Приказ Финансового управления Администрации Туринского городского округа Свердловской области от 17 мая 2011 г. N 67 "Об утверждении Порядка проведения Финансовым управлением Администрации Туринского городского округа кассовых выплат за счет средств муниципальных автономных учреждений Туринского городского округа" (с изменениями и дополнениями)

Приказ Финансового управления Администрации Туринского городского округа Свердловской области от 17 мая 2011 г. N 67
"Об утверждении Порядка проведения Финансовым управлением Администрации Туринского городского округа кассовых выплат за счет средств муниципальных автономных учреждений Туринского городского округа"

С изменениями и дополнениями от:

30 декабря 2015 г., 5 декабря 2018 г., 15 января 2021 г.

В соответствии с частью 3.4 статьи 2 Федерального закона от 3 ноября 2006 года N 174-ФЗ "Об автономных учреждениях" и во исполнение постановления главы Туринского городского округа от 17 января 2011 года N 4 "О создании рабочей группы и утверждении плана мероприятий по реализации на территории Туринского городского округа Федерального закона от 8 мая 2010 года N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" приказываю:

1. Утвердить прилагаемый Порядок проведения Финансовым управлением Администрации Туринского городского округа кассовых выплат за счет средств муниципальных автономных учреждений Туринского городского округа.

2. Настоящий Приказ вступает в силу с момента опубликования и применяется к правоотношениям с участием муниципальных автономных учреждений, в отношении которых с учетом положений части 16 статьи 33 Федерального закона от 08 мая 2010 г. N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" принято решение о предоставлении им субсидий из бюджета Туринского городского округа в соответствии с пунктом 1 статьи 78.1 и пунктом 5 статьи 79 Бюджетного кодекса Российской Федерации.

3. Утратил силу с 1 января 2016 г. - Приказ Финансового управления Администрации Туринского городского округа Свердловской области от 30 декабря 2015 г. N 82

Информация об изменениях:

См. предыдущую редакцию

4. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя начальника управления И.Г. Койнову.

5. Настоящий Приказ опубликовать в районной газете "Известия-Тур".

Начальник Финансового управления

Л.И. Попова

Информация об изменениях:

Наименование изменено с 1 января 2016 г. - Приказ Финансового управления Администрации Туринского городского округа Свердловской области от 30 декабря 2015 г. N 82

См. предыдущую редакцию

Утвержден
приказом Финансового управления
Администрации Туринского
городского округа
от 17.05.2011 г. N 67

Порядок
проведения Финансовым управлением Администрации Туринского городского округа кассовых выплат за счет средств муниципальных автономных учреждений Туринского городского округа

С изменениями и дополнениями от:

30 декабря 2015 г., 5 декабря 2018 г., 15 января 2021 г.

1. Настоящий Порядок устанавливает порядок проведения Финансовым управлением Администрации Туринского городского округа (далее - Финансовое управление) кассовых выплат за счет средств автономных учреждений на лицевых счетах, открытых им в Финансовом управлении.

2. При осуществлении операций со средствами автономных учреждений (их обособленных подразделений), которым в Финансовом управлении в установленном им порядке открыты лицевые счета в (далее - клиенты), информационный обмен между клиентом и Финансовым управлением осуществляется в электронном виде с применением средств электронной цифровой подписи (далее - электронный вид) на основании договора (соглашения) об обмене электронными документами, заключенного между клиентом и Финансовым управлением.

Если у клиента или Финансового управления отсутствует техническая возможность информационного обмена в электронном виде, обмен информацией между ними осуществляется с применением документооборота на бумажных носителях с одновременным представлением документов на машинном носителе (далее - бумажный носитель).

Информация об изменениях:

Пункт 3 изменен с 15 января 2021 г. - Приказ Финансового управлений Администрации Туринского городского округа Свердловской области от 15 января 2021 г. N 8

Изменения применяются к правоотношениям по исполнению бюджета Туринского городского округа, начиная с бюджета на 2021 г. и плановый период 2022 и 2023 г.

См. предыдущую редакцию

3. Финансовое управление открывает в Управлении Федерального казначейства по Свердловской области (далее - УФК по Свердловской области) счет по учету средств клиентов.

Информация об изменениях:

Пункт 4 изменен с 15 января 2021 г. - Приказ Финансового управлений Администрации Туринского городского округа Свердловской области от 15 января 2021 г. N 8

Изменения применяются к правоотношениям по исполнению бюджета Туринского городского округа, начиная с бюджета на 2021 г. и плановый период 2022 и 2023 г.

