Постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 4 июля 2019 г. N Ф06-48011/19 по делу N А65-21767/2018

г. Казань

04 июля 2019 г.

Дело N А65-21767/2018

Резолютивная часть постановления объявлена 27 июня 2019 года.

Полный текст постановления изготовлен 04 июля 2019 года.

Арбитражный суд Поволжского округа в составе:

председательствующего судьи Желаевой М.З.,

судей Хакимова И.А., Вильданова Р.А.,

при участии представителей:

истца - Гафурова М.М., доверенность от 10.10.2018,

ответчика - Габидуллина И.Р., доверенность от 06.06.2016 N 16/64-н/16-2019-11-224,

в отсутствие:

третьих лиц - извещены надлежащим образом,

рассмотрев в открытом судебном заседании кассационную жалобу общества с ограниченной ответственностью "Мэлт-Шупашкар"

на решение Арбитражного суда Республики Татарстан от 06.02.2019 (судья Мубаракшина Э.Г.) и постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 03.04.2019 (председательствующий судья Романенко С.Ш., судьи Балакирева Е.М., Карпов В.В.)

по делу N А65-21767/2018

по исковому заявлению общества с ограниченной ответственностью "Мэлт-Шупашкар" (ОГРН 1042129013343) к Самарскому Евгению Анатольевичу, г. Казань, об обязании в течение десяти рабочих дней с момента вступления решения суда в законную силу передать документы за период с 2004 год по 2017 год; о взыскании убытков в размере 1 000 000 руб.; компенсации за ожидание исполнения решения суда, в части требования об обязании Самарского Евгения Анатольевича передать обществу с ограниченной ответственностью "МЭЛТ-Шупашкар" документы и имущество общества, по 1000 руб. за каждый день просрочки исполнения решения суда до дня фактического исполнения решения суда в случае неисполнения решения суда в установленный срок,

при участии в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора: общества с ограниченной ответственностью "Сальвадор"; Баязитова Р.М., Ханеева А.Т., индивидуального предпринимателя Гафурова М.М.,

УСТАНОВИЛ:

в Арбитражный суд Республики Татарстан обратилось общество с ограниченной ответственностью "Мэлт-Шупашкар" (далее - ООО "Мэлт-Шупашкар", истец) с иском (неоднократно уточненным в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации) к Самарскому Евгению Анатольевичу (далее - Самарский Е.А., ответчик)

1. Об обязании в течение десяти рабочих дней с момента вступления решения суда в законную силу передать ООО "Мэлт-Шупашкар"

Документы за период с 2004 года по 2017 год (включительно):

- Договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения;

- Протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об учреждении денежной оценки неденежных вкладов в уставной капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества;

- Документ, подтверждающий государственную регистрацию общества (свидетельство о государственной регистрации общества или лист записи);

- Протоколы общих собраний участников общества, заседаний ревизионной комиссии общества (все протоколы и решения общих собраний участников общества, в том числе связанные с назначением/сменой единоличного исполнительного органа общества);

- Заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

- Судебные решения по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем, а также судебные акты по таким спорам, в том числе определения о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления либо заявления об изменении основания или предмета ранее заявленного иска (все судебные решения по обществу);

- Договоры (односторонние сделки), являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность;

- Свидетельство о постановке общества на учет в налоговом органе по месту нахождения;

Документы за период времени с 2012 года по 2017 год (включительно):

- Первичные учётные документы по учету торговых операций (приход и расход), закупка, продажа, и по иным сделкам общества: товарные накладные, акты о приемке товаров, акты приёма-передачи, акты оказанных услуг/выполненных работ, товарные ярлыки, универсальные передаточные документы, универсальные корректировочные документы, накладные на внутреннее перемещение, передачу товаров, журнал учета движения товаров на складе.

