Постановление Федерального арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 13 декабря 2010 г. по делу N А81-928/2010 Признавая незаконным постановление о назначении административного наказания, суд исходил из малозначительности совершенного обществом правонарушения в связи с отсутствием в его действиях пренебрежительного отношения к исполнению возложенных на него обязанностей по предоставлению в регистрирующий орган информации, существенной угрозы охраняемым общественным отношениям на рынке ценных бумаг (извлечение)

Постановление Федерального арбитражного суда Западно-Сибирского округа
от 13 декабря 2010 г. по делу N А81-928/2010
(извлечение)

ГАРАНТ:

Резолютивная часть постановления объявлена 7 декабря 2010 г.

Открытое акционерное общество "Газпромнефть-Ноябрьскнефтегазгеофизика" (далее - ОАО "Газпромнефть-Ноябрьскнефтегазгеофизика", Общество) обратилось в Арбитражный суд Ямало-Ненецкого автономного округа к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Уральском Федеральном округе (далее - Региональное отделение ФСФР в УФО) о признании незаконным и отмене постановления от 22.12.2009 N 62-09-573/ПН о назначении административного наказания за совершение административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде взыскания административного штрафа в размере 700 000 рублей.

Решением от 02.04.2010 Арбитражного суда Ямало-Ненецкого автономного округа, оставленным без изменения постановлением от 13.08.2010 Восьмого арбитражного апелляционного суда заявленные требования удовлетворены. Признанно незаконным и отменено обжалуемое постановление от 22.12.2009 N 62-09-573/ПН.

В кассационной жалобе Региональное отделение ФСФР в УФО просит отменить принятые по делу судебные акты в части признания правонарушения малозначительным и, не передавая дело на новое рассмотрение, принять новый судебный акт об отказе в удовлетворении заявленных требований, поскольку суды первой и апелляционной инстанций, рассматривая указанное дело, необоснованно применили положения о малозначительности, не учли просрочку представления информации, подлежащей раскрытию в контрольно-надзорный орган, совершение аналогичных нарушений, отсутствие уважительных (исключительных) обстоятельств нарушения.

По мнению Регионального отделения ФСФР в УФО суды незаконно возложили на административный орган обязанность доказывать размер и характер причинения вреда, необоснованно учли раскрытие информации в форме размещения в сети Интернет, а также обстоятельства, свидетельствующие о малозначительности правонарушения, которые учитываются исключительно при определении санкции за совершенное правонарушение.

Отзыв на кассационную жалобу от ОАО "Газпромнефть-Ноябрьскнефтегазгеофизика" не поступил.

Суд кассационной инстанции, заслушав представителя общества, поддержавшего судебные акты по делу, проверив в соответствии со статьями 274, 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации правильность применения судами норм материального и процессуального права, не находит оснований для удовлетворения кассационной жалобы.

Из материалов дела следует, что Региональным отделением ФСФР в УФО в ходе проведения мониторинга соблюдения порядка раскрытия информации на рынке ценных бумаг, установлено, что в нарушение статьи 30 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" и раздела V "Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг", утвержденного приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 10.10.2006 N 06-117/пз-н, ОАО "Газпромнефть-Ноябрьскнефтегазгеофизика", не представлен в срок до 14.08.2009 в регистрирующий орган ежеквартальный отчет эмитента эмиссионных ценных бумаг за 2 квартал 2009 года.

По данному факту Региональным отделением ФСФР в УФО составлен протокол об административном правонарушении от 10.11.2009 N 62-09-798/пр-ап, на основании которого вынесено постановление от 22.12.2009 N 62-09-573/ПН о привлечении ОАО "Газпромнефть-Ноябрьскнефтегазгеофизика" к административной ответственности, предусмотренной частью 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в виде штрафа в размере 700 000 рублей.

Полагая, что данное постановление вынесено незаконно, ОАО "Газпромнефть-Ноябрьскнефтегазгеофизика" обратилось в арбитражный суд с настоящим заявлением.