См. предыдущую редакцию

4. Для проведения кассовых выплат клиент представляет в Финансовое управление в электронном виде или на бумажном носителе платежное поручение, оформленное в соответствии с Положением о правилах осуществления перевода денежных средств, утвержденным Банком России 19.06.2012 N 383-П, с учетом требований, установленных Положением Банка России от 6 октября 2020 года N 735-П "О ведении Банком России и кредитными организациями (филиалами) банковских счетов территориальных органов Федерального казначейства".

При этом в платежном документе:

в поле "ИНН" плательщика указывается идентификационный номер налогоплательщика - клиента;

в поле "КПП" плательщика указывается код причины постановки клиента на налоговый учет;

в поле "Плательщик" указываются полное наименование Финансового управления, в скобках - полное или сокращенное наименование клиента. Наименование клиента должно соответствовать полному или сокращенному наименованию клиента, указанному в Карточке образцов подписей, представленной клиентом в Финансовое управление в соответствии с приказом Финансового управления от 04.10.2016 N 46 "Об утверждении Порядка открытия и ведения лицевых счетов неучастников бюджетного процесса Финансовым управлением Администрации Туринского городского округа";

при проведении кассовых выплат с лицевого счета, предназначенного для учета операций со средствами, предоставленными муниципальным автономным учреждениям Туринского городского округа в виде субсидий на финансовое обеспечение выполнения муниципального задания (далее - лицевой счет клиента), либо лицевого счета, предназначенного для учета операций со средствами муниципальных автономных учреждений Туринского городского округа от приносящей доход деятельности (далее - лицевой счет клиента по приносящей доход деятельности), в скобках указывается код вида расходов и КОСГУ, после скобок указывается номер соответствующего лицевого счета;

при проведении кассовых выплат с лицевого счета, предназначенного для учета операций со средствами, предоставленными муниципальным автономным учреждениям Туринского городского округа из бюджета Туринского городского округа в виде субсидий на иные цели, а также бюджетных инвестиций (далее - отдельный лицевой счет клиента), в скобках указываются разделенные между собой запятой код вида расходов, КОСГУ и присвоенный иным субсидиям (бюджетным инвестициям) аналитический код (далее - код субсидии), после скобок указывается номер соответствующего лицевого счета;

проведение кассовых выплат за счет средств, предоставленных муниципальным автономным учреждениям в виде субсидий в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации и пунктом 1 статьи 78.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации, осуществляется после проверки Финансовым управлением документов, подтверждающих возникновение денежных обязательств, и соответствия содержания операции коду вида расходов, КОСГУ и целям предоставления субсидии в порядке, установленном приказом Финансового управления Администрации Туринского городского округа от 12 мая 2011 года N 59 "Об утверждении Порядка санкционирования расходов муниципальных учреждений Туринского городского округа, источником финансового обеспечения которых являются субсидии, полученные в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 и пунктом 5 статьи 79 Бюджетного кодекса Российской Федерации" с изменениями, внесенными приказами Финансового управления Администрации Туринского городского округа 2 декабря 2012 года N 7, от 3 сентября 2012 года N 90, от 19 января 2016 года N 6, от 29 мая 2017 года N 32, от 10 апреля 2018 года N 23, от 15 декабря 2018 года N 86, от 15 января 2021 года N 5 (далее - Порядок санкционирования).

Информация об изменениях:

Пункт 5 изменен с 15 января 2021 г. - Приказ Финансового управлений Администрации Туринского городского округа Свердловской области от 15 января 2021 г. N 8

Изменения применяются к правоотношениям по исполнению бюджета Туринского городского округа, начиная с бюджета на 2021 г. и плановый период 2022 и 2023 г.

См. предыдущую редакцию

5. Финансовое управление принимает платежные документы к исполнению в случае выполнения следующих условий:

платежный документ соответствует требованиям, установленным пунктом 4 настоящего Порядка, Порядком санкционирования;

в платежном документе отсутствуют исправления (в случае представления платежного документа на бумажном носителе);

указанный в платежном документе код вида расходов и КОСГУ является действующим на момент представления платежного документа;

указанный в платежном документе код вида расходов и КОСГУ соответствует текстовому назначению платежа;

суммы, указанные в платежном документе, не превышают соответственно остаток на открытом клиенту в Финансовом управлении лицевом счете клиента, отдельном лицевом счете клиента, либо лицевом счете клиента по приносящей доход деятельности, указанном в платежном документе.

Информация об изменениях:

Пункт 6 изменен с 15 января 2021 г. - Приказ Финансового управлений Администрации Туринского городского округа Свердловской области от 15 января 2021 г. N 8

Изменения применяются к правоотношениям по исполнению бюджета Туринского городского округа, начиная с бюджета на 2021 г. и плановый период 2022 и 2023 г.

