Постановление Администрации Сысертского городского округа Свердловской области от 15 сентября 2011 г. N 2126 "Об утверждении порядка проведения Финансовым управлением Администрации Сысертского городского округа кассовых выплат за счет средств муниципальных автономных учреждений Сысертского городского округа"

В соответствии с частью 3.4 статьи 2 Федерального закона от 3 ноября 2006 года N 174-ФЗ "Об автономных учреждениях" и во исполнение распоряжения Администрации Сысертского городского округа от 28.12.2010 года N 132-р "Об утверждении плана мероприятий по реализации на территории Сысертского городского округа Федерального закона от 08.05.2010 года N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" постановляю:

1. Утвердить Порядок проведения Финансовым управлением Администрации Сысертского городского округа кассовых выплат за счет средств муниципальных автономных учреждений Сысертского городского округа (прилагается).

2. Настоящее Постановление применяется к правоотношениям с участием муниципальных автономных учреждений, в отношении которых с учетом положений части 16 статьи 33 Федерального закона от 8 мая 2010 года N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" принято решение о предоставлении им субсидий из бюджета Сысертского городского округа в соответствии с пунктом 1 статьи 78.1 и пунктом 5 статьи 79 Бюджетного кодекса Российской Федерации.

3. Настоящее постановление распространяется на правоотношения, возникшие с 01.01.2012 года.

4. Настоящее постановление опубликовать в официальном издании Думы и Администрации Сысертского городского округа "Вестник Сысертского городского округа".

5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на начальника Финансового управления Администрации Сысертский городской округ Челнокову Е.П.

Глава Сысертского городского округа

В.А. Старков

Порядок
проведения Финансовым управлением Администрации Сысертского городского округа кассовых выплат за счет средств муниципальных автономных учреждений Сысертского городского округа
(утв. постановлением Администрации Сысертского городского округа от 15 сентября 2011 г. N 2126)

1. Настоящий Порядок разработан в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 и пунктом 5 статьи 79 Бюджетного кодекса Российской Федерации и частью 16 статьи 30 Федерального закона от 8 мая 2010 г. N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" и устанавливает порядок проведения Финансовым управлением Администрации Сысертского городского округа (далее - Финансовым управлением) кассовых выплат за счет средств муниципальных автономных учреждений на лицевых счетах, открытых им в финансовом управлении.

2. При осуществлении операций со средствами автономных учреждений (их обособленных подразделений), которым в финансовом управлении в установленном им порядке открыты лицевые счета (далее - клиенты), информационный обмен между клиентом и Финансовым управлением осуществляется в электронном виде с применением средств электронной цифровой подписи (далее - электронный вид) на основании договора (соглашения) об обмене электронными документами, заключенного между клиентом и Финансовым управлением.

Если у клиента или Финансового управления отсутствует техническая возможность информационного обмена в электронном виде, обмен информацией между ними осуществляется с применением документооборота на бумажных носителях с одновременным представлением документов на электронном носителе (далее - бумажный носитель).

3. Финансовое управление открывает в установленном Центральным банком Российской Федерации порядке счет в территориальном органе Федерального казначейства по учету средств клиентов.

4. Для проведения кассовых выплат клиент представляет в Финансовое управление платежное поручение в электронном виде или на бумажном носителе, оформленное в соответствии с Положением о безналичных расчетах в Российской Федерации, утвержденным Центральным банком Российской Федерации 3 октября 2002 г. N 2-П с изменениями, внесенными Указаниями Центрального банка Российской Федерации от 3 марта 2003 г. N 1256-У, от 11 июня 2004 г. N 1442-У, от 2 мая 2007 г. N 1823-У, от 22 января 2008 г. N 1964-У с учетом требований, установленных совместным Положением Центрального банка Российской Федерации и Министерства финансов Российской Федерации от 13 декабря 2006 г: N 298-П и N 173н "Об особенностях расчетно-кассового обслуживания территориальных органов Федерального казначейства" с изменениями, внесенными совместным Указанием Центрального банка Российской Федерации и Министерства финансов Российской Федерации от 27 мая 2010 г. N 2449-У и N 53н (далее - Особенности расчетно-кассового обслуживания), и требованиями, установленными настоящим Порядком (далее - платежный документ).