Удовлетворяя заявленные требования ОАО "Газпромнефть-Ноябрьскнефтегазгеофизика", суды первой и апелляционной инстанций исходя из положений статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, статьи 92 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах", статей 30, 42 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг", пунктов 5.1, 5.6 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утверждённого приказом Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг Российской Федерации от 10.10.2006 N 06-117/пз-н, пришли к выводу, что факт совершения Обществом административного правонарушения, ответственность за совершение которого предусмотрена частью 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, подтверждается материалами дела, заявителем не опровергается.

Исходя из оценки конкретных обстоятельств совершения правонарушения и положений статей 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, пунктов 17, 18, 18.1, 21 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 N 10 "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях", суды первой и апелляционной инстанций признали незаконным и отменили оспариваемое постановление ввиду малозначительности совершенного Обществом правонарушения.

Суд кассационной инстанции, оставляя без изменения состоявшиеся по делу судебные акты, исходит из следующего.

В соответствии с частью 1 статьи 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд кассационной инстанции проверяет законность решений, постановлений, принятых арбитражным судом первой и апелляционной инстанций, устанавливая правильность применения норм материального и процессуального права при рассмотрении дела и принятии обжалуемого судебного акта и исходя из доводов, содержащихся в кассационной жалобе, если иное не предусмотрено Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации.

Исследовав и оценив в соответствии со статьей 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации представленные доказательства, с учётом характера совершенного правонарушения и роли правонарушителя, размера вреда и тяжести наступивших последствий, суды не установили в действиях ОАО "Газпромнефть-Ноябрьскнефтегазгеофизика" пренебрежительного отношения к исполнению возложенных на него обязанностей по предоставлению в регистрирующий орган информации, существенной угрозы охраняемым общественным отношениям на рынке ценных бумаг.

Признавая правонарушение малозначительным, суды первой и апелляционной инстанций исходили из того, что ежеквартальный отчет за 2 квартал 2009 года был представлен ОАО "Газпромнефть-Ноябрьскнефтегазгеофизика" добровольно; срок просрочки его представления (три рабочих дня) является незначительным; своевременно размещена информация, содержащаяся в ежеквартальном отчете в сети Интернет на сайте предприятия; раскрыта информация на Ленте новостей ЗАО "Интерфакс". Это свидетельствует о том, что у Общества не было намерения скрыть информацию.

Суд кассационной инстанции считает, что суды первой и апелляционной инстанций правомерно применили положения статьи 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях и, руководствуясь пунктами 17, 18 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 N 10 "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях", на основании части 2 статьи 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, признали незаконным и отменили оспариваемое постановление от 22.12.2009 N 62-09-573/ПН о привлечении общества к административной ответственности, учитывая несоразмерность степени вины заявителя и размер налагаемого на него штрафа.

Учитывая положения пункта 2 статьи 15 Федерального закона от 21.11.1996 N 129-ФЗ "О бухгалтерском учете", суды отметили, что ежеквартальный отчет эмитента представляет собой документ, содержащий значительный объем информации, в том числе сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента; бухгалтерскую отчетность эмитента и иную финансовую информацию за соответствующий отчетный период. Поскольку квартальная бухгалтерская отчетность организациями представляется в течение 30 дней по окончании квартала, то до составления бухгалтерской отчетности формирование ежеквартального отчета эмитента невозможно.

Выводы судов по данному делу мотивированы, основаны на всестороннем и полном исследовании имеющихся в деле доказательств и их оценке в соответствии с требованиями статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. Нарушений судами норм материального и процессуального права не установлено.

При таких обстоятельствах, судебные инстанции пришли к обоснованному выводу об удовлетворении заявленных требований.

Доводы, изложенные в кассационной жалобе, являются необоснованными, направленными на переоценку фактических обстоятельств дела и представленных сторонами доказательств по спору.

Фактическим обстоятельствам дела дана соответствующая правовая оценка с учетом указанных норм действующего законодательства.

Их переоценка не входит в компетенцию суда кассационной инстанции.

Учитывая изложенное и руководствуясь пунктом 1 части 1 статьи 287, статьей 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Федеральный арбитражный суд Западно-Сибирского округа постановил:

решение от 02.04.2010 Арбитражного суда Ямало-Ненецкого автономного округа и постановление от 13.08.2010 Восьмого арбитражного апелляционного суда по делу N А81-928/2010 оставить без изменения, кассационную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.