См. предыдущую редакцию

6. В Если представленные клиентом платежные документы соответствуют установленным пунктом 5 настоящего Порядка требованиям, Финансовое управление направляет платежные документы в УФК по Свердловской области для перечисления средств со счета по учету средств клиентов. В случае несоответствия вышеуказанным требованиям Финансовое управление в течение двух рабочих дней со дня поступления платежных документов возвращает платежные документы клиенту с указанием причины возврата.

Операции по исполненным платежным документам отражаются на лицевых счетах клиентов и лицевых счетах клиентов по приносящей доход деятельности по кодам видов расходов и КОСГУ, указанным в платежных документах, представленных клиентами в Финансовое управление. Операции по исполненным платежным документам отражаются на отдельных лицевых счетах клиентов по кодам видов расходов, КОСГУ и кодам субсидий, указанным в платежных документах, представленным клиентами в Финансовое управление.

Информация об изменениях:

Пункт 7 изменен с 15 января 2021 г. - Приказ Финансового управлений Администрации Туринского городского округа Свердловской области от 15 января 2021 г. N 8

Изменения применяются к правоотношениям по исполнению бюджета Туринского городского округа, начиная с бюджета на 2021 г. и плановый период 2022 и 2023 г.

См. предыдущую редакцию

7. Для перечисления (возврата) клиентом средств другому клиенту, которому открыт лицевой счет клиента (отдельный лицевой счет клиента или лицевой счет клиента по приносящей доход деятельности) в рамках одного и того же счета по учету средств клиентов, а также для перечисления в установленных случаях клиентом средств на открытый ему же лицевой счет клиента (отдельный лицевой счет клиента или лицевой счет клиента по приносящей доход деятельности), клиент представляет в Финансовое управление платежный документ.

Если представленный клиентом платежный документ соответствует установленным пунктом 4 настоящего Порядка требованиям, Финансовое управление проводит операцию без списания-зачисления средств на счете по учету средств клиентов и отражает ее на соответствующих лицевых счетах.

8. Утратил силу с 1 января 2019 г. - Приказ Финансового управлений Администрации Туринского городского округа Свердловской области от 5 декабря 2018 г. N 87

Информация об изменениях:

См. предыдущую редакцию

9. Утратил силу с 1 января 2019 г. - Приказ Финансового управлений Администрации Туринского городского округа Свердловской области от 5 декабря 2018 г. N 87

Информация об изменениях:

См. предыдущую редакцию

Информация об изменениях:

Пункт 10 изменен с 15 января 2021 г. - Приказ Финансового управлений Администрации Туринского городского округа Свердловской области от 15 января 2021 г. N 8

Изменения применяются к правоотношениям по исполнению бюджета Туринского городского округа, начиная с бюджета на 2021 г. и плановый период 2022 и 2023 г.

См. предыдущую редакцию

10. Восстановление кассовых выплат отражается на лицевом счете клиента (лицевом счете клиента по приносящей доход деятельности) на основании платежных документов по возврату сумм дебиторской задолженности, образовавшейся у клиента, с указанием в них реквизитов платежных документов, по которым были ранее произведены кассовые выплаты, с отражением по тем же кодам вида расходов и КОСГУ, по которым была произведена кассовая выплата.

Восстановление кассовых выплат на отдельном лицевом счете клиента осуществляется с отражением по тем же кодам вида расходов, КОСГУ и кодам субсидии, по которым были произведены кассовые выплаты.

Клиент информирует дебитора о порядке заполнения платежного документа в соответствии с требованиями Особенностей расчетно-кассового обслуживания.

Информация об изменениях:

Пункт 11 изменен с 15 января 2021 г. - Приказ Финансового управлений Администрации Туринского городского округа Свердловской области от 15 января 2021 г. N 8

Изменения применяются к правоотношениям по исполнению бюджета Туринского городского округа, начиная с бюджета на 2021 г. и плановый период 2022 и 2023 г.

См. предыдущую редакцию

11. Суммы возврата дебиторской задолженности или поступлений, зачисленные на счет по учету средств клиентов по платежным документам, в которых отсутствует информация, позволяющая определить принадлежность поступивших сумм, или в платежном документе не указан и (или) указан ошибочный номер лицевого счета клиента (отдельного лицевого счета клиента или лицевого счета клиента по приносящей доход деятельности), а также в случаях, когда в платежных документах не указан или указан ошибочный код вида расходов и КОСГУ (далее - невыясненные поступления), учитываются в составе общего остатка на счете по учету средств клиентов.

Информация об изменениях:

Пункт 12 изменен с 15 января 2021 г. - Приказ Финансового управлений Администрации Туринского городского округа Свердловской области от 15 января 2021 г. N 8

Изменения применяются к правоотношениям по исполнению бюджета Туринского городского округа, начиная с бюджета на 2021 г. и плановый период 2022 и 2023 г.