При этом в платежном документе:

в поле "ИНН" плательщика указывается идентификационный номер налогоплательщика - клиента;

в поле "КПП" плательщика указывается код причины постановки клиента на налоговый учет;

в поле "Плательщик" указываются полное наименование Финансового управления, в скобках - полное или сокращенное наименование клиента. Наименование клиента должно соответствовать полному или сокращенному наименованию клиента, указанному в Карточке образцов подписей, представленной клиентом в финансовом управление в соответствии с постановлением Администрации Сысертского городского округа от 12.07.2011 г. N 1535 "Об утверждении Порядка открытия и ведения лицевых счетов для учета операций муниципальных бюджетных и автономных учреждений Финансовым управлением Администрации Сысертского городского округа";

в поле "Назначение платежа" в скобках указывается номер лицевого счета, предназначенного для учета операций со средствами автономного учреждения (за исключением субсидий на иные цели, а также бюджетных инвестиций, предоставленных автономному учреждению из местного бюджета) (далее - лицевой счет клиента), или лицевого счета, предназначенного для учета операций со средствами, предоставленными автономному учреждению из местного бюджета в виде субсидий на иные цели, а также бюджетных инвестиций (далее - отдельный лицевой счет клиента).

5. Финансовое управление принимает платежные документы к исполнению в случае выполнения следующих условий:

платежный документ соответствует требованиям, установленным пунктом .4 настоящего порядка;

суммы, указанные в платежном документе, не превышают остаток на лицевом счете клиента (отдельном лицевом счете клиента), указанном клиентом в платежном документе;

в платежном документе отсутствуют исправления (в случае представления платежного документа на бумажном носителе);

6. В случае соответствия требованиям, установленным пунктом 5 настоящего Порядка, платежные документы клиента направляются Финансовым управлением в банк для перечисления средств со счета по учету средств клиентов.

7. Для перечисления (возврата) клиентом средств другому клиенту, которому открыт лицевой счет клиента (отдельный лицевой счет клиента) в рамках одного и того же счета по учету средств клиентов, а также для перечисления в установленных случаях клиентом средств на открытый ему же лицевой счет клиента (отдельный лицевой счет клиента), клиент представляет в Финансовое управление платежный документ.

Если представленный клиентом платежный документ соответствует установленным пунктом 6 настоящего Порядка требованиям, финансовое управление проводит операцию без списания-зачисления средств на счете по учету средств клиентов и отражает ее на соответствующих лицевых счетах.

8. Для осуществления выплат в наличной форме клиент представляет в Финансовое управление Заявку на получение наличных денег (далее - Заявка) по форме, установленной в порядке получения наличных денежных средств получателей средств бюджета Сысертского городского округа с учетом следующих особенностей:

В заголовочной части Заявки поле "Главный распорядитель бюджетных средств" не заполняется.

Наименование клиента в заголовочной части Заявки должно соответствовать полному или сокращенному наименованию клиента, указанному в Карточке образцов подписей, представленной клиентом в Финансовое управление.

Номер лицевого счета, указанный в кодовой зоне Заявки, должен соответствовать номеру лицевого счета клиента (отдельного лицевого счета клиента).

В графе 2 раздела 2 "Расшифровка заявки на получение наличных денег" Заявки указывается "Средства юридических лиц ".

Графы 3, 4, 5 раздела 2 "Расшифровка заявки на получение наличных денег" не заполняются.

В графе 6 раздела 2 "Расшифровка заявки на получение наличных денег" указывается информация, необходимая для учета операций со средствами, предоставленными клиенту из местного бюджета в виде субсидий на иные цели, а также бюджетных инвестиций.

9. Финансовое управление принимает Заявку к исполнению в случае выполнения следующих условий:

- Заявка соответствует требованиям, установленным настоящим Порядком;

- суммы, указанные в Заявке, не превышают остаток на лицевом счете клиента (отдельном лицевом счета клиента), указанном в кодовой зоне Заявки;

- в Заявке отсутствуют исправления (в случае представления Заявки на бумажном носителе).

10. Восстановление кассовых выплат отражается на лицевом счете клиента (отдельном лицевом счете клиента) на основании расчетных документов по возврату сумм дебиторской задолженности, образовавшейся у клиента, с указанием в них реквизитов платежных документов, по которым были ранее произведены кассовые выплаты.

Клиент информирует дебитора о порядке заполнения платежного документа в соответствии с требованиями Особенностей расчетно-кассового обслуживания.

