Вы можете открыть актуальную версию документа прямо сейчас.
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Вход
- Главная
- Письмо Банка России от 24 сентября 2021 г. N 43-3-1/753 "О проекте отчетности по форме 0409301"
- Приложение 2. Проект банковской отчетности (форма 0409301)
Приложение 2. Проект банковской отчетности (форма 0409301)
Приложение 2
Банковская отчетность
|
|
Код территории |
Код кредитной организации (филиала) |
|||
|
|
по ОКАТО |
по ОКПО |
основной государственный регистрационный номер |
регистрационный номер (/порядковый номер) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Отдельные показатели, характеризующие деятельность кредитной организации
Полное или сокращенное фирменное наименование кредитной организации _______
Адрес (место нахождения) кредитной организации ____________________________
Код формы по ОКУД 0409301
тыс. руб.
|
Должностное лицо, уполномоченное подписывать Отчет |
(Ф.И.О.) |
|
Исполнитель |
(Ф.И.О.) |
|
Телефон: "__" _________ ____ г. |
|
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409301 "Отдельные показатели, характеризующие деятельность кредитной организации"
1. Отчетность по форме 0409301 "Отдельные показатели, характеризующие деятельность кредитной организации" (далее - Отчет) представляется кредитными организациями в Банк России:
на пятидневной основе:
раздел 1 "Оперативные сведения о расшифровках балансовых счетов для расчета денежно-кредитных показателей" (далее - Раздел 1) Отчета - по перечню кредитных организаций, который устанавливается Банком России (далее - кредитные организации по Перечню). В раздел 1 Отчета включаются сведения об остатках средств на счетах на основе данных ежедневного сводного баланса кредитной организации, включая ее филиалы,
на месячной основе:
раздел 2 "Расшифровки балансовых счетов для оценки показателей платежного баланса" (далее - Раздел 2) Отчета - кредитными организациями по Перечню. В раздел 2 Отчета включаются сведения об остатках средств на счетах на основе данных ежедневного сводного баланса кредитной организации, включая ее филиалы,
раздел 3 "Расшифровки балансовых счетов для расчета денежно-кредитных показателей" (далее - Раздел 1) Отчета - кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации, в том числе небанковские кредитные организации - центральные контрагенты), за исключением небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций (далее - кредитные организации, представляющие раздел 3 Отчета). В раздел 3 Отчета включаются сведения об остатках средств на счетах на основе данных месячного сводного баланса кредитной организации, включая ее филиалы.
1.1. Кредитными организациями по Перечню представляется:
1.1.1. Раздел 1 Отчета - по состоянию на 1, 5, 10, 15, 20, 25 числа месяца (далее - отчетная дата для Раздела 1 Отчета), не позднее 13 часов 00 минут по московскому времени рабочего дня, следующего за отчетной датой для Раздела 1 Отчета.
В случае если отчетная дата для Раздела 1 Отчета является выходным или нерабочим праздничным днем, Раздел 1 Отчета представляется кредитными организациями не позднее 13 часов 00 минут по московскому времени второго рабочего дня, следующего за отчетной датой для Раздела 1 Отчета.
В случае если период между отчетными датами для Раздела 1 Отчета составляет только выходные и нерабочие праздничные дни, Раздел 1 Отчета представляется по состоянию на первую отчетную дату для Раздела 1 Отчета в указанном периоде.
1.1.2. Раздел 2 Отчета - по состоянию на 1 число месяца, не позднее 13 часов 00 минут по московскому времени 4-го рабочего дня, следующего за отчетной датой.
1.2. Раздел 3 Отчета представляется, по состоянию на 1 число месяца:
кредитными организациями, представляющими раздел 3 Отчета, за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений 1 - не позднее 9-го рабочего дня месяца, следующего за отчетной датой;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 11-го рабочего дня месяца, следующего за отчетной датой.
1.3. Составление и представление Отчета производится также в случае, если в отчетном периоде кредитной организацией банковские операции не проводились.
1.4. В разделы Отчета включаются сведения об остатках по балансовым счетам первого и второго порядка, а также по расшифровкам балансовых счетов, согласно перечням балансовых счетов/расшифровок балансовых счетов для включения в состав соответствующих разделов Отчета (далее - перечни) и приведенным в настоящем Порядке.
