Постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 28 декабря 2021 г. N Ф06-12046/21 по делу N А72-12457/2019

г. Казань

28 декабря 2021 г.

Дело N А72-12457/2019

Резолютивная часть постановления объявлена 21 декабря 2021 года.

Полный текст постановления изготовлен 28 декабря 2021 года.

Арбитражный суд Поволжского округа в составе:

председательствующего судьи Коноплёвой М.В.,

судей Ивановой А.Г., Фатхутдиновой А.Ф.,

при участии представителя:

конкурсного управляющего обществом с ограниченной ответственностью "Сталкер" Удовенко А.А. - Голуб Т.В., доверенность от 09.01.2021,

в отсутствие иных лиц, участвующих в деле, извещенных надлежащим образом,

рассмотрев в открытом судебном заседании кассационные жалобы конкурсного управляющего обществом с ограниченной ответственностью "Сталкер" Удовенко Александра Александровича, Шушарина Александра Николаевича и финансового управляющего имуществом Шушарина Александра Николаевича - Итяксова Андрея Николаевича

на определение Арбитражного суда Ульяновской области от 14.05.2021 и постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 24.09.2021

по делу N А72-12457/2019

по заявлению конкурсного управляющего обществом с ограниченной ответственностью "Сталкер" Удовенко Александра Александровича об истребовании документации, с участием заинтересованных лиц - Шушарина Александра Николаевича, финансового управляющего имуществом Шушарина Александра Николаевича Итяксова Андрея Николаевича, в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью "Сталкер" (ИНН 7328506626),

УСТАНОВИЛ:

определением Арбитражного суда Ульяновской области от 11.02.2020 в отношении общества с ограниченной ответственностью "Сталкер" (далее - должник) введена процедура банкротства наблюдение, временным управляющим должником утвержден Удовенко Александр Александрович.

Решением Арбитражного суда Ульяновской области от 04.08.2020 должник признан несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утвержден Удовенко А.А. (далее - конкурсный управляющий).

Конкурсный управляющий обратился в Арбитражный суд Ульяновской области с заявлением, с уточнением требований в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ), об обязании бывшего руководителя должника Шушарина Александра Николаевича передать конкурсному управляющему имущество: сплит-система; волоконно-оптическая линия связи, проложенная на участках: ул. 9 Мая, 77а/19А-муфта в КК по ул. Тельмана/ул. 40-летия Октября- 4 (четыре) жилы ВОЛС; Муфта в КК по ул. Тельмана/ул. 40-летия Октября-9-й Инженерный проезд, 24-4 (четыре) жилы ВОЛС; автотранспортное средство (автобус) марки ЛиАЗ 525655, 2006 г.в., цвет бело-зеленый, VIN XTY52565560013007; Скания 2006 г.в., г/н 0628 ВТ/73, VIN 9BSR4X20003593611; прицеп КРОНЕ SD, VIN WKESD000000401795, г/н АМ6440/73, 2008 г.в.; моторная лодка BRIG-FALCON F 500 заводской номер UA-QRK1783F112 2011 года выпуска, ПЛМ SUZUKI DF70ATL заводской номер 07003F-111932; прицеп МЗСА 81771 D VIN X4381771DB0003532 2011 года выпуска; погрузчик АМКОДОР 352; автопогрузчик DOOSAN D50SC-5; станок для шлифования кромки SEF/4 2LS65 Eit 2008 г.в.; зарезка верхнего бруса коробки Tl 188NC SPECIALE 2008 г.в.,