11. Суммы возврата дебиторской задолженности, зачисленные на счет по учету средств клиентов по платежным документам, в которых отсутствует информация, позволяющая определить принадлежность поступивших сумм, или по платежным документам, в которых не указан и (или) указан ошибочный номер лицевого счета клиента (отдельного лицевого счета клиента) (далее - невыясненные поступления), учитываются Финансовым управлением в составе общего остатка на счете по учету средств клиентов.

12. Невыясненные поступления по запросу Финансового управления подлежат уточнению клиентом в течение 10 рабочих дней со дня их поступления на счет по учету средств клиентов. В случае если в течение указанного срока вышеуказанные основания для учета поступлений как невыясненных не устранены, Финансовое управление возвращает данные суммы отправителю.

На основании информации, представленной клиентом по уточнению невыясненных поступлений, Финансовое управление формирует Уведомление об уточнении операций клиента по форме согласно приложению N 1 к настоящему Порядку (далее - Уведомление) и осуществляет восстановление кассовых выплат без списания-зачисления средств на счете по учету средств клиентов с отражением на соответствующем лицевом счете клиента (отдельном лицевом счете клиента).

13. Представленные клиентом в Финансовое управление платежные документы и Заявки, соответствующие требованиям настоящего Порядка, исполняются не позднее второго рабочего дня, следующего за днем их представления в Финансовое управление.

В случае если форма или содержание представленного клиентом платежного документа или Заявки не соответствуют установленным настоящим Порядком требованиям или подписи ответственных лиц будут признаны не соответствующими образцам, имеющимся в Карточке образцов подписей (в случае представления документов на бумажном носителе), Финансовое управление отказывает клиенту в приеме платежного документа или Заявки, и не позднее рабочего дня, следующего за днем его представления клиентом:

при информационном обмене между Финансовым управлением и клиентом на бумажных носителях возвращает клиенту платежный документ, Заявку, со штампом "Отклонен" с указанием причина возврата;

при информационном обмене между Финансовым управлением и клиентом в электронном виде направляет клиенту Протокол в электронном виде, в котором указывается причина возврата.

14. Прием платежных документов и Заявок, поступивших в Финансовое управление на бумажном носителе, производится в день их поступления в Финансовое управление в течение первой половины операционного дня. Начало и окончание операционного дня, в том числе время приема платежных документов и Заявок, представленных на бумажном носителе, устанавливаются Финансовое управление с учетом положений договора (соглашения) об обмене электронными документами, заключенного между банком и Финансовым управлением.

Прием платежных документов и Заявок, поступивших в Финансовое управление на бумажном носителе, производится уполномоченным работником Финансового управления.

На всех платежных документах и Заявках, поступивших в Финансовое управление на бумажном носителе, в обязательном порядке ставятся отметки Финансовое управление с указанием даты принятия и даты исполнения.

Приложение
к Порядку проведения Финансовым
управлением Администрации Сысертского
городского округа кассовых выплат за счет
средств муниципальных автономных учреждений
Сысертского городского округа

Уведомление об уточнении операций клиента N _________ от "___" ______________ 20___ г. Финансовое управление Администрации Сысертского городского округа Клиент _________________________ Номер лицевого счета ____________ Единица измерения: руб. 1. Уточняемые реквизиты

N п/п	Документ			Получатель			КОСГУ	Код аналитического показателя	Сумма	Назначение платежа	Примечание
	Наименование	номер	дата	Наименование	ИНН	КПП
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12

2. Уточненные реквизиты

N п/п	Получатель			КОСГУ	Код аналитического показателя	Сумма	Назначение платежа	Примечание
	Наименование	ИНН	КПП
1	2	3	4	5	6	7	8	9

Руководитель (уполномоченное лицо)			_________ (подпись)						____________________ (расшифровка подписи)
Ответственный исполнитель		_________ (должность)			________ (подпись)		__________________ (расшифровка подписи)				________ (телефон)
Номер страницы ______
"___" _____________ 20___ г.						Всего страниц ______
Отметки Финансового управления Администрации Сысертского городского округа О ПОЛУЧЕНИИ НАСТОЯЩЕГО ДОКУМЕНТА
Ответственный исполнитель	_________ (должность)			_________ (подпись)				__________________ (расшифровка подписи)		_________ (телефон)
"___" _____________ 20___ г.