В соответствующий раздел Отчета строки по балансовым счетам первого, второго порядка или расшифровкам балансовых счетов могут включаться в порядке, отличном от приведенного в перечнях.
2. Описание расшифровок балансовых счетов, используемых для расчета отдельных показателей, приведено ниже:
|
Номер расшифровки балансового счета |
Описание расшифровки балансового счета |
|
1 |
2 |
|
1 |
В целом по балансовому счету |
|
Расшифровка балансового счета в части активов(требований)/ обязательств по отношению к: | |
|
2 |
федеральным органам государственной власти |
|
3 |
территориальным органам федерального казначейства |
|
4 |
органам власти субъектов Российской Федерации и органам местного самоуправления |
|
5 |
внебюджетным фондам Российской Федерации |
|
6 |
внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органам местного самоуправления |
|
7 |
юридическим лицам |
|
8 |
нефинансовым организациям |
|
9 |
нефинансовым и финансовым (кроме кредитных) организациям |
|
10 |
нефинансовым негосударственным организациям |
|
11 |
нефинансовым организациям, находящимся в государственной собственности |
|
12 |
финансовым организациям - резидентам |
|
13 |
Банку России |
|
14 |
финансовым организациям-резидентов (кроме Банка России и кредитных организаций) |
|
15 |
кредитным организациям - резидентам |
|
16 |
кредитным организациям 1 (в зависимости от характеристики балансового счета согласно абзацу восьмому Приложения к Положению Банка России от 27 февраля 2017 года N 579-П 2: счета для нерезидентов оговорены словом "нерезидент", счета без указания слова "нерезидент" используются для учета операций резидентов) |
|
17 |
средствам, внесенным в уставные капиталы кредитных организаций |
|
18 |
индивидуальным предпринимателям |
|
19 |
физическим лицам - резидентам (в зависимости от характеристики балансового счета согласно абзацу восьмому Приложения к Положению Банка России от 27 февраля 2017 года N 579-П: счета для нерезидентов оговорены словом "нерезидент", счета без указания слова "нерезидент" используются для учета операций резидентов) |
|
20 |
нефинансовым организациям - резидентам по выпущенным депозитным сертификатам |
|
21 |
выпущенным депозитным сертификатам перед финансовыми организациями - резидентами (кроме Банка России и кредитных организаций) |
|
22 |
депозитным сертификатам перед нерезидентами |
|
23 |
сберегательным сертификатам перед нерезидентами |
|
24 |
обратной поставке ценных бумаг по договорам репо и займа |
|
25 |
возврату денежных средств по договорам репо и займа |
|
26 |
нерезидентам (понятие "нерезидент" используется в соответствии со ст. 1 Федерального закона от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ 3 |
|
27 |
кредитной организации по отношению к ее филиалам, расположенным за границей |
|
28 |
иностранным юридическим лицам, зарегистрированным в соответствии с Федеральным законом от 3 августа 2018 года N 290-ФЗ 4 |
|
29 |
недвижимому имуществу на территории иностранных государств |
3. Отчет составляется в целых тысячах рублей.
В графе 3 Отчета указывается номер расшифровки балансового счета.
Суммы в графе 5 Отчета указываются в рублевом эквиваленте.
3.1. В Разделе 1 Отчета:
графа 1 не заполняется,
в графе 2 отражается номер балансового счета второго порядка в соответствии с приведенными ниже Перечнями 1.1 и 1.2 для Раздела 1 Отчета,
в графе 3 отражается номер расшифровки балансового счета в соответствии Перечнем 1.1 для раздела 1 Отчета. Для балансовых счетов, приведенных в Перечне 1.2 для раздела 1 Отчета в графе 3 указывается номер расшифровки балансового счета равный "1".
