Постановление Федерального арбитражного суда Уральского округа от 14 мая 2014 г. N Ф09-13678/13 по делу N А60-6174/2011

Екатеринбург

14 мая 2014 г.

Дело N А60-6174/2011

Резолютивная часть постановления объявлена 06 мая 2014 г.

Постановление изготовлено в полном объеме 14 мая 2014 г.

Федеральный арбитражный суд Уральского округа в составе:

председательствующего Артемьевой Н.А.,

судей Плетневой В.В., Кангина А.В.

рассмотрел в судебном заседании кассационную жалобу конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "Фирма БКМК" (далее - общество "Фирма БКМК") Легалова Евгения Владимировича на определение Арбитражного суда Свердловской области от 31.10.2013 по делу N А60-6174/2011 и постановление Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 21.01.2014 по тому же делу по заявлению конкурсного управляющего общества "Фирма БКМК" Легалова Е.В. о признании сделок недействительными и применении последствий их недействительности, с участием заинтересованных лиц: общества с ограниченной ответственностью "Стройтехлизинг" (далее - общество "Стройтехлизинг"), закрытого акционерного общества "Банк ВТБ24" (далее - общество "Банк ВТБ24"), в рамках дела о признании общества "Фирма БКМК" несостоятельным (банкротом).

Лица, участвующие в деле, о времени и месте рассмотрения кассационной жалобы извещены надлежащим образом, в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на сайте Федерального арбитражного суда Уральского округа.

В судебном заседании приняли участие представители:

конкурсного управляющего должника Легалова Е.В. - Гиматдинов Е.Г. (доверенность от 11.11.2011 N 8);

открытого акционерного общества "Альфа-Банк" - Мыкольников А.А. (доверенность от 12.02.2014 N 5/591Д).

Конкурсный управляющий общества "Фирма БКМК" Легалов Е.В. 31.01.2013 обратился в Арбитражный суд Свердловской области с заявлением о признании недействительными на основании п. 2 ст. 61.2 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) сделок должника по списанию денежных средств на основании следующих платежных требований:

- от 02.06.2010 N 315/1/ на сумму 1 100 руб. в пользу общества "Банк ВТБ24" в счет погашения просроченной задолженности общества "Стройтехлизинг" по кредитному договору от 28.08.2007 N 721/5902-0000315;

- от 02.06.2010 N 315/1/ на сумму 10 460 000 руб. в пользу общества "Банк ВТБ24" в счет погашения просроченной задолженности общества "Стройтехлизинг" по кредитному договору от 28.08.2007 N 721/5902-0000315;

- от 30.06.2010 N 391/1/ на сумму 5 600 000 руб. в пользу общества "Банк ВТБ24" в счет погашения просроченной задолженности общества "Стройтехлизинг" по кредитному договору от 28.08.2007 N 721/5902-0000315;

- от 02.07.2010 N 315/1/ на сумму 47 300 руб. в пользу общества "Банк ВТБ24" в счет погашения просроченной задолженности общества "Стройтехлизинг" по кредитному договору от 28.08.2007 N 721/5902-0000315;

- от 14.07.2010 N 391/2/ на сумму 262 392 руб. 02 коп. в пользу общества "Банк ВТБ24" в счет погашения просроченной задолженности общества "Стройтехлизинг" по кредитному договору от 19.03.2008 N 721/5902-0000391;

- от 14.07.2010 N 391/2/ на сумму 331 306 руб. 12 коп. в пользу общества "Банк ВТБ24" в счет погашения просроченной задолженности общества "Стройтехлизинг" по кредитному договору от 19.03.2008 N 721/5902-0000391;

- от 14.07.2010 N 391/1/ на сумму 360 633 руб. 03 коп. в пользу общества "Банк ВТБ24" в счет погашения просроченной задолженности общества "Стройтехлизинг" по кредитному договору от 19.03.2008 N 721/5902-0000391;

- от 14.07.2010 N 391/1/ на сумму 424 763 руб. 24 коп. в пользу общества "Банк ВТБ24" в счет погашения задолженности общества "Стройтехлизинг" по кредитному договору от 19.03.2008 N 721/5902-0000391;

- от 14.07.2010 N 391/1/ на сумму 496 060 руб. 08 коп. в пользу общества "Банк ВТБ24" в счет погашения просроченной задолженности общества "Стройтехлизинг" по кредитному договору от 19.03.2008 N 721/5902-0000391;

