Приложение 4. Ведомость банковского контроля по ПС

            /-----------------------------------------------------------\

            |Код территории по СОАТО | Код ОКПО | Регистрационный номер |

            |------------------------+----------+-----------------------|

            \-----------------------------------------------------------/

            /-----------------------------------------------------------\

            | Наименование банка:    | -------------------------------- |

            \-----------------------------------------------------------/

     по ПС N ________________________ по состоянию на __ /__ / _____

Руководитель       _________________ (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер  _________________ (Ф.И.О.)  Исп. _____ тел.: _________

М.П.

Порядок формирования ведомости банковского контроля

 

Ведомость формируется в электронном виде.

В строке "по ПС N ___" Ведомости указывается номер последнего (текущего) ПС, сформированного по Контракту.

Часть 1 "Идентификационные сведения" Ведомости формируется в автоматическом режиме на основании данных, содержащихся в ПС.

Часть 2 "Сведения об операциях по Контракту" Ведомости заполняется на основании данных, содержащихся в Контракте, ПС, УК, ГТД и информации Банка и Экспортера о платежах по Контракту с учетом следующего.

Раздел 2.1 заполняется Банком в первый рабочий день, следующий за наиболее ранней из следующих двух дат: датой получения от Экспортера ксерокопии ГТД в соответствии с требованиями пунктов 4.7 - 4.9 настоящей Инструкции либо датой получения УК от ГТК России в соответствии с требованиями пункта 6.3 настоящей Инструкции. При этом:

при заполнении на основании УК Раздел 2.1 формируется в автоматическом режиме по данным, содержащимся в УК и ПС, за исключением графы 6, заполняемой Банком при представлении Экспортером ГТД;

при заполнении на основании ксерокопии ГТД графы 2 и 3 не заполняются, графы 9 и 10 формируются в автоматическом режиме на основании данных, содержащихся в ПС.

При представлении Экспортером в Банк подтверждения таможенного органа, предусмотренного пунктом 6.8 настоящей Инструкции, в графе 5 указывается дата фактического вывоза товаров с таможенной территории Российской Федерации.

Раздел 2.2 заполняется Банком на основе валютной оговорки, предусмотренной Контрактом для пересчета валюты платежа в валюту цены. При отсутствии таковой раздел 2.2 не заполняется.

Раздел 2.3 заполняется Банком на основании сведений о поступлении (переводе) денежных средств по Контракту (ПС) с учетом следующего:

в графе 2 указывается код вида платежа по Контракту в соответствии с приведенным ниже классификатором:

     Поступление Выручки в качестве авансового платежа (предоплаты)  - 10

     Поступление Выручки после отгрузки товаров                      - 11

     Иные поступления  (поступление  денежных  средств   в   оплату

     штрафных   санкций,   возврат  иностранной  стороной  денежных

     средств,  ранее переведенных иностранной стороне в счет оплаты

     штрафных санкций;

     проценты за использование товарного кредита и т.п.)             - 12

     Возврат денежных  средств,  ранее  полученных  от  иностранной

     стороны в счет оплаты экспортируемых товаров                    - 21

     Иные переводы (перевод средств иностранной  стороне  в  оплату

     штрафных санкций;  возврат денежных средств,  ранее полученных

     от иностранной стороны в счет оплаты штрафных санкций, и т.п.)  - 22

в графе 3 указывается идентификационный номер платежа в соответствии с платежным сообщением банка-корреспондента (направляемым банку-корреспонденту);

в графе 4 указывается дата фактического зачисления (списания) средств на Счет (со Счета) Экспортера;

в графе 5 указывается код валюты, в которой фактически осуществлен платеж, в соответствии с Классификатором;

в графе 6 указывается сумма фактически поступивших (или переведенных иностранной стороне) денежных средств по Контракту в валюте платежа;

в графе 7 указывается коэффициент пересчета суммы, полученной за экспортируемые товары (или переведенной иностранной стороне) в валюте платежа, в валюту цены.