Перечень 1.1
|
Номер балансового счета второго порядка |
Номер расшифровки балансового счета |
|
1 |
2 |
|
20310 |
|
|
20311 |
|
|
20311 |
|
|
20312 |
|
|
20318 |
|
|
20318 |
|
|
20320 |
|
|
20320 |
|
|
30601 |
|
|
30601 |
|
|
30606 |
|
|
30606 |
|
|
40102 |
|
|
40809 |
|
|
40812 |
|
|
40814 |
|
|
40815 |
|
|
40818 |
|
|
40819 |
|
|
40819 |
|
|
40901 |
|
|
40901 |
|
|
40902 |
|
|
40903 |
|
|
40910 |
|
|
40913 |
|
|
47402 |
|
|
47402 |
|
|
47426 |
|
|
47426 |
|
|
47426 |
|
|
47426 |
|
|
47426 |
|
|
47426 |
|
|
47427 |
|
|
47427 |
|
|
47427 |
|
|
47427 |
|
|
47427 |
|
|
47427 |
|
|
47427 |
|
|
47431 |
|
|
47431 |
|
|
47431 |
|
|
47431 |
|
|
47431 |
|
|
47701 |
|
|
47701 |
|
|
50118 |
|
|
50118 |
|
|
50118 |
|
|
50118 |
|
|
50118 |
|
|
50218 |
|
|
50218 |
|
|
50218 |
|
|
50218 |
|
|
50218 |
|
|
50418 |
|
|
50418 |
|
|
50418 |
|
|
50418 |
|
|
50618 |
|
|
50618 |
|
|
50618 |
|
|
50718 |
|
|
50718 |
|
|
51214 |
|
|
51214 |
|
|
51314 |
|
|
51314 |
|
|
51514 |
|
|
51514 |
|
|
52405 |
|
|
60118 |
|
|
60118 |
|
Перечень 1.2
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
||||||
|
61018 |
|||||||||
|
|
|
|
3.2. В Разделе 2 Отчета:
графа 1 не заполняется,
в графе 2 отражается номер балансового счета в соответствии с Перечнем 2 для раздела 2 Отчета,
в графе 3 - номер расшифровки балансового счета в соответствии с Перечнем 2 для раздела 2 Отчета.
Перечень 2
|
Номер балансового счета второго порядка |
Номер расшифровки балансового счета |
|
1 |
2 |
|
20402 |
|
|
30220 |
|
|
30221 |
|
|
30222 |
|
|
30223 |
|
|
30227 |
|
|
30602 |
|
|
30603 |
|
|
40821 |
|
|
40903 |
|
|
40905 |
|
|
40906 |
|
|
40907 |
|
|
40908 |
|
|
40911 |
|
|
40915 |
|
|
47401 |
|
|
47402 |
|
|
47405 |
|
|
47406 |
|
|
47407 |
|
|
47408 |
|
|
47416 |
|
|
47417 |
|
|
47418 |
|
|
47421 |
|
|
47422 |
|
|
47423 |
|
|
47424 |
|
|
47426 |
|
|
47427 |
|
|
47442 |
|
|
47443 |
|
|
47444 |
|
|
47445 |
|
|
47446 |
|
|
47447 |
|
|
47450 |
|
|
47451 |
|
|
47452 |
|
|
47453 |
|
|
47454 |
|
|
47455 |
|
|
47456 |
|
|
47457 |
|
|
47459 |
|
|
47460 |
|
|
47461 |
|
|
47462 |
|
|
47463 |
|
|
47467 |
|
|
47469 |
|
|
47501 |
|
|
47502 |
|
|
47701 |
|
|
47807 |
|
|
47808 |
|
|
47809 |
|
|
47810 |
|
|
47811 |
|
|
47812 |
|
|
47813 |
|
|
47815 |
|
|
47816 |
|
|
47901 |
|
|
50118 |
|
|
50120 |
|
|
50121 |
|
|
50140 |
|
|
50141 |
|
|
50218 |
|
|
50220 |
|
|
50221 |
|
|
50264 |
|
|
50265 |
|
|
50418 |
|
|
50428 |
|
|
50429 |
|
|
50505 |
|
|
50618 |
|
|
50620 |
|
|
50621 |
|
|
50718 |
|
|
50720 |
|
|
50721 |
|
|
50905 |
|
|
50906 |
|
|
50907 |
|
|
51232 |
|
|
51233 |
|
|
51234 |
|
|
51235 |
|
|
51339 |
|
|
51340 |
|
|
51341 |
|
|
51342 |
|
|
51526 |
|
|
51527 |
|
|
52001 |
|
|
52002 |
|
|
52003 |
|
|
52004 |
|
|
52005 |
|
|
52006 |
|
|
52101 |
|
|
52102 |
|
|
52103 |
|
|
52104 |
|
|
52105 |
|
|
52106 |
|
|
52201 |
|
|
52202 |
|
|
52203 |
|
|
52204 |
|
|
52205 |
|
|
52206 |
|
|
52301 |
|
|
52302 |
|
|
52303 |
|
|
52304 |
|
|
52305 |
|
|
52306 |
|
|
52307 |
|
|
52401 |
|
|
52402 |
|
|
52403 |
|
|
52404 |
|
|
52405 |
|
|
52406 |
|
|
52407 |
|
|
52501 |
|
|
52601 |
|
|
52602 |
|
|
60106 |
|
|
60118 |
|
|
60120 |
|
|
60121 |
|
|
60220 |
|
|
60221 |
|
|
60311 |
|
|
60312 |
|
|
60315 |
|
|
60320 |
|
|
60322 |
|
|
60323 |
|
|
60347 |
|
|
60806 |
|
3.3. В Разделе 3 Отчета:
В графах 1, 2 Раздела 3 Отчета отражаются номера балансовых счетов первого и второго порядка соответственно согласно, приведенному ниже Перечню 3 для раздела 3 Отчета,
в графе 3 Раздела 3 Отчета - номер расшифровки балансового счета в соответствии с Перечнем 3 для раздела 3 Отчета.
