Постановление Федерального арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 25 сентября 2008 г. N Ф04-2253/2008(12783-А46-32) Отказывая в признании недействительным постановления о привлечении общества к административной ответственности, суд исходил из наличия в действиях заявителя состава вменяемого правонарушения, поскольку установлен факт нарушения им срока представления информации об аффилированных лицах (извлечение)

Постановление Федерального арбитражного суда Западно-Сибирского округа
от 25 сентября 2008 г. N Ф04-2253/2008(12783-А46-32)
(извлечение)

Открытое акционерное общество "Агросервис" (далее по тексту - ОАО "Агросервис", Общество) обратилось в Арбитражный суд Омской области с заявлением к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе (далее по тексту - Отделение ФСФР) о признании незаконным и отмене постановления N 320 от 11.07.2007 о привлечении Общества к административной ответственности по части 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде штрафа в размере 30 000 рублей за нарушение пункта 1 статьи 92 Закона Российской Федерации от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" и пункта 8.5.3 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного приказом ФСФР от 10.10.2006 N 06-117/пз-н (далее - Положение), которое выразилось в нарушении срока представления информации об аффилированных лицах за I квартал 2007 года и ограничением меры ответственности.

Заявленные требования мотивированы единичным случаем и малозначительностью состава вменяемого правонарушения, поскольку работник, отвечающий за сдачу отчетности в РО ФСФР находился в отпуске, отсутствием существенной угрозы охраняемым общественным отношениям.

Решением от 02.10.2007 Арбитражного суда Омской области, оставленным без изменения постановлением Восьмого арбитражного апелляционного суда от 24.12.2007, в удовлетворении требований заявителю отказано.

Постановлением Федерального арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 03.04.2008 решение и постановление отменены, поскольку судами не исследован вопрос о соблюдении порядка и сроков привлечения лица к административной ответственности и в связи с этим неправильной правовой оценкой оспариваемого постановления, принятого без извещения представителя ОАО "Агросервис" о времени и месте рассмотрения дела об административном правонарушении, возбужденного в его отношении.

При повторном рассмотрении решением от 07.05.2008 Арбитражного суда Омской области, оставленным постановлением Восьмого арбитражного апелляционного суда от 07.07.2008 без изменения, в удовлетворении требований отказано полностью.

В кассационной жалобе ОАО "Агросервис", ссылаясь на неправильное применение судом норм материального права, просит отменить судебные акты по делу.

Податель жалобы полагает, что Отделение ФСФР нарушило статью 4.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, суд неправомерно посчитал Общество обязанным представлять Отделению ФСФР ежеквартальный отчет по аффилированным лицам, хотя Общество не осуществляло эмиссию ценных бумаг с момента своего создания в порядке приватизации.

В отзыве на кассационную жалобу Отделение ФСФР по её доводам возражает, считает, что судебные акты приняты обоснованно, являются законными.

Суд кассационной инстанции в соответствии со статьями 284, 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, изучив материалы дела, проанализировав доводы кассационной жалобы, проверив правильность применения судом норм материального и процессуального права, считает, что кассационная жалоба удовлетворению не подлежит.

Из материалов дела следует, что Отделением ФСФР осуществлена проверка соблюдения Обществом законодательства в сфере регулирования раскрытия информации Обществом, в том числе об аффилированных лицах, в порядке требований Федерального закона "Об акционерных обществах" (далее - Закон N 208-ФЗ) и Положения.

По результатам проверки составлены акт от 30.05.2007 о нарушении Обществом порядка раскрытия информации, которое выразилось в непредставлении в срок до 15.05.2007 списка аффилированных лиц за 1 квартал 2007 года и протокол от 15.06.2007 об административном правонарушении, ответственность за которое предусмотрена частью 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях. Протокол составлен в отсутствие законного представителя лица, привлекаемого к административной ответственности, извещенного надлежащим образом о дате рассмотрения административного дела.