- от 14.07.2010 N 391/1/ на сумму 2 172 213 руб. 25 коп. в пользу общества "Банк ВТБ24" в счет погашения просроченной задолженности общества "Стройтехлизинг" по кредитному договору от 19.03.2008 N 721/5902-0000391;

- от 20.07. 2010 N 391/1/ на сумму 0 руб. 01 коп. в пользу общества "Банк ВТБ24" в счет погашения задолженности общества "Стройтехлизинг" по кредитному договору от 19.03.2008 N 721/5902-0000391;

- от 20.07.2010 N 391/2/ на сумму 597 719 руб. 39 коп. в пользу общества "Банк ВТБ24" в счет погашения задолженности общества "Стройтехлизинг" по кредитному договору от 19.03.2008 N 721/5902-0000391;

- от 20.07.2010 N 391/1/ на сумму 1 195 469 руб. 06 коп. в пользу общества "Банк ВТБ24" в счет погашения задолженности общества "Стройтехлизинг" по кредитному договору от 19.03.2008 N 721/5902-0000391;

- от 20.07.2010 N 391/2/ на сумму 1 670 240 руб. 80 коп. в пользу общества "Банк ВТБ24" в счет погашения задолженности общества "Стройтехлизинг" по кредитному договору от 19.03.2008 N 721/5902-0000391;

- от 20.07.2010 N 391/1/ на сумму 5 529 570 руб. 74 коп. в пользу общества "Банк ВТБ24" в счет погашения задолженности общества "Стройтехлизинг" по кредитному договору от 19.03.2008 N 721/5902-0000391

и применении последствий недействительности сделок в виде взыскания с общества "Банк ВТБ24" в пользу общества "Фирма БКМК" 29 148 767 руб. 74 коп.; восстановления права требования общества "Банк ВТБ24" к обществу "Стройтехлизинг" по кредитному договору от 28.08.2007 N 721/5902-0000315 в сумме 10 508 400 руб.; восстановления права требования общества "Банк ВТБ24" к обществу "Стройтехлизинг" по кредитному договору от 19.03.2008 N 721/5902-0000391 в сумме 18 640 367 руб. 74 коп. (с учетом уточнения заявленных требований в порядке, предусмотренном ст. 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Определением Арбитражного суда Свердловской области от 31.10.2013 (судья Журавлев Ю.А.) в удовлетворении заявленных требований отказано.

Постановлением Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 21.01.2014 (судьи Казаковцева Т.В., Нилогова Т.С., Мармазова С.И.) определение суда первой инстанции от 31.10.2013 оставлено без изменения.

В кассационной жалобе конкурсный управляющий должника Легалов Е.В. просит определение суда первой инстанции от 31.10.2013 и постановление суда апелляционной инстанции от 21.01.2014 отменить, принять новый судебный акт об удовлетворении заявленных требований, ссылаясь на нарушение судами положений п. 2 ст. 61.2 Закона о банкротстве, несоответствие выводов судов обстоятельствам дела.

Заявитель жалобы полагает, что судами необоснованно не принято во внимание наличие на момент совершения оспариваемых сделок у должника задолженности по обязательствам перед другими кредиторами, подтвержденной судебными актами по делам N А56-35681/2009 Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области, N А60-9742/2010-С1 Арбитражного суда Свердловской области; данные судебные акты опубликованы на официальном сайте Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации.

Кроме того, как указывает конкурсный управляющий, обществу "Банк ВТБ24" было известно о неплатежеспособности должника исходя из неисполненных последним как поручителем общества "Стройтехлизинг" по кредитным соглашениям от 28.08.2007 N 721/5902-0000315, от 19.03.2008 N 721/5902-0000391 обязательств перед ним; общество "Банк ВТБ24", действуя разумно и проявляя требующуюся от него по условиям оборота осмотрительность, должно было установить причины неисполнения обязательств обществом "Фирма БКМК" с той степенью заботливости и осмотрительности, какая от него требовалась. Заявитель жалобы указывает, что для погашения кредиторской задолженности перед обществом "Банк ВТБ24" общество "Фирма БКМК" отчуждало залоговое недвижимое имущество, составляющее его активы, на продажу которого банком давалось согласие; в связи с этим общество "Банк ВТБ24" должно было предполагать о неблагоприятном финансовом состоянии должника в период совершения спорных сделок и, соответственно, о признаках его неплатежеспособности.

Конкурсный управляющий должника Легалов Е.В. обращает внимание на то, что 19.06.2010 в отношении общества "Стройтехлизинг" введена процедура наблюдения; переход прав кредитора к обществу "Фирма БКМК" как к поручителю, исполнившему обязательства за общество "Стройтехлизинг", находящееся в процедуре банкротства, свидетельствует о том, что общество "Банк ВТБ24" знало о совершении сделок с целью причинения вреда имущественным интересам кредиторов должника; общая стоимость имущества должника, переданного в результате произведенных списаний, составила более 20% от балансовой стоимости активов должника.

