Приложение N 2. Анализ показателей результативности муниципальной программы "Повышение эффективности бюджетных расходов на 2011 - 2015 годы", достигнутых за 2014 год

Приложение N 2

к Отчету об исполнении муниципальной

программы "Повышение эффективности

бюджетных расходов на 2011 - 2015 годы"

в 2014 году

Анализ показателей результативности муниципальной программы "Повышение эффективности бюджетных расходов на 2011 - 2015 годы", достигнутых за 2014 год

N п/п	Наименование показателя результативности	Ед. изм.	Значение показателя результативности		Отклонение		Пояснения по достигнутым значениям
			план на 2014 год	факт 2014 год	-/+	%
1	2	3	4	5	6	7	8
Раздел 1. Долгосрочная сбалансированность и устойчивость местного бюджета
1.	Доля бюджетных инвестиций в общем объеме расходов местного бюджета	%	>10	0,8	-9,2	-92	Доля бюджетных инвестиций в общем объеме расходов составила 0,8 % при плановом показателе > 10 %, на бюджетные инвестиции направлено 6,1 млн.руб, в том числе оплата выполненных работ по строительству стадиона 2 млн.руб и приобретение жилья для детей-сирот 4,1 млн. руб. Невыполнение указанного показателя обусловлено отсутствием средств в местном бюджете, что не позволило профинансировать расходы, не отнесенные к социально значимым и приоритетным статьям.
2.	Процент абсолютного отклонения фактического объема доходов (без учета безвозмездных поступлений) за отчетный год от первоначального плана	%	<10	6,5	-3,5	-35	Процент абсолютного отклонения фактического объема доходов (без учета безвозмездных поступлений) за отчетный год от первоначального плана составил 6,5 % (Программой предусмотрено <10). Выполнение указанного индикатора свидетельствует о высоком уровне планирования собственных доходов местного бюджета.
3.	Отношение кредиторской задолженности к расходам местного бюджета	%	<2,5	8,7	+6,2	+248
4.	Отношение дебиторской задолженности к доходам местного бюджета	%	<1,5	0,2	-1,3	-86,7	Индикатор отношения дебиторской задолженности к доходам местного бюджета выполнен и составляют менее 1,5 % (0,2 %), что стало возможным в результате проведения ежедневной работы с главными распорядителями бюджетных средств, оформлением исков и претензий на взыскание дебиторской задолженности, погашением дебиторской задолженности в досудебном порядке.
Раздел 2. Муниципальные программы как инструмент повышения эффективности бюджетных расходов. Переход к программной структуре расходов бюджета муниципального образования "город Саянск"
1.	Удельный вес расходов местного бюджета, формируемых в рамках муниципальных и ведомственных целевых программ	%	> 15	2,5	-12,5	-83,3	Расходы на исполнение целевых программ составили 20,6 млн. руб. или 2,5 % от общего объема расходов местного бюджета при планируемом индикаторе >15 %. По сравнению с 2013 годом объем средств, направленных на финансирование целевых программ снизился на 32,8 млн. руб. или в 2,6 раза, что объясняется несбалансированностью местного бюджета.
2.	Доля расходов на осуществление бюджетных инвестиций, осуществляемых в рамках долгосрочных и ведомственных целевых программ	%	>25	32,4	+7,4	+29,6	Доля расходов на осуществление бюджетных инвестиций, осуществляемых в рамках долгосрочных и ведомственных целевых программ, составила 32,4 % от общего объема бюджетных инвестиций при плановом показателе > 25 %. В рамках целевой программы "Развитие физической культуры и спорта в Саянске на 2011 - 2020 годы" профинансированы выполненные работы по строительству стадиона в сумме 2 млн. руб. при общем объеме инвестиций 6,1 млн. руб.
Раздел 3. Повышение эффективности предоставления муниципальных услуг
1.	Доля казенных учреждений в общем числе муниципальных учреждений городского округа	%	<20	24,4	+4,4	+22	Доля казенных учреждений в общем числе муниципальных учреждений городского округа составила 24,4 %, при планируемом индикаторе <20. В настоящее время ведется работа по изменению типа муниципальных учреждений.
2.	Доля муниципальных автономных учреждений, оказывающих муниципальные услуги, в общем числе муниципальных учреждений	%	>15	7,3	-7,7	-51,3	Доля муниципальных автономных учреждений, оказывающих муниципальные услуги, в общем числе муниципальных учреждений составила 7,3 %, при планируемом индикаторе >15. В настоящее время на территории города действуют 3 муниципальных автономных учреждения, все они оказывают муниципальные услуги.
3.	Доля муниципальных бюджетных и автономных учреждений, для которых установлены муниципальные задания	%	100	100	-	-
4.	Доля муниципальных бюджетных и автономных учреждений, для которых объем расходов на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) определен раздельно по оказываемым муниципальным услугам и выполняемым работам	%	100	100	-	-
Раздел 4. Развитие системы муниципального финансового контроля в муниципальном образовании "город Саянск"
1.	Доля расходов местного бюджета планируемых методом индексации	%	<45	13,1	-31,9	-70,9	Доля расходов местного бюджета, планируемых методом индексации, составляет 13,1 % при плане < 45 %. При формировании местного бюджета метод индексации применяется только при планировании текущих расходов, остальные расходы планируются исходя из конкретных показателей и экономических расчетов.
2.	Наличие порядка и методика планирования бюджетных ассигнований, предусматривающих планирование и составление обоснований бюджетных ассигнований в разрезе отдельных расходных обязательств	да	да	да	-	-
3.	Доля расходных обязательств, которым присвоены самостоятельные коды целевых статей (видов) расходов	%	100	100	-	-	Доля расходных обязательств, которым присвоены самостоятельные коды целевых статей, составляет 100 %. Кроме кодов целевых статей расходным обязательствам присвоены и дополнительные коды экономической классификации, что позволяет обеспечить предварительный контроль за целевым расходованием бюджетных средств, а также обеспечивает прозрачность бюджетных расходов.
4.	Число муниципальных услуг, выделенных в реестре расходных обязательств города как отдельные расходные обязательства	%	>70	70	-	-
5.	Доля долгосрочных и ведомственных целевых программ, по которым утвержденный объем финансирования изменился в течение отчетного года больше чем на 5 процентов от первоначального	%	<8	72,2	+64,2	+802,5	Количество программ, по которым утвержденный объем финансирования в течение года изменился более чем на 5 %, составило 72,2 % при планируемом индикаторе <8. В первоначальном варианте местного бюджета было утверждено финансирование 17 целевых программ в общей сумме 29,5 млн. руб., в окончательном варианте утверждены 18 программ в сумме 21,8 млн. руб., из них в 13 программ были внесены изменения в объемы финансирования больше, чем на 5 % на основании ходатайств главных распорядителей бюджетных средств. Изменения в программы были внесены в связи с несбалансированностью местного бюджета и необходимостью перераспределения лимитов для обеспечения выплаты заработной платы с начислениями.
6.	Наличие нормативного закрепления обязательности представления долгосрочных и ведомственных целевых программ в составе материалов, представляемых с проектом бюджета города	да	да	да	-	-

Мэр городского округа муниципального образования "город Саянск"

О.В.Боровский