- Счета-фактуры (выставленные и полученные), книги покупок и книги продаж;

- Договоры, дополнительные соглашения и приложения к ним, спецификации;

- Регистры бухгалтерского учёта;

- Бухгалтерскую (финансовую) отчетность (бухгалтерские балансы, отчёты о финансовых результатах и приложения к ним);

- Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, также проверку подлинности электронной подписи;

- Расчетные (платежные) документы: платежные поручения, инкассовые поручения, платежные требования, платежные ордера;

- Документы по учету кассовых операций: приходные кассовые ордера, расходные кассовые ордера, журналы регистрации приходных и расходных кассовых документов, кассовые книги, книги учета принятых и выданных кассиром денежных средств, авансовые ответы;

- Документы по учету денежных расчетов с населением при осуществлении торговых операций с применением контрольно-кассовой техники: кассира-операциониста, справки-отчеты кассира-операциониста, сведения о показаниях счетчиков контрольно-кассовых машин и выручке организации;

- Документы по учету результатов инвентаризации: инвентаризационные описи основных средств, инвентаризационные описи товарно-материальных ценностей, акты инвентаризации товарно-материальных ценностей отгруженных, акты инвентаризации наличных денежных средств, акты инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами, сличительные ведомости результатов инвентаризации основных средств, сличительные ведомости результатов инвентаризации товарно-материальных ценностей, приказы (постановления, распоряжения) о проведении инвентаризации, ведомости учета результатов, выявленных инвентаризацией;

- Документы по учету основных средств и нематериальных активов: акты о приеме-передаче объекта основных средств (кроме зданий, сооружений), акты о приеме-передаче здания (сооружения), акты о приеме-передаче групп объектов основных средств (кроме зданий, сооружений), накладные на внутреннее перемещение объектов основных средств, инвентарные карточки учета объекта основных средств, инвентарные карточка группового учета объектов основных средств, инвентарная книга учета объектов основных средств, карточки учета нематериальных активов;

- Документы по учету рабочего времени и расчетов с персоналом по оплате труда: табели учета рабочего времени и расчета оплаты труда, табели учета рабочего времени, расчетно-платежные ведомости, расчетные ведомости, платежные ведомости, журналы регистрации платежных ведомостей, лицевые счета, записки-расчеты о предоставлении отпуска работнику, записки-расчеты при прекращении (расторжении) трудового договора с работником (увольнении).

2. О взыскании с Самарского Е.А. в пользу ООО "Мэлт-Шупашкар" убытков в размере 1 000 000 руб., а также компенсации за ожидание исполнения решения суда, в части требования об обязании Самарского Е.А. передать ООО "Мэлт-Шупашкар" документы и имущество Общества, по 1000 руб. за каждый день просрочки исполнения решения суда до дня фактического исполнения решения суда в случае неисполнения решения суда в установленный срок.

К участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечены: общество с ограниченной ответственностью "Сальвадор"; Баязитов Р.М., Ханеев А.Т., индивидуальный предприниматель Гафуров М.М.

Решением Арбитражного суда Самарской области от 06.02.2019, оставленным без изменения постановлением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 03.04.2019, исковые требования удовлетворены частично.

Суд обязал Самарского Е.А. в течение десяти рабочих дней с момента вступления решения суда в законную силу передать ООО "Мэлт-Шупашкар"

Документы за период с 2009 год по 2017 год (включительно):

- Договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения;

- Протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об учреждении денежной оценки неденежных вкладов в уставной капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества;

- Протоколы общих собраний участников общества, заседаний ревизионной комиссии общества (все протоколы и решения общих собраний участников общества, в том числе связанные с назначением/сменой единоличного исполнительного органа общества);

- Заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

- Судебные решения по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем, а также судебные акты по таким спорам, в том числе определения о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления либо заявления об изменении основания или предмета ранее заявленного иска (все судебные решения по обществу);

- Договоры (односторонние сделки), являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность;

Документы за период времени с 2012 года по 2017 год (включительно):

- Первичные учётные документы по учету торговых операций (приход и расход), закупка, продажа, и по иным сделкам общества: товарные накладные, акты о приемке товаров, акты приёма-передачи, акты оказанных услуг/выполненных работ, товарные ярлыки, универсальные передаточные документы, универсальные корректировочные документы, накладные на внутреннее перемещение, передачу товаров, журнал учета движения товаров на складе;