а также следующие документы: бухгалтерскую документацию по контрагентам; бухгалтерскую документацию по расчетно-кассовым операциям; главные бухгалтерские регистры; оригиналы документов кадрового учета (приказы на прием и увольнение работников, личные карточки работников, штатные расписания и т.д.); оригиналы документов по расчетам с персоналом; оригиналы документов по расчетам с подотчетными лицами; оригиналы приказов об учетной политике предприятия за период с 01.01.2015 по дату открытия процедуры конкурсного производства; оригиналы договоров, соглашений за период с 13.06.2006 по дату открытия процедуры конкурсного производства; оригиналы входящей и исходящей корреспонденции за период с 01.01.2015 по дату открытия процедуры конкурсного производства; оригиналы учредительных документов за период с мая 2006 года по дату открытия процедуры конкурсного производства; документы, подтверждающие полномочия действующего на дату открытия процедуры конкурсного производства руководителя; протоколы собраний участников; документы, подтверждающие полномочия бывших руководителей общества за весь период с даты регистрации по дату открытия процедуры конкурсного производства; документы, содержащие сведения об учредителях общества, его участниках за весь период с даты регистрации по дату открытия процедуры конкурсного производства; бухгалтерскую отчетность; акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, инвентаризационные описи за весь период с даты регистрации по дату открытия процедуры конкурсного производства; отчеты ревизионной комиссии, отчеты об оценке, заключения аудиторских фирм, лицензии за весь период с даты регистрации по дату открытия процедуры конкурсного производства; Базу 1С либо иная электронная база бухгалтерского учета должника за весь период с даты регистрации по дату открытия процедуры конкурсного производства; печати, штампы; оригиналы документов по учету основных средств (инвентарные карточки, акты приема-передачи основных средств, акты списания); оригиналы документов по учету запасов (материальные отчеты, накладные на внутренне перемещение и т.д.); оригиналы документов, подтверждающих дебиторскую задолженность на сумму 15 413 000 руб.; денежные средства и денежные эквиваленты - 300 000 руб.; запасы - 6 784 000 руб.; оригиналы документов, подтверждающих доходные вложения в материальные ценности - 72 441 000 руб.; оригиналы документов, подтверждающих финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) - 837 000 руб.; электронные цифровые подписи и электронные ключи, предоставить доступ должника к системе Клиент банк, системам сдачи отчетности и т.д.

Кроме того, конкурсный управляющий просил по истечении десяти рабочих дней с момента вступления решения суда в законную силу установить компенсацию за ожидание исполнения по 12 130 руб. за каждый день просрочки исполнения решения до дня фактического исполнения решения суда, но не более 500 000 руб.

В качестве заинтересованного лица к участию в споре привлечен финансовый управляющий Шушарина А.Н. - Итяксов Андрей Николаевич.

Определением Арбитражного суда Ульяновской области от 14.05.2021 заявленные конкурсным управляющим требования удовлетворены в части обязания бывшего руководителя должника Шушарина А.А. передать конкурсному управляющему следующие документы и имущество:

1) бухгалтерская документация по контрагентам:

- по счету 60 журналы ордера, оригиналы первичных документов (счета-фактуры, накладные, доверенности, договоры, акты приема-передачи и т.п.) за период с 01.01.2015 по дату открытия процедуры конкурсного производства, за исключением тех оригиналов, которые были переданы ранее;

- по счету 62 журналы ордера, оригиналы первичных документов (счета-фактуры, накладные, доверенности, договоры, акты приема-передачи и т.п.) за период с 29.01.2015 по дату открытия процедуры конкурсного производства, по счету 76 журналы ордера, первичные документы (счета-фактуры, накладные, доверенности, договоры, акты приема-передачи и т.п.) период с 01.01.2015 по дату открытия процедуры конкурсного производства, за исключением тех оригиналов, которые были переданы ранее;

2) бухгалтерская документация по расчетно-кассовым операциям:

- оригиналы первичных документов по расчетным счетам (платежные поручения, инкассовые поручения, выписки, мемориальные ордера;

- оригиналы кассовых документов (приходные и расходные кассовые ордера, платежные ведомости, отчеты кассира), за исключением: оригиналов документов предоставленных ранее, в том числе: кассы (кассовой книги) за период с 30.05.2018 по 31.12.2018, за период с 01.01.2019 по 31.07.2019,

- оригиналы кассовых книг за период с 01.01.2015 по дату открытия процедуры конкурсного производства;

3) главные бухгалтерские регистры: главная книга и оборотно-сальдовые ведомости за период с 01.01.2015 по дату открытия процедуры конкурсного производства;

4) оригиналы документов кадрового учета (приказы на прием и увольнение работников, личные карточки работников, штатные расписания и т.д.) за период с 13.06.2006 по дату открытия процедуры конкурсного производства;

5) оригиналы документов по расчетам с персоналом (книги начисления заработной платы либо расчетные ведомости за период с 13.06.2006 по дату открытия процедуры конкурсного производства, больничные листы, приказы по личному составу и т.д. с 01.01.2015 по дату открытия процедуры конкурсного производства);

