Постановление Федерального арбитражного суда Поволжского округа от 24 октября 2013 г. N Ф06-9384/13 по делу N А65-25639/2011

г. Казань

24 октября 2013 г.

Дело N А65-25639/2011

Резолютивная часть постановления объявлена 17 октября 2013 года.

Полный текст постановления изготовлен 24 октября 2013 года.

Федеральный арбитражный суд Поволжского округа в составе:

председательствующего судьи Аглиуллиной Ф.Г.,

судей Савкиной М.А., Герасимовой Е.П.,

при участии представителей:

Николаева О.В. - Карпова Е.А., по доверенности от 21.04.2011,

общества с ограниченной ответственностью "Реклама-Центр" - Губайдуллина А.А., по доверенности от 27.09.2013,

рассмотрев в открытом судебном заседании кассационную жалобу общества с ограниченной ответственностью "Реклама-Центр", г. Набережные Челны Республики Татарстан,

на определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 08.05.2013 (судья Гильфанова Р.Р.) и постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 01.08.2013 (председательствующий судья Липкинд Е.Я., судьи Александров А.И., Серова Е.А.)

по делу N А65-25639/2011

по требованию общества с ограниченной ответственностью "Реклама-Центр", г. Набережные Челны Республики Татарстан, о включении в реестр требований кредиторов индивидуального предпринимателя Охотниковой Ольги Викторовны, г. Набережные Челны Республики Татарстан, 26 792 850 руб. 30 коп. долга и 2 188 039 руб. процентов за пользование чужими денежными средствами,

УСТАНОВИЛ:

решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 03.05.2012 индивидуальный предприниматель Охотникова Ольга Викторовна (далее ИП Охотникова О.В.) признана несостоятельным (банкротом) и в отношении ее имущества открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим имуществом должника утверждена Камалова Э.Х.

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 29.10.2012 в рамках дела о банкротстве ИП Охотниковой О.В. утверждено мировое соглашение от 02.10.2012, производство по делу N А65-25639/2011 прекращено, отменены обеспечительные меры, принятые Арбитражным судом Республики Татарстан.

Постановлением Федерального арбитражного суда Поволжского округа от 26.12.2012 определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 29.10.2012 отменено, дело направлено в Арбитражный суд Республики Татарстан для возобновления производства по делу и дальнейшего рассмотрения.

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 24.01.2013 производство по делу о несостоятельности (банкротстве) ИП Охотниковой О.В. возобновлено, в отношении имущества должника введена процедура конкурсного производства.

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 26.02.2013 конкурсным управляющим имуществом ИП Охотниковой О.В. утвержден Франов Игорь Викторович.

Общество с ограниченной ответственностью "Реклама-Центр" (далее ООО "Реклама-Центр") 06.03.2013 обратилось в Арбитражный суд Республики Татарстан с требованием о включении в реестр требований кредиторов ИП Охотниковой О.В. требования в размере 26 792 850,30 руб. долга и 2 188 039 руб. процентов за пользование чужими денежными средствами.

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 08.05.2013 в удовлетворении требования ООО "Реклама-Центр" о включении в реестр требований кредиторов ИП Охотниковой О.В. было отказано.

Постановлением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 01.08.2013 указанное определение оставлено без изменения.

Судебные акты мотивированы тем, что стоимость полученного ООО "Реклама-Центр" во исполнение условий мирового соглашения от 02.10.2012 имущества должника (92688/100000 долей в здании) почти в три раза занижена против реальной рыночной стоимости. Указанные обстоятельства свидетельствуют об отсутствии денежных обязательств должника перед ООО "Реклама-Центр". Более того, усматривается наличие обязательств ООО "Реклама-Центр" перед должником не только в связи с невозвратом в конкурсную массу полученной доли в здании, но и в связи с установленной решением суда по делу N А65-15824/2012 рыночной стоимостью квадратного метра в здании, превышающим стоимость квадратного метра, переданного ООО "Реклама-Центр" по условиям мирового соглашения от 02.10.2012.

В кассационной жалобе заявитель - ООО "Реклама-Центр" - просит определение от 08.05.2013 и постановление от 01.08.2013 отменить, требование ООО "Реклама-Центр" удовлетворить.

При этом заявитель указывает, что ООО "Реклама-Центр" было включено в реестр требований кредиторов с суммой 90 450 041,80 руб. По мировому соглашению ООО "Реклама-Центр" получило имущество, оцененное в 63 657 191,52 руб.