На основании указанного протокола от 15.06.2007 Отделением ФСФР принято оспариваемое постановление о привлечении Общества к указанной ответственности с назначением наказания в виде штрафа 30 000 рублей, мера ответственности определена административным органом, с учетом совершения правонарушения впервые, в минимальном размере.

Не согласившись с постановлением, Общество оспорило его в арбитражном суде по основаниям, изложенным в заявлении.

Суд кассационной инстанции поддерживает принятые по делу судебные акты суда первой и апелляционной инстанций, исходя из установленных ими обстоятельств, имеющих значение для дела, и следующих норм права.

В соответствии с пунктом 1 статьи 92 Закона N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" акционерное общество обязано раскрывать следующую информацию: годовой отчет; годовую бухгалтерскую отчетность; проспект эмиссии ценных бумаг в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации; сообщение о проведении общего собрания акционеров в порядке, предусмотренном названным законом; иные сведения, определяемые федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Пунктами 8.1.1 и 8.1.2 Положения акционерным обществам предусмотрена обязанность раскрывать сведения об аффилированных лицах акционерного общества, причем в письменной форме списка (пункт 8.5.1) с указанием, в том числе, изменений в нем в течение отчетного периода, подписываемом уполномоченным лицом акционерного общества.

Пунктом 8.5.3 Положения установлен срок исполнения указанной обязанности: не позднее 45 дней со дня окончания отчетного периода. Таким образом, вышеназванным Положением установлен порядок раскрытия информации, обязательный для исполнения.

В соответствии с частью 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях нарушение эмитентом, профессиональным участником рынка ценных бумаг или лицом, оказывающим услуги по публичному представлению раскрываемой информации на рынке ценных бумаг, обязанность по раскрытию которой предусмотрена законодательством, влечет наложение административного штрафа на юридических лиц от трехсот до четырехсот минимальных размеров оплаты труда.

Судом установлено, и подтверждено материалами дела, что событие административного правонарушения доказано, в действиях Общества содержится состав вменяемого правонарушения, вина также доказана: не принято должных мер осмотрительности и заботливости по соблюдению требований законодательства в рассматриваемой сфере.

Довод Общества о том, что суд необоснованно применил положения о представлении ежеквартального отчета об аффилированных лицах, суд кассационной инстанции отклоняет как необоснованный, поскольку в силу пунктов 8.1.1 и 8.1.2 Положения все открытые акционерные общества, а также закрытые акционерные общества, осуществившие публичное размещение облигаций или иных ценных бумаг, обязаны раскрывать сведения об аффилированных лицах акционерного общества. Акционерные общества обязаны раскрывать информацию об аффилированных лицах в форме списка аффилированных лиц (пункт 8.5.1 Положения). Отделением ФСФР при назначении наказания были учтены требования статьи 4.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, приняты во внимание смягчающие ответственность обстоятельства: суд учел совершение правонарушения впервые.

Кроме того, суд апелляционной инстанции, указал, что Общество было заблаговременно уведомлено о времени и месте рассмотрения дела об административном правонарушении, однако явку своего представителя на рассмотрение дела не обеспечило. Судом в порядке абзаца 2 пункта 15 части 2 статьи 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации устранены обстоятельства, послужившие основанием отмены ранее принятых судебных актов по данному делу постановлением Федерального арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 03.04.2008 по делу N Ф04-2253/2008(3179-А46-32).

Суд кассационной инстанции считает, что судом приняты обоснованные и законные судебные акты, поскольку выводы суда соответствуют установленным обстоятельствам и закону, нарушений норм материального и процессуального права не допущено, требования части 6 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации соблюдены.

По изложенным мотивам кассационная жалоба удовлетворению не подлежит.

Руководствуясь статьями 284-286, пунктом 1 части 1 статьи 287, статьей 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Федеральный арбитражный суд Западно-Сибирского округа постановил:

решение от 07.05.2008 Арбитражного суда Омской области и постановление Восьмого арбитражного апелляционного суда от 07.07.2008 по делу N А46-7991/2007 оставить без изменения, кассационную жалобу открытого акционерного общества "Агросервис" - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.