См. предыдущую редакцию

12. Невыясненные поступления по запросу Финансового управления подлежат уточнению клиентом в течение 10 рабочих дней со дня их поступления на счет по учету средств клиентов. В случае если в течение указанного срока вышеуказанные основания для учета поступлений как невыясненных не устранены, Финансовое управление возвращает данные суммы отправителю.

На основании информации, представленной клиентом по уточнению невыясненных поступлений, Финансовое управление формирует Уведомление об уточнении операций клиента по форме согласно приложению N 1 к настоящему Порядку (далее - Уведомление) и осуществляет восстановление кассовых выплат без списания-зачисления средств на счете по учету средств клиентов с отражением на соответствующем лицевом счете клиента (отдельном лицевом счете клиента или лицевого счета клиента по приносящей доход деятельности).

Информация об изменениях:

Пункт 13 изменен с 1 января 2019 г. - Приказ Финансового управлений Администрации Туринского городского округа Свердловской области от 5 декабря 2018 г. N 87

См. предыдущую редакцию

13. Представленные клиентом в Финансовое управление платежные документы, соответствующие требованиям настоящего Порядка, исполняются не позднее второго рабочего дня, следующего за днем их представления в Финансовое управление.

В случае если форма или содержание представленного клиентом платежного документа или Заявки не соответствуют установленным настоящим Порядком требованиям или подписи ответственных лиц будут признаны не соответствующими образцам, имеющимся в Карточке образцов подписей (в случае представления документов на бумажном носителе), Финансовое управление отказывает клиенту в приеме платежного документа и не позднее рабочего дня, следующего за днем его представления клиентом:

при информационном обмене между Финансовым управлением и клиентом на бумажных носителях возвращает клиенту платежный документ с указанием причины возврата;

при информационном обмене между Финансовым управлением и клиентом в электронном виде направляет клиенту Протокол в электронном виде, в котором указывается причина возврата.

Информация об изменениях:

Пункт 14 изменен с 1 января 2019 г. - Приказ Финансового управлений Администрации Туринского городского округа Свердловской области от 5 декабря 2018 г. N 87

См. предыдущую редакцию

14. Прием платежных документов, поступивших в Финансовое управление на бумажном носителе, производится в день их поступления в Финансовое управление в течение первой половины операционного дня. Начало и окончание операционного дня, в том числе время приема платежных документов, представленных на бумажном носителе, устанавливаются Финансовым управлением с учетом положений договора (соглашения) об обмене электронными документами, заключенного между кредитной организацией и Финансовым управлением.

Прием платежных документов, поступивших в Финансовое управление на бумажном носителе, производится уполномоченным работником Финансового управления.

На всех платежных документах, поступивших в Финансовое управление на бумажном носителе, в обязательном порядке ставятся отметки Финансового управления с указанием даты принятия и даты исполнения.

Информация об изменениях:

Приложение 1 изменено с 15 января 2021 г. - Приказ Финансового управлений Администрации Туринского городского округа Свердловской области от 15 января 2021 г. N 8

Изменения применяются к правоотношениям по исполнению бюджета Туринского городского округа, начиная с бюджета на 2021 г. и плановый период 2022 и 2023 г.

См. предыдущую редакцию

Приложение N 1
Порядку проведения Финансовым
управлением Администрации Туринского
городского округа кассовых выплат за
счет средств муниципальных автономных
учреждений Туринского городского округа

  Уведомление об уточнении операций клиента N ________________________

                    от "___" _______________20___г.

Дата

Клиент

по ОКПО

Финансовый орган

Номер лицевого счета

Плательщик

ИНН

Данные плательщика

КПП

Номер счета банка плательщика

БИК банка плательщика

Единица измерения: руб.

по ОКЕИ

                             1. Уточняемые реквизиты

N п/п	Документ			Получатель			Код показателя поступления (код вида расходов и КОСГУ)	Код субсидии	Сумма	Назначение платежа	Примечание
	наименование	номер	дата	наименование	ИНН	КПП
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12

                             2. Уточненные реквизиты

N п/п	Получатель			Код показателя поступления (код вида расходов и КОСГУ)	Код субсидии	Сумма	Назначение платежа	Примечание
	наименование	ИНН	КПП
1	2	3	4	5	6	7	8	9

Руководитель

(уполномоченное лицо) ___________________   _____________________________

                           (подпись)           (расшифровка подписи)

Ответственный

исполнитель _________________________________________________ ___________

             (должность)   (подпись)   (расшифровка подписи)   (телефон)

от "___" _______________20___г.