6) оригиналы документов по расчетам с подотчетными лицами по сч.71 журналы ордера, оригиналы авансовых отчетов за период с 01.01.2015 по дату открытия процедуры конкурсного производства;

7) оригиналы приказов об учетной политике предприятия за период с 01.01.2015 по дату открытия процедуры конкурсного производства;

8) оригиналы договоров, соглашений за период с 13.06.2006 по дату открытия процедуры конкурсного производства;

9) оригиналы входящей и исходящей корреспонденции за период с 01.01.2015 по дату открытия процедуры конкурсного производства;

10) оригиналы учредительных документов за период с мая 2006 года по дату открытия процедуры конкурсного производства, в т.ч.:

- уставы (все редакции);

- свидетельства о государственной регистрации юридического лица;

- свидетельства о постановке учет российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения;

- уведомления о постановке на учет в Федеральной службе государственной статистики (в территориальном органе);

- уведомление о регистрации в Пенсионном фонде России;

- извещение о регистрации в качестве страхователя в Фонде социального страхования РФ;

-документы, подтверждающие полномочия действующего на дату открытия процедуры конкурсного производства руководителя;

-протоколы собраний участников;

- документы, подтверждающие полномочия бывших руководителей общества за весь период с даты регистрации по дату открытия процедуры конкурсного производства;

- документы, содержащие сведения об учредителях общества, его участниках за весь период с даты регистрации по дату открытия процедуры конкурсного производства;

- бухгалтерскую отчетность (квартальные и годовые бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, приложение к годовому балансу), налоговую и иную отчетность, представляемые должником в налоговую службу, внебюджетные фонды и государственное статистическое управление, с соответствующими отметками о принятии, статистическую отчетность за весь период с даты регистрации по дату открытия процедуры конкурсного производства;

- акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, инвентаризационные описи за весь период с даты регистрации по дату открытия процедуры конкурсного производства;

- отчеты ревизионной комиссии, отчеты об оценке, заключения аудиторских фирм, лицензии за весь период с даты регистрации по дату открытия процедуры конкурсного производства;

11) база 1С либо иная электронная база бухгалтерского учета должника за весь период с даты регистрации по дату открытия процедуры конкурсного производства;

12) печати, штампы;

13) оригиналы документов по учету основных средств (инвентарные карточки, акты приема-передачи основных средств, акты списания) за период с 13.06.2006 по дату открытия процедуры конкурсного производства;

14) оригиналы документов по учету запасов (материальные отчеты, накладные на внутренне перемещение и т.д.) за период с 01.01.2015 по дату открытия процедуры конкурсного производства;

15) оригиналы документов, подтверждающие дебиторскую задолженность на сумму 15 413 000 руб.;

16) оригиналы документов, подтверждающих доходные вложения в материальные ценности на сумму 72 441 000 руб.;

17) оригиналы документов, подтверждающих финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на сумму 837 000 руб.;

18) электронные цифровые подписи и электронные ключи к системе Клиент банк, системам сдачи отчетности.

С Шушарина А.Н. в пользу должника взыскана неустойка за неисполнение судебного акта по истечении десяти дней с момента вступления определения суда в законную силу в размере 1 000 руб. за каждый день неисполнения судебного акта до момента фактического исполнения настоящего определения, но не свыше 500 000 руб.

В остальной части заявленных требований отказано.

Постановлением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 24.09.2021 определение Арбитражного суда Ульяновской области от 14.05.2021 оставлено без изменения.

В кассационной жалобе конкурсный управляющий просит принятые по обособленному спору судебные акты отменить в части отказа в удовлетворении заявления по передаче Шушариным А.Н. имущества должника, направить спор в указанной части на новое рассмотрение. Заявитель жалобы указывает, что Шушарин А.Н. как руководитель должника являлся материально ответственным лицом, следовательно, обязан был передать имущество должника конкурсному управляющему в полном объеме. Документов, свидетельствующих о том, что данное имущество выбыло из владения должника, конкурсному управляющему не представлено.

В кассационной жалобе Шушарин А.Н. просит принятые по обособленному спору судебные акты в части истребования у него документов и имущества отменить, дело направить на новое рассмотрение в суд первой инстанции, мотивируя неправильным применением судами норм материального и процессуального права. Заявитель жалобы указывает, что Шушарин А.Н. в полном объеме передал все движимое и недвижимое имущество, числящееся на балансе должника, а также правоустанавливающие документы на него, что подтверждается актами приема-передачи, приобщенными к материалам дела. Взысканная судом неустойка за неисполнение судебного акта является чрезмерно завышенной и значительной суммой, не соответствующей принципу соразмерности.

