в его совершении.

Согласно ч. 2 ст. 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

При решении вопроса о виновности юридического лица в совершении административного правонарушения именно на него возлагается обязанность по доказыванию принятия всех зависящих от него мер по соблюдению правил и норм.

Вопреки утверждению заявителя, в материалах дела отсутствуют доказательства подтверждающие, что ООО Фирма "СТОМ" приняты все зависящие от него меры по соблюдению требований п. 1 ч. 1, ч. 3 ст. 6.1 Федерального закона от 29 декабря 2006 г. N 244-ФЗ.

С учетом изложенного, судья пришел к обоснованному выводу о наличии вины в действиях общества в совершении вмененного административного правонарушения.

При этом следует отметить, что возможность для соблюдения правил и норм действующего законодательства, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, у ООО Фирма "СТОМ" имелась.

По существу все доводы настоящей жалобы направлены на переоценку исследованных судьей доказательств в выгодном для ООО Фирма "СТОМ" свете и не свидетельствуют о невиновности общества в совершении инкриминируемого правонарушения.

Административное наказание назначено ООО Фирма "СТОМ" в пределах санкции ч. 1 ст. 14.1.1-1 КоАП РФ, при этом приняты во внимание характер совершенного правонарушения и другие обстоятельства по делу, является справедливым, а также соответствует предусмотренным ч. 1 ст. 3.1 КоАП РФ целям административного наказания, связанным с предупреждением совершения новых административных правонарушений как лицом, привлеченным к административной ответственности, так и другими лицами.

Предусмотренных законом оснований для признания ООО Фирма "СТОМ" административного наказания чрезмерно суровым не имеется.

Нарушений норм материального и процессуального права не допущено. Порядок и срок давности привлечения к административной ответственности не нарушены.

С учетом изложенного, обжалуемое постановление судьи является законным и обоснованным, оснований для отмены или изменения не имеется.

Руководствуясь ст.ст. 30.6-30.8КоАП РФ,

РЕШИЛ:

Постановление судьи Симоновского районного суда г. Москвы от 10 декабря 2018 года по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч. 1 ст. 14.1.1-1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в отношении ООО Фирма "СТОМ" оставить без изменения, жалобу генерального директора ООО Фирма "СТОМ" Недобежкина А.В. - без удовлетворения.

Судья

Московского городского суда А.В. Павлов