Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 28 октября 2003 г. N КА-А40/8495-03 Кредитная организация может быть привлечена к ответственности за нарушение банковского законодательства только в соответствии с нормами КоАП РФ (извлечение)

Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа
от 28 октября 2003 г. N КА-А40/8495-03
(извлечение)

Центральный банк Российской Федерации в лице Отделения N 2 Московского ГТУ Банка России обратился с заявлением о взыскании с АКБ "Московский Вексельный Банк" штрафа в размере 124.541 руб. на основании ст. 74 Закона "О Центральном банке".

Решением суда от 17.04.03 г. в удовлетворении требований отказано. Суд первой инстанции пришел к выводу, что штраф наложен неправомерно, решение Отделения N 2 МГТУ Банка России противоречит нормам КоАП РФ.

Постановлением апелляционной инстанции от 21 июля 2003 решение оставлено без изменения. При этом суд апелляционной инстанции пришел к выводу о том, что факт нарушения доказан, а штраф в размере, установленном ст. 15.26 КоАП РФ АКБ "Московский Вексельный Банк" уплачен.

Не согласившись с выводами суда апелляционной инстанции, Центральный банк настаивает на отмене судебных актов по основаниям неправильного применения норм материального права. По мнению заявителя кассационной жалобы рассматриваемое правонарушение образует самостоятельный состав, а именно - нарушение кредитной организацией Федерального закона и нормативных актов Банка России, предусмотренный ст. 74 Закона "О Центральном банке", и не совпадающий с составом, предусмотренным ст. 15.26 КоАП РФ.

В судебном заседании представитель заявителя кассационной жалобы поддержал требования и доводы жалобы.

Представитель Банка в судебном заседании возражал против удовлетворения жалобы, указал на законность и обоснованность постановления.

Федеральный арбитражный суд Московского округа, изучив материалы дела, заслушав и обсудив доводы представителей сторон, проверив в порядке ст. 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации правильность применения норм материального права и соблюдения норм процессуального права, не находит оснований к отмене судебного акта.

Судом установлено, что решением Отделения N 2 МГТУ ЦБ РФ N 21/32р ДСП от 21.11.02 г. на АКБ "Московский Вексельный Банк" за нарушение ст. 24 ФЗ "О банках и банковской деятельности" и Инструкции Банка России от 01.10.97 г. N 1 "О порядке регулирования деятельности банков" был наложен штраф в размере 154.541 руб. с предложением уплатить штраф в течение 30 дней со дня вступления решения в законную силу. Основанием для привлечения к ответственности послужило то обстоятельство, что по состоянию на 01.11.02 г. АКБ "Московский Вексельный Банк" нарушил обязательный норматив Н13 "Норматив риска собственных вексельных обязательств" - фактическое значение норматива Н13 составило 311,6% при максимально установленном Инструкцией Банка России N 1 от 1.10.97 г. назначении 100%.

Согласно Расшифровке отдельных балансовых счетов для расчета обязательных нормативов и значения обязательных нормативов АКБ "Московский Вексельный Банк" по состоянию на 01.11.02 г. норматив Н13 составил 311,6%.

Таким образом, АКБ "Московский Вексельный Банк" в нарушение ст. 24 Федерального закона "О банках и банковской деятельности", предписывающей кредитной организации соблюдать обязательные нормативы, устанавливаемые в соответствии с ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", п. 13 Инструкции ЦБ РФ N 1 от 01.10.97 г., определяющего максимально допустимое значение норматива риска собственных вексельных обязательств (Н13) в размере 100%, превышен допустимый обязательный норматив Н13 "Норматив риска собственных вексельных обязательств" - фактическое значение Н13 составило 311,6%.

Как следует из ст. 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 10.07.2002 года N 86-ФЗ, предусмотренная законом ответственность за нарушение обязательных требований актов Банка России в виде штрафа является административной и применяется за совершение административного, а не гражданско-правового нарушения.

В соответствии со ст. 1.1 КоАП РФ законодательство Российской Федерации об административных правонарушениях состоит из Кодекса и принимаемых в соответствии с ним законов субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях.

Часть 2 ст. 15.26 КоАП РФ устанавливает административную ответственность за нарушение законодательства о банках и банковской деятельности, в частности, ответственность за несоблюдение обязательных нормативов в виде предупреждения или штрафа в размере от 100 до 300 минимальных размеров оплаты труда.

Состав ст. 74 Закона "О Центральном банке (Банке России)" предусматривает случаи: нарушения кредитной организацией федеральных законов; нарушения издаваемых в соответствии с ними нормативных актов и предписаний Банка России; непредоставления информации; предоставления неполной информации, в то время как состав ст. 15.26 КоАП РФ предусматривает случаи: нарушения кредитной организацией установленных Банком России нормативов и иных обязательных требований.

Таким образом, сравнительный анализ указанных норм свидетельствует о том, что состав ст. 15.26 КоАП РФ поглощает состав ст. 74 Закона "О Центральном банке (Банке России)". В ст. 74 Закона "О Центральном банке (Банке России)" предусмотрена ответственность за нарушение указанных выше требований Банка России, что в свою очередь является нарушением иных обязательных требований Банка России в соответствии с положением ст. 15.26 КоАП РФ. Таким образом, ст. 15.26 КоАП РФ предусматривает все возможные "иные требования Банка России", которые могут быть нарушены кредитной организацией.

Признавая факт нарушения банковского законодательства, суд апелляционной инстанции пришел к выводу о том, что применение мер административной ответственности за нарушение банковского законодательства должно производиться в порядке и на основании КоАП РФ, и не может превышать установленный ч. 2 ст. 15.26 КоАП РФ размер - предупреждение или штраф в размере от 100 до 300 минимальных размеров оплаты труда.

АКБ "Московский Вексельный Банк" исполнил свою обязанность по уплате штрафа за нарушение по состоянию на 01.11.2002 года обязательного для кредитных организаций норматива Н13 - норматива риска собственных вексельных обязательств, перечислив подлежащую уплате в соответствии с указанными выше нормативными правовыми актами сумму в размере 30.000 рублей платежными поручениями N 875 от 03.12.2002 на сумму 10.000 рублей, N 926 от 19.12.2002 на сумму 5.000 рублей, N 937 от 24.12.2002 на сумму 15.000 рублей.

Выводы суда об обстоятельствах дела и применение норм материального права являются правильными.

Таким образом, применения судом норм материального права соответствует выводам судов в решении об обстоятельствах дела, установленным на основании всестороннего и полного исследования доказательств, содержащихся в деле и оцененных судами с соблюдением норм процессуального права.

Руководствуясь ст.ст. 284-289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Федеральный арбитражный суд Московского округа постановил:

решение от 17 апреля 2003 г. и постановление апелляционной инстанции Арбитражного суда г. Москвы от 21 июля 2003 г. по делу N А40-7381/03-121-82 оставить без изменения, кассационную жалобу Банка России - без удовлетворения.