Коэффициент пересчета проставляется Банком в соответствии с условиями валютной оговорки, указанной в разделе 2.2 Ведомости, либо при отсутствии таковой на основе курсов соответствующих иностранных валют к рублю Российской Федерации, установленных Банком России на дату поступления (перевода) денежных средств.

Часть 3 "Сводные данные по Контракту" формируется в автоматическом режиме на основании информации части 1 и 2 Ведомости с учетом следующего:

по графе 3 данные формируются в целом по ПС нарастающим итогом по состоянию на конец отчетного периода или на дату обращения к Ведомости;

по графе 4 данные формируются по информации отчетного периода.

В строках 3.1.1 - 3.1.7 данные формируются на основе фактурной стоимости экспортированных товаров с учетом даты отгрузки (даты ГТД); сведений, включенных в подраздел 1.2.1 Части 1 Ведомости, а также:

в строках 3.1.1 - 3.1.4 - кода расчетного срока поступления валютной Выручки, указанного в графе "Поступление Выручки" раздела "Реквизиты и условия Контракта" ПС;

в строках 3.1.5 - 3.1.7 - срока поступления Выручки, установленного законодательством для текущих валютных операций.

В строках 3.2.1 - 3.2.3, 3.3.1, 3.3.2 данные формируются с учетом кодов вида платежа, указанных в графе 2 раздела 2.3 Части 2 Ведомости.

В строке 3.2.4 данные формируются по фактам поступления платежей после отгрузок товаров в сроки, превышающие 90 дней от даты таможенного оформления товара.

 

     Контрольные суммы: стр.3.2 = стр.3.2.1 + стр.3.2.2 + стр.3.2.3

                        стр.3.3 = стр.3.3.1 + стр.3.3.2

 

В строке 3.4 указывается разница (положительная или отрицательная) между общей фактурной стоимостью всех экспортированных по Контракту товаров и переведенных Экспортером нерезиденту денежных средств, с одной стороны, и суммой денежных средств, поступивших по Контракту в пользу Экспортера от иностранного контрагента, с другой стороны.

В строке 3.5 указывается фактурная стоимость товаров, не оплаченных по состоянию на конец отчетного периода или на дату обращения к Ведомости в сроки, предусмотренные Контрактом:

по графе 3 - в целом по ПС. Рассчитывается по данным графы 3 следующим образом:

                      стр.3.1.1 - (стр.3.2 - стр.3.3);

 

по графе 4 - по отгрузкам товаров, которые в соответствии со сроками, предусмотренными Контрактом, должны быть оплачены в отчетном периоде.

В строке 3.6 указывается фактурная стоимость товаров, не оплаченных по состоянию на конец отчетного периода или на дату обращения к Ведомости в сроки, предусмотренные законодательством для осуществления текущих валютных операций:

по графе 3 - в целом по ПС. Рассчитывается по данным графы 3 следующим образом:

                      стр.3.1.5 - (стр.3.2 - стр.3.3);

 

по графе 4 - по отгрузкам товаров, которые в (соответствии со сроками, установленными валютным законодательством для осуществления текущих валютных операций, должны быть оплачены в отчетном периоде.

В строке 3.7 указывается общая фактурная стоимость отгруженных товаров, по которым платежи не поступали в сроки, предусмотренные законодательством для осуществления текущих валютных операций:

по графе 3 - в целом по ПС за весь период действия Контракта (сумма по всем зафиксированным в течение периода фактам) по состоянию на конец отчетного периода или на дату обращения к Ведомости. Рассчитывается как сумма данных по графе 4 строки 3.7 за весь период действия Контракта;

по графе 4 - в течение отчетного периода (сумма по всем зафиксированным в течение отчетного периода фактам). Рассчитывается как сумма данных по строке 3.2.4 и строке 3.6.