• ТЕКСТ ДОКУМЕНТА
  • АННОТАЦИЯ
  • ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ ДОП. ИНФОРМ.

Постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 9 апреля 2018 г. N Ф06-31233/18 по делу N А49-10079/2017

Откройте актуальную версию документа прямо сейчас

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.

"Мероприятиями налогового контроля установлено, что 27.01.2016 в ИФНС России по Октябрьскому району г. Пензы поступило письмо из Следственного управления Следственного комитета Российской Федерации по Пензенской области, из которого следует, что СУ СК России по Пензенской области расследуется уголовное дело N 31504057, возбужденное 16.11.2015 по признакам составов преступлений, предусмотренных подпунктов "а", "б" части 2 статьи 172, части 2 статьи 187, частей 1, 2 статьи 210 Уголовного кодекса Российской Федерации, то есть по факту незаконной банковской деятельности, неправомерного оборота средств платежа, а также организации преступного сообщества (преступной организации) и участия в нем (ней).

...

В ходе налоговой проверки налоговым органом в порядке статьи 93.1 НК РФ направлено поручение по месту учета спорного контрагента в ИФНС России по г. Курску об истребовании документов, подтверждающих финансово-хозяйственные отношения заявителя с ООО "Радэкс".

...

В ходе проверки налоговым органом установлено, что в проверяемый период между ООО "Жилстрой" (покупатель) и ООО "Атлант" (поставщик) был заключен договор поставки от 16.02.2015, согласно которому поставщик поставил покупателю товар (проволока 5ВР14001 ГОСТ 7348-81)."