Как следует из материалов дела, между обществом "Банк ВТБ24" (кредитор) и обществом "Стройтехлизинг" (заемщик) заключено кредитное соглашение от 28.08.2007 N 721/5902-0000315, предмет которого является предоставление обществом "Банк ВТБ24" заемных средств в объеме 28 600 000 руб. на срок 60 месяцев с даты, следующей за датой предоставления первого кредита, со взиманием процентной ставки за пользование кредитом по ставке 16% годовых, неустойки за сумму просроченных платежей 0,09% от суммы просроченного платежа за каждый день просрочки.

Во исполнение кредитного соглашения от 28.08.2007 между обществом "Банк ВТБ24" и обществом "Стройтехлизинг" заключены дополнительные соглашения о предоставлении кредита:

- от 30.08.2007 N 1, согласно которому кредитор обязался предоставить кредит в размере 25 000 000 руб. на срок 1 825 дней с даты, следующей за датой предоставления кредита,

- от 05.10.2007 N 2, согласно которому кредитор обязался предоставить кредит в размере 3 600 000 руб. на срок 1 789 дней с даты, следующей за датой предоставления кредита.

Порядок погашения кредита заемщиком определен в графике погашения кредита и уплаты процентов. Согласно п. 1.4 дополнительных соглашений N 1, 2 погашение кредита и уплата процентов за пользование кредитом осуществляются заемщиком в соответствии с Порядком погашения кредита и уплаты процентов, определяемым по согласованному расчету.

В обеспечение исполнения обществом "Стройтехлизинг" обязательств по кредитному соглашению от 28.08.2007 между обществом "Банк ВТБ24" и обществом "Фирма БКМК" (поручитель) заключен договор поручительства от 28.08.2007 N 721/5905-0000315-П02.

В связи с ненадлежащим исполнением обществом "Стройтехлизинг" своих обязательств по кредитному соглашению от 28.08.2007 N 721/5902-0000315 общество "Банк ВТБ24" обратилось в Арбитражный суд г. Москвы с иском к обществу "Стройтехлизинг" и поручителям - обществу с ограниченной ответственностью "Высота", обществу "Фирма БКМК", обществу с ограниченной ответственностью "Пчела", обществу с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Бастион-Е" о расторжении кредитного соглашения от 28.08.2007 N 721/5902-0000315, заключенного между обществом "Банк ВТБ24" и обществом "Стройтехлизинг", о солидарном взыскании денежных средств.

Решением Арбитражного суда г. Москвы от 25.06.2010 по делу N А40-43538/10-31-373, вступившим в законную силу, расторгнуто кредитное соглашение от 28.08.2007 N721/5918-0000315, заключенное между обществом "Банк ВТБ24" и обществом "Стройтехлизинг"; с общества "Стройтехлизинг", общества с ограниченной ответственностью "Высота", общества "Фирма БКМК", общества с ограниченной ответственностью "Пчела", общества с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Бастион-Е", солидарно в пользу общества "Банк ВТБ24" взыскано 14 912 231 руб. 88 коп. основного долга, 2 404 987 руб. 01 коп. задолженности по уплате процентов за пользование кредитом, 92 051 руб. 73 коп. неустойки за просрочку возврата кредита, 227 345 руб. 84 коп. неустойки за просрочку уплаты процентов.

В период со 02.06.2010 по 02.07.2010 с расчетного счета общества "Фирма БКМК" в счет погашения задолженности общества "Стройтехлизинг" по кредитному соглашению от 28.08.2007 N 721/5902-0000315 в пользу общества "Банк ВТБ24" было списано:

- на основании платежного требования от 02.06.2010 N 315/1/ - 1100 руб.;

- на основании платежного требования от 02.06.2010 N 315/1/ - 10 460 000 руб.;

- на основании платежного требования от 30.06.2010 N 391/1/ - 5 600 000 руб.;

- на основании платежного требования от 02.07.2010 N 315/1/ - 47 300 руб.