В кассационной жалобе финансовый управляющий имуществом Шушарина А.Н. - Итяксов А.Н. просит принятые по обособленному спору судебные акты отменить в части взыскания с Шушарина А.Н. неустойки за неисполнение судебного акта, указывая, что взыскание неустойки за неисполнение судебного акта приведет к нарушению прав кредиторов в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) Шушарина А.Н.

Проверив законность обжалуемых судебных актов в порядке статьи 286 АПК РФ, суд кассационной инстанции оснований для их отмены не находит.

Как установлено судами, руководителем должника по состоянию на 03.08.2020 являлся Шушарин А.Н.

В соответствии с абзацем 2 пункта 2 статьи 126 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

Из разъяснений, изложенных в пункте 24 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве" следует, что на руководителе должника лежит обязанность по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему. Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ).

В соответствии с пунктом 1 статьи 308.3 ГК РФ в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства. Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330 ГК РФ) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 ГК РФ).

При разрешении спора судами установлено неисполнение руководителем должника Шушариным А.Н. обязанности по предоставлению в полном объеме конкурсному управляющему бухгалтерской и иной документации, материальных и иных ценностей должника, непредставление доказательств невозможности исполнения вышеуказанной обязанности, в связи с чем суды пришли к выводу о наличии оснований для удовлетворения требований об обязании бывшего руководителя должника передать конкурсному управляющему документы и имущество должника, согласно перечню.

Довод конкурсного управляющего в кассационной жалобе о неправомерности отказа в удовлетворении требований в отношении имущества должника (сплит-системы, волоконно-оптической линии связи, транспортных средств, станков), которое не было передано конкурсному управляющему Шушариным А.Н., подлежит отклонению.

В соответствии с пунктом 22 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств" (далее - постановление Пленума N 7), согласно пункту 1 статьи 308.3, статье 396 ГК РФ в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено ГК РФ, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства.

По смыслу этих разъяснений, возлагаемая по суду обязанность по исполнению обязательства в натуре для ответчика должна быть объективно и субъективно исполнимой.

Согласно правовым позициям по вопросу рассмотрения судами споров по заявлениям конкурсных управляющих об истребовании у бывших руководителей имущества должника, изложенным в определениях Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации от 22.07.2019 N 306-ЭС19-2986 и от 08.10.2020 N 305-ЭС20-1476(2), при удовлетворении соответствующего заявления конкурсного управляющего должны быть обеспечены принципы правовой определенности и исполнимости судебного акта об истребовании (обязании передать) имущество; способ защиты права должен соотноситься с характером допущенного нарушения, в связи с чем, иск о понуждении к исполнению обязанности, предусмотренной пунктом 2 статьи 126 Закона о банкротстве, допустим в ситуации, когда бывший руководитель (или иное лицо) должника уклоняется от участия в передаче конкурсному управляющему имущества, владение которым должник не утратил, создает препятствие в доступе к такому имуществу.

Основанием для отказа в удовлетворении ходатайства об истребовании материальных ценностей могут служить, в частности, подтвержденные документально факты предоставления материальных ценностей, принятия всех необходимых мер для своевременной передачи ценностей, либо отсутствия ценностей у бывшего руководителя должника.

Таким образом, удовлетворяя заявление конкурсного управляющего, суд должен быть в достаточной степени уверен в возможности исполнения судебного акта ответчиком, исходя из совокупности представленных доказательств.

Возложение же на бывшего руководителя должника обязанности передать конкурсному управляющему имущество в отсутствие безусловных доказательств наличия у него такового, может привести к принятию неисполнимого судебного акта.

В данном случае конкурсным управляющим не представлено доказательств нахождения спорного имущества у бывшего руководителя должника.

Основываясь на оценке представленных в дело доказательств, установив факт недоказанности нахождения истребуемого имущества у Шушарина А.Н., суды правомерно отказали в удовлетворении заявленных требований конкурсного управляющего в указанной части.

Изложенные в кассационной жалобе доводы Шушарина А.Н. о том, что он в полном объеме передал все движимое и недвижимое имущество, числящееся на балансе должника, а также правоустанавливающие документы на него, что подтверждается актами приема-передачи, были предметом оценки суда апелляционной инстанции и отклонены им, исходя из следующего.