В этой связи заявитель полагает, что при заключении мирового соглашения им была добровольно сделана скидка с долга в сумме 26 792 850,30 руб. основного долга и 2 188 039 руб. процентов за пользование чужими денежными средствами.

Согласно пунктам 2, 5 статьи 163 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" от 26.10.2002 N 127-ФЗ (далее Закон о банкротстве) в случае отмены определения об утверждении мирового соглашения требования кредиторов, в отношении которых были произведены отсрочка и (или) рассрочка причитающихся им платежей или скидка с долгов, восстанавливаются в их неудовлетворенной части.

Таким образом, заявитель полагает, что его требование на сумму указанной скидки с долга подлежит включению в реестр.

Кроме того, по мнению заявителя, суд неправомерно принял во внимание экспертное заключение о рыночной стоимости одного квадратного метра объекта, составленное в рамках дела N А65-15824/2012.

Проверив законность обжалуемых судебных актов в соответствии со статьями 284, 286, 290 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее АПК РФ), суд кассационной инстанции не усматривает оснований для удовлетворения кассационной жалобы.

Как видно из материалов дела, определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 24.11.2011 в третью очередь реестра требований кредиторов ИП Охотниковой О.В. включено требование ООО "Реклама-Центр" в размере 76 791 754,83 руб.

Также определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 18.07.2012 в третью очередь реестра требований кредиторов должника включено требование ООО "Реклама-Центр" в размере 775 000 руб. расходов на проведение судебной экспертизы и 12 883 286,97 руб. процентов за пользование чужими денежными средствами.

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 29.10.2012 в рамках дела о банкротстве ИП Охотниковой О.В. утверждено мировое соглашение от 02.10.2012, согласно условиям которого исполнение обязательств по настоящему мировому соглашению осуществляется следующим образом:

"3.2.1. Конкурсный кредитор ООО "Реклама-Центр" получает удовлетворение своих требований (90 450 041,80 руб.) путём передачи в его собственность следующего имущества рыночной стоимостью 63 657 191,52 (шестьдесят три миллиона шестьсот пятьдесят семь тысяч сто девяносто один) руб. 52 коп., в том числе:

1) доля 92688/100000 в объекте незавершенного строительства - Редакция газеты "Челны Лтд", кадастровый номер 16: 52: 05 03 04: 0074: 0040, адрес: Республика Татарстан (Татарстан), г. Набережные Челны, в 45 микрорайоне на пересечении проспекта Сююмбике и бульвара Бердаха; площадь застройки 1 407,0 кв.м., степень готовности 70%; свидетельство о гос. регистрации серии 16-АС 442879, запись регистрации N 16-16-30/053/2009-272 от 06.08.2009, согласно отчету независимого оценщика (Отчет N 154/12-0 от 10.02.2012) стоимостью 63 657 191,52 руб.

Сумма выплаты ООО "Реклама-Центр", указанная в пункте 3.2.1., является окончательной.

Условия мирового соглашения исполнены: за ООО "Реклама-Центр" зарегистрировано право собственности на 92688/100000 долей в объекте незавершенного строительства - здании редакции газеты "Челны ЛТД", кадастровый номер 16: 52: 05 03 04: 0074: 0040, адрес: Республика Татарстан, г. Набережные Челны, проспект Сююмбике, д. 61/2, в 45 комплексе на пересечении проспекта Сююмбике и бульвара Бердаха, что подтверждается свидетельством о регистрации права от 31.10.2012.

Постановлением Федерального арбитражного суда Поволжского округа от 26.12.2012 определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 29.10.2012 об утверждении мирового соглашения отменено, дело направлено в Арбитражный суд Республики Татарстан для возобновления производства по делу и дальнейшего рассмотрения.

06 марта 2013 года ООО "Реклама-Центр" обратилось в Арбитражный суд Республики Татарстан с требованием о включении в реестр требований кредиторов должника с суммой 26 792 850,30 руб. долга и 2 188 039 руб. процентов за пользование чужими денежными средствами, что составляет разницу между суммой задолженности в размере 90 450 041 руб. 80 коп., включенной в реестр требований кредиторов должника до утверждения мирового соглашения, и полученного по мировому соглашению удовлетворения по стоимости объектов недвижимости (без учета рыночной стоимости права аренды земельного участка), определенной в отчете независимого оценщика за N 154/12-о от 10.02.2012 в размере 63 657 191 руб. 52 коп.