- Счета-фактуры (выставленные и полученные), книги покупок и книги продаж;

- Договоры, дополнительные соглашения и приложения к ним, спецификации;

- Регистры бухгалтерского учёта;

- Бухгалтерскую (финансовую) отчетность (бухгалтерские балансы, отчёты о финансовых результатах и приложения к ним);

- Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, также проверку подлинности электронной подписи;

- Расчетные (платежные) документы: платежные поручения, инкассовые поручения, платежные требования, платежные ордера;

- Документы по учету кассовых операций: приходные кассовые ордера, расходные кассовые ордера, журналы регистрации приходных и расходных кассовых документов, кассовые книги, книги учета принятых и выданных кассиром денежных средств, авансовые ответы;

- Документы по учету денежных расчетов с населением при осуществлении торговых операций с применением контрольно-кассовой техники: кассира-операциониста, справки-отчеты кассира-операциониста, сведения о показаниях счетчиков контрольно-кассовых машин и выручке организации;

- Документы по учету результатов инвентаризации: инвентаризационные описи основных средств, инвентаризационные описи товарно-материальных ценностей, акты инвентаризации товарно-материальных ценностей отгруженных, акты инвентаризации наличных денежных средств, акты инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами, сличительные ведомости результатов инвентаризации основных средств, сличительные ведомости результатов инвентаризации товарно-материальных ценностей, приказы (постановления, распоряжения) о проведении инвентаризации, ведомости учета результатов, выявленных инвентаризацией;

- Документы по учету основных средств и нематериальных активов: акты о приеме-передаче объекта основных средств (кроме зданий, сооружений), акты о приеме-передаче здания (сооружения), акты о приеме-передаче групп объектов основных средств (кроме зданий, сооружений), накладные на внутреннее перемещение объектов основных средств, инвентарные карточки учета объекта основных средств, инвентарные карточка группового учета объектов основных средств, инвентарная книга учета объектов основных средств, карточки учета нематериальных активов;

- Документы по учету рабочего времени и расчетов с персоналом по оплате труда: табели учета рабочего времени и расчета оплаты труда, табели учета рабочего времени, расчетно-платежные ведомости, расчетные ведомости, платежные ведомости, журналы регистрации платежных ведомостей, лицевые счета, записки-расчеты о предоставлении отпуска работнику, записки-расчеты при прекращении (расторжении) трудового договора с работником (увольнении).

С Самарского Е.А., в пользу ООО "Мэлт-Шупашкар" взысканы убытки в размере 1 000 000 руб.

В пользу ООО "Мэлт-Шупашкар" присуждена судебная неустойка на случай неисполнения решения суда в размере 100 руб. за каждый день просрочки исполнения решения суда по истечению 10 дневного срока с момента вступления решения в законную силу до дня фактического исполнения решения суда, но не более 100 000 руб.

Отказано в удовлетворении остальной части иска.

Расходы по оплате государственной пошлины в размере 29 000 руб. отнесены на Самарского Е.А.

Законность вынесенных по делу судебных актов проверяется в порядке статьи 274 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации по кассационной жалобе истца, который ссылаясь на существенное нарушение судами норм процессуального права, полагает необоснованными выводы суда в части установленной компенсации (судебной неустойки), подлежащей взысканию с ответчика на случай неисполнения судебного акта. В связи с этим, заявитель полагает судебные акты в обжалуемой части подлежащими отмене, с направлением дела в соответствующий суд в ином судебном составе.

В силу части 1 статьи 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации суд кассационной инстанции проверяет законность решений, постановлений, принятых арбитражным судом первой и апелляционной инстанций, устанавливая правильность применения норм материального права и норм процессуального права при рассмотрении дела, принятии обжалуемых судебных актов, исходя из доводов, содержащихся в кассационной жалобе и возражениях относительно жалобы.

Ответчиком представлен отзыв, в котором, полагая принятые судебные акты по делу законными и обоснованными, просит отказать в удовлетворении жалобы.

Истцом представлены возражения на отзыв ответчика.