В период с 14.07.2010 по 20.07.2010 с расчетного счета общества "Фирма БКМК", являющегося поручителем общества "Стройтехлизинг", в счет погашения задолженности последнего по кредитному соглашению от 19.03.2008 N 721/5902-0000391 в пользу общества "Банк ВТБ24" также было списано:

- на основании платежного требования от 14.07.2010 N 391/2/ - 262 392 руб. 02 коп.;

- на основании платежного требования от 14.07.2010 N 391/2/ - 331 306 руб. 12 коп.;

- на основании платежного требования от 14.07.2010 N 391/1/ - 360 633 руб. 03 коп.;

- на основании платежного требования от 14.07.2010 N 391/1/ - 424 763 руб. 24 коп.;

- на основании платежного требования от 14.07.2010 N 391/1/ - 496 060 руб. 08 коп.;

- на основании платежного требования от 14.07.2010 N 391/1/ - 2 172 213 руб. 25 коп.;

- на основании платежного требования от 20.07.2010 N 391/1/ - 0 руб. 01 коп.;

- на основании платежного требования от 20.07.2010 N 391/2/ - 597 719 руб. 39 коп.;

- на основании платежного требования от 20.07.2010 N 391/1/ - 1 195 469 руб. 06 коп.;

- на основании платежного требования от 20.07.2010 N 391/2/ - 1 670 240 руб. 80 коп.;

- на основании платежного требования от 20.07.2010 N 391/1/ - 5 529 570 руб. 74 коп..

Определением Арбитражного суда Свердловской области от 14.03.2011 заявление общества "Фирма БКМК" о признании его несостоятельным (банкротом) принято к производству.

Определением суда от 05.04.2011 в отношении общества "Фирма БКМК" введена процедура наблюдения, временным управляющим утвержден Булатов И.Г.

Решением Арбитражного суда Свердловской области от 01.02.2012 общество "Фирма БКМК" признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство.

Определением Арбитражного суда Свердловской области от 21.05.2012 конкурсным управляющим утвержден Легалов Е.В.

Полагая, что вышеуказанные сделки по списанию денежных средств являются взаимосвязанными, совершенными за счет имущества должника в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов, конкурсный управляющий обратился в арбитражный суд с заявлением о признании их недействительными и применении последствий недействительности сделки.

Отказывая в удовлетворении заявленных требований, суды первой и апелляционной инстанций исходили из следующего.

В силу п. 1 ст. 61.1 Закона о банкротстве сделки, совершенные должником или другими лицами за счет должника, могут быть признаны недействительными в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, а также по основаниям и в порядке, которые указаны в Законе о банкротстве.

Согласно п. 2 ст. 61.2 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка была совершена в течение трех лет до принятия заявления о признании должника банкротом или после принятия указанного заявления и в результате ее совершения был причинен вред имущественным правам кредиторов и если другая сторона сделки знала об указанной цели должника к моменту совершения сделки (подозрительная сделка).

Судами первой и апелляционной инстанций установлено, что оспариваемые сделки совершены в период со 02.06.2010 по 20.07.2010, то есть в течение трех лет до принятия заявления о признании должника банкротом.

В соответствии с разъяснениями, изложенными в п. 5 - 7 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - постановление от 23.12.2010 N 63), в силу указанной выше нормы права для признания сделки недействительной по данному основанию необходимо, чтобы оспаривающее сделку лицо доказало наличие совокупности следующих обстоятельств: сделка была совершена с целью причинить вред имущественным правам кредиторов; в результате совершения сделки был причинен вред имущественным правам кредиторов; другая сторона сделки знала или должна была знать об указанной цели должника к моменту совершения сделки.

В случае недоказанности хотя бы одного из этих обстоятельств суд отказывает в признании сделки недействительной по названному основанию.

Цель причинения вреда имущественным правам кредитов предполагается, если налицо одновременно два следующих условия: на момент совершения сделки должник отвечал признаку неплатежеспособности или недостаточности имущества; имеется хотя бы одно из других обстоятельств, предусмотренных абз. 2 - 5 п. 2 ст. 61.2 Закона о банкротстве.

Предполагается, что другая сторона сделки знала о совершении сделки с целью причинить вред имущественным правам кредиторов, если она признана заинтересованным лицом (ст. 19 Закона о банкротстве) либо если она знала или должна была знать об ущемлении интересов кредиторов должника либо о признаках неплатежеспособности или недостаточности имущества должника. Данные презумпции являются опровержимыми - они применяются, если иное не доказано другой стороной сделки.

При решении вопроса о том, должна ли была другая сторона сделки знать об указанных обстоятельствах, во внимание принимается то, насколько она могла, действуя разумно и проявляя требующуюся от нее по условиям оборота осмотрительность, установить наличие этих обстоятельств.