Постановлением Федерального арбитражного суда Поволжского округа от 26.12.2012 установлено, что мировое соглашение от 02.10.2012, утвержденное определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 29.10.2012, направлено на погашение задолженности отдельного кредитора (ООО "Реклама-Центр"), а не на защиту прав и интересов всех кредиторов должника, что противоречит целям законодательства о несостоятельности (банкротстве); при утверждении мирового соглашения судом первой инстанции не дана надлежащая правовая оценка представленным в материалы дела отчетам об оценке рыночной стоимости незавершенного строительством объекта недвижимости - здания редакции газеты "Челны ЛТД", кадастровый номер 16: 52: 05 03 04: 0074: 0040, адрес: Республика Татарстан, г. Набережные Челны, проспект Сююмбике, д. 61/2, в 45 комплексе на пересечении проспекта Сююмбике и бульвара Бердаха, а именно:

- отчету ООО "Экспертно-консалтинговый центр "Базис" от 12.03.2012 за N 154/12-0, согласно которому рыночная стоимость объекта по состоянию на 10.12.2012 (с учетом округления) составляет 73 179 000 руб., в том числе право аренды земельного участка 4 500 000 руб.;

- отчету ООО "Экспертно-консалтинговый центр "Оценщик" от 06.02.2012, согласно которому рыночная стоимость объекта по состоянию на 31.01.2012 составляет 217 849 500 руб. (с учетом налога на добавленную стоимость);

а также не дана оценка тому обстоятельству, что отчуждение недвижимого имущества, принадлежащего должнику, по заниженной цене, повлияло на уменьшение активов должника и его конкурсную массу.

Таким образом, кассационной инстанцией сделан вывод о том, что мировое соглашение содержит условия о преимущественном удовлетворении требований отдельного кредитора (в данном случае ООО "Реклама-Центр").

Согласно пункту 5 статьи 163 Закона о банкротстве кредиторы, требования которых были удовлетворены в соответствии с условиями мирового соглашения, предусматривающими преимущества указанных кредиторов или ущемление прав и законных интересов других кредиторов, обязаны возвратить все полученное в порядке исполнения мирового соглашения, при этом требования указанных кредиторов восстанавливаются в реестре требований кредиторов.

Состав и размер требований кредиторов и уполномоченных органов определяются на дату возобновления производства по делу о банкротстве.

ООО "Реклама-Центр" вопреки указанной норме возврат полученного по мировому соглашению имущества не произвело.

Из выписки из ЕГРП по состоянию на 07.11.2012 усматривается, что собственниками 92688/100000 долей в объекте незавершенного строительства здание редакции газеты "Челны ЛТД" с 02.11.2012 являются ООО "АРС НОВА" и Егоров И.Ю. (л.д. 57-61 т. 1).

Таким образом, возврат полученного по мировому соглашению имущества ООО "Реклама-Центр" невозможен.

Заявленное требование по сути является требованием о восстановлении в реестре требования ООО "Реклама-Центр", существовавшего до заключения мирового соглашения, за минусом стоимости полученного им по мировому соглашению имущества.

При этом стоимость полученного и невозвращенного имущества (63 657 191,52 руб). многократно превышает указанную разницу ( 26 792 850,30 руб.) даже если исходить из стоимости имущества, установленной отчетом независимого оценщика от 10.02.2012 N 154/12-0, достоверность которого была подвергнута сомнению в постановлении Федерального арбитражного суда Поволжского округа от 26.12.2012.

При таких обстоятельствах, учитывая, что имущество, полученное по мировому соглашению, ООО "Реклама-Центр" в конкурсную массу не возвращено, то по смыслу пунктов 2, 5 статьи 163 Закона о банкротстве его требование в реестре требований кредиторов не подлежит восстановлению, в том числе и в части, не удовлетворенной по мировому соглашению, поскольку эта часть существенно меньше полученного и невозвращенного кредитором имущества должника.

В этой связи обжалуемыми судебными актами в удовлетворении требования ООО "Реклама-Центр" отказано правомерно.

На основании изложенного и руководствуясь статьями 286, 287, 289, 290 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Федеральный арбитражный суд Поволжского округа

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 08.05.2013 и постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 01.08.2013 по делу N А65-25639/2011 оставить без изменения, кассационную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.

Председательствующий судья

Ф.Г. Аглиуллина

Судьи

М.А. Савкина Е.П. Герасимова