Как указал апелляционный суд, представленные в суд апелляционной инстанции акты приема-передачи документов от 29.08.2021, от 18.09.2021, от 20.09.2021 не подтверждают факт передачи испрашиваемых документов конкурсному управляющему в полном объеме.

При этом апелляционным судом принято во внимание, что указанные акты приема-передачи документов направлены конкурсному управляющему после вынесения судом первой инстанции обжалуемого определения, что не может являться основанием к отмене судебного акта, поскольку на дату вынесения Арбитражным судом Самарской области определения от 14.05.2021, обязывающего Шушарина А.Н. передать документацию должника, обязанность, предусмотренная статьей 126 Закона о банкротстве, Шушариным А.Н. не была исполнена.

Доводы Шушарина А.Н. и финансового управляющего его имуществом Итяксова А.Н. в кассационных жалобах о необоснованном взыскании судом неустойки за неисполнение судебного акта подлежат отклонению.

В пункте 28 постановления Пленума N 7 разъяснено, что на основании пункта 1 статьи 308.3 ГК РФ в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре, в том числе предполагающего воздержание должника от совершения определенных действий, а также к исполнению судебного акта, предусматривающего устранение нарушения права собственности, не связанного с лишением владения (статья 304 ГК РФ), судом могут быть присуждены денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя.

Принимая во внимание возможность ответчика по исполнению судебного акта, характер подлежащего исполнения, а также заинтересованность конкурсного управляющего в исполнении судебного акта, судебные инстанции пришли к выводу о том, что с учетом цели побуждения к исполнению судебного акта, принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 ГК РФ) будет способствовать присуждение заявителю компенсации за ожидание исполнения судебного акта по настоящему делу в виде денежной суммы, начисляемой периодически - в размере 1000 руб. за каждый день неисполнения судебного акта, но не более 500 000 руб. в общей сумме.

При этом довод Шушарина А.Н. о несоразмерности определенного судом размера судебной неустойки судом кассационной инстанции отклоняется, поскольку определение судом конкретного размера присуждаемой суммы является оценочной категорией, не является выводом о применении нормы права и не входит в компетенцию суда кассационной инстанции в силу законодательно ограниченных пределов рассмотрения дела, установленных в статье 286 АПК РФ.

Довод финансового управляющего о том, что взыскание с Шушарина А.Н. в пользу должника неустойки за неисполнение судебного акта приведет к нарушению прав кредиторов в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) Шушарина А.Н., отклоняется судебной коллегией, поскольку имущественные интересы кредиторов физического лица и претерпевание ими определенных негативных последствий не могут быть противопоставлены имущественным интересам кредиторов должника и не являются основанием для отклонения требований по взысканию судебной неустойки.

Кроме того, в силу разъяснений, изложенных в пункте 31 постановления Пленума N 7, суд не вправе отказать в присуждении судебной неустойки в случае удовлетворения иска о понуждении к исполнению обязательства в натуре.

Доводы, изложенные в кассационных жалобах, выводов судов не опровергают, подлежат отклонению, поскольку были предметом исследования судов первой и апелляционной инстанции, по существу направлены на переоценку фактических обстоятельств, установленных судами на основании произведенной ими оценки имеющихся в деле доказательств, по причине несогласия заявителей жалоб с результатами указанной оценки судов, что не входит в круг полномочий арбитражного суда кассационной инстанции, перечисленных в статьях 286, 287 АПК РФ.

Несогласие заявителей жалоб с выводами судов не свидетельствует о нарушении норм материального и процессуального права.

Поскольку нарушений норм материального и процессуального права, в том числе влекущих безусловную отмену судебного акта в силу части 4 статьи 288 АПК РФ, не установлено, основания для отмены обжалуемых судебных актов и удовлетворения кассационных жалоб отсутствуют.

На основании изложенного и руководствуясь пунктом 1 части 1 статьи 287, статьями 286, 289, 290 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Поволжского округа

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Ульяновской области от 14.05.2021 и постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 24.09.2021 по делу N А72-12457/2019 оставить без изменения, кассационные жалобы - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, установленном статьей 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий судья

М.В. Коноплёва

Судьи

А.Г. Иванова А.Ф. Фатхутдинова