В судебном заседании кассационной инстанции представитель истца поддержали доводы кассационной жалобы; представитель ответчика возражал против удовлетворения кассационной жалобы. Третьи лица, участвующие в деле, надлежащим образом извещенные о времени и месте рассмотрения кассационной жалобы, явку своих представителей в суд кассационной инстанции не обеспечили, что в силу части 3 статьи 284 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не является препятствием для рассмотрения кассационной жалобы.

Изучив материалы дела, обсудив доводы кассационной жалобы и отзыва на нее, а также возражения относительно отзыва, заслушав представителей истца и ответчика, проверив в порядке статьи 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации законность принятых по делу решения и постановления в обжалуемой части, судебная коллегия не находит правовых оснований для удовлетворения кассационной жалобы, в связи со следующим.

В соответствии с пунктом 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено названным кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства. Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения.

Как указано в пункте 28 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств", на основании пункта 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре, в том числе предполагающего воздержание должника от совершения определенных действий, а также к исполнению судебного акта, предусматривающего устранение нарушения права собственности, не связанного с лишением владения, судом могут быть присуждены денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (далее - судебная неустойка).

Уплата судебной неустойки не влечет прекращения основного обязательства, не освобождает должника от исполнения его в натуре, а также от применения мер ответственности за его неисполнение или ненадлежащее исполнение (пункт 2 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации).

В силу пункта 31 указанного постановления Пленума суд не вправе отказать в присуждении судебной неустойки в случае удовлетворения иска о понуждении к исполнению обязательства в натуре.

Судебная неустойка может быть присуждена только по заявлению истца (взыскателя) как одновременно с вынесением судом решения о понуждении к исполнению обязательства в натуре, так и в дальнейшем при его исполнении в рамках исполнительного производства

Одним из требований истцом заявлено о компенсации за ожидание исполнения решения суда, в части требования об обязании Самарского Е.А. передать обществу с ограниченной ответственностью "Компания МЭЛТ" документы и имущество общества с ограниченной ответственностью "Компания МЭЛТ", по 1000 руб. за каждый день просрочки исполнения решения суда до дня фактического его исполнения в случае неисполнения судебного акта в установленный срок.

Удовлетворяя требования истца о присуждении судебной неустойки частично, суд обоснованно определил ее размер и порядок исходя из общих принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из недобросовестного поведения, с учетом имущественного положения ответчика и необходимости соблюдения баланса интересов сторон, а также конкретных обстоятельств дела.

Довод кассационной жалобы о неправомерном уменьшении размера судебной неустойки подлежит отклонению судом округа, так как исходя из принципов равноправия сторон и состязательности при судопроизводстве (статьи 8, 9 АПК РФ), а также разделения компетенции судов в соответствии со статьями 168. 268, 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, определение конкретного размера неустойки является вопросом факта, а, следовательно, и вопрос о ее снижении относится к компетенции судов первой и апелляционной инстанций.

С учетом конкретных обстоятельств дела доводы, изложенные заявителем в кассационной жалобе, не подтверждают существенных нарушений судами норм материального и процессуального права, не являются достаточным основанием для отмены судебных актов в обжалуемой части в кассационном порядке.

Кассационная жалоба не подлежит удовлетворению.

В соответствии со статьями 102, 110 и 112 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации расходы по кассационной жалобе относятся на заявителя.

На основании изложенного и руководствуясь пунктом 1 части 1 статьи 287, статьями 286, 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Поволжского округа

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Республики Татарстан от 06.02.2019 и постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 03.04.2019 по делу N А65-21767/2018 оставить без изменения, кассационную жалобу - без удовлетворения.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью "Мэлт-Шупашкар" (ОГРН 1042129013343) в доход федерального бюджета государственную пошлину за рассмотрение кассационной жалобы в размере 3000 руб.

Поручить Арбитражному суду Республики Татарстан выдать исполнительный лист.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в порядке и сроки, установленные статьями 291.1., 291.2. Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий судья

М.З. Желаева

Судьи

И.А. Хакимов Р.А. Вильданов