В п. 6 постановления от 23.12.2010 N 63 разъяснено, что при определении наличия признаков неплатежеспособности или недостаточности имущества следует исходить из содержания этих понятий, данного в абз. 32, 33, 34 ст. 2 Закона о банкротстве. Для целей применения содержащихся в абз. 2 - 5 п. 2 ст. 61.2 Закона о банкротстве презумпций само по себе наличие на момент совершения сделки признаков банкротства, указанных в ст. 3 и 6 данного Закона, не является достаточным доказательством наличия признаков неплатежеспособности или недостаточности имущества.

Согласно ст. 2 Закона о банкротстве под недостаточностью имущества понимается превышение размера денежных обязательств и обязанностей по уплате обязательных платежей должника над стоимостью имущества (активов) должника; под неплатежеспособностью понимается прекращение исполнения должником части денежных обязательств или обязанностей по уплате обязательных платежей, вызванное недостаточностью денежных средств.

Судами установлено, что Федеральная налоговая служба в лице Инспекции Федеральной налоговой службы по Кировскому району г. Екатеринбурга Свердловской области, обращаясь в марте 2010 г. в арбитражный суд с заявлением о признании общества "Фирма БКМК" несостоятельным (банкротом) (дело N А60-8741/2010) ссылалась на наличие у должника недоимки по налогам в размере 946 929 руб. 94 коп., задолженности по пеням в размере 104 974 руб. 81 коп.

Определением суда от 17.05.2010 по делу N А60-8741/2010 во введении наблюдения в отношении общества "Фирма БКМК" отказано, производство по делу прекращено в связи с погашением обществом "Фирма БКМК" задолженности в размере 936 704 руб. недоимки, долг общества "Фирма БКМК" составил 10 225 руб. 94 коп. (страховые взносы на обязательное пенсионное страхование), то есть менее 100 000 руб.

Судами принято во внимание, что оспариваемые сделки совершались спустя 15 дней после вынесения судом определения от 17.05.2010 по делу N А60-8741/2010.

Кроме того, обществом "Банк ВТБ24" в материалы дела представлены документы, характеризующие финансовое положение должника, оценив которые суды пришли к выводу о неподтвержденности того обстоятельства, что должник обладал признаками неплатежеспособности или недостаточности имущества в момент списания денежных средств с его счета.

Ссылка конкурсного управляющего должника на судебные акты по арбитражным делам N А56-35681/2009, N А60-9742/2010-С1 судами правомерно отклонена, поскольку, не являясь стороной по указанным делам, общество "Банк ВТБ24" не могло быть осведомлено о принятии таких судебных актов.

Довод конкурсного управляющего о том, что в период совершения спорных сделок судом рассматривалось исковое заявление общества "Банк ВТБ24" о расторжении кредитного соглашения от 28.08.2007 N 721/5902-0000315, заключенного между обществом "Банк ВТБ24" и обществом "Стройтехлизинг", а также о солидарном взыскании денежных средств, в том числе с общества "Фирма БКМК", суды исследовали и отклонили, указав, что общество "Фирма БКМК" является поручителем.

Оценив имеющиеся в материалах дела доказательства, суды первой и апелляционной инстанций пришли к выводу о том, что доказательства списания обществом "Банк ВТБ24" со счета должника денежных средств с целью причинения вреда имущественным правам кредиторов в материалы дела не представлены (ст. 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Принимая во внимание изложенное, суды обоснованно указали на недоказанность заявителем оснований для признания сделок недействительными, предусмотренных п. 2 ст. 61.2 Закона о банкротстве.

Доводы заявителя, изложенные в кассационной жалобе, судом кассационной инстанции отклоняются, поскольку не свидетельствуют о нарушении судами норм права и сводятся лишь к переоценке установленных по делу обстоятельств. Суд кассационной инстанции считает, что все обстоятельства, имеющие значение для дела, судами первой и апелляционной инстанций установлены, все доказательства исследованы и оценены в соответствии с требованиями ст. 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. Оснований для переоценки доказательств и сделанных на их основании выводов у суда кассационной инстанции не имеется (ст. 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

С учетом изложенного обжалуемые судебные акты подлежат оставлению без изменения, кассационная жалоба - без удовлетворения.

Руководствуясь ст. 286, 287, 289, 290 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Свердловской области от 31.10.2013 по делу N А60-6174/2011 и постановление Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 21.01.2014 по тому же делу оставить без изменения, кассационную жалобу конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "Фирма БКМК" Легалова Евгения Владимировича - без удовлетворения.

Председательствующий

Н.А. Артемьева

Судьи

В.В. Плетнева А.В. Кангин