Перечень 3
|
Номер балансового счета первого порядка |
Номер балансового счета второго порядка |
Номер расшифровки балансового счета |
|
1 |
2 |
3 |
|
|
||
|
|
||
|
|
31501 |
|
|
|
||
|
|
31502 |
|
|
|
||
|
|
31503 |
|
|
|
||
|
|
31504 |
|
|
|
||
|
|
31505 |
|
|
|
||
|
|
31506 |
|
|
|
||
|
|
31507 |
|
|
|
||
|
|
31508 |
|
|
|
||
|
|
31509 |
|
|
|
||
|
|
31601 |
|
|
|
||
|
|
31602 |
|
|
|
||
|
|
31603 |
|
|
|
||
|
|
31604 |
|
|
|
||
|
|
31605 |
|
|
|
||
|
|
31606 |
|
|
|
||
|
|
31607 |
|
|
|
||
|
|
31608 |
|
|
|
||
|
|
31609 |
|
|
|
||
|
|
40901 |
|
|
|
||
|
|
40903 |
|
|
|
||
|
|
40914 |
|
|
|
40914 |
|
|
|
||
|
|
40915 |
|
|
|
40915 |
|
|
|
||
|
|
42309 |
|
|
|
||
|
|
42310 |
|
|
|
||
|
|
42311 |
|
|
|
||
|
|
42312 |
|
|
|
||
|
|
42313 |
|
|
|
||
|
|
42314 |
|
|
|
||
|
|
42315 |
|
|
|
||
|
|
42609 |
|
|
|
||
|
|
42610 |
|
|
|
||
|
|
42611 |
|
|
|
||
|
|
42612 |
|
|
|
||
|
|
42613 |
|
|
|
||
|
|
42614 |
|
|
|
||
|
|
42615 |
|
|
|
||
|
431 |
|
|
|
|
||
|
432 |
|
|
|
|
||
|
433 |
|
|
|
|
||
|
434 |
|
|
|
|
||
|
435 |
|
|
|
|
||
|
436 |
|
|
|
|
||
|
437 |
|
|
|
|
||
|
438 |
|
|
|
|
||
|
439 |
|
|
|
|
||
|
|
44001 |
|
|
|
||
|
|
44002 |
|
|
|
||
|
|
44003 |
|
|
|
||
|
|
44004 |
|
|
|
||
|
|
44005 |
|
|
|
||
|
|
44006 |
|
|
|
||
|
|
44007 |
|
|
|
||
|
|
47426 |
|
|
|
47426 |
|
|
|
47426 |
|
|
|
47426 |
|
|
|
47426 |
|
|
|
47426 |
|
|
|
||
|
|
47427 |
|
|
|
47427 |
|
|
|
47427 |
|
|
|
47427 |
|
|
|
47427 |
|
|
|
||
|
|
52101 |
|
|
|
52101 |
|
|
|
||
|
|
52102 |
|
|
|
52102 |
|
|
|
||
|
|
52103 |
|
|
|
52103 |
|
|
|
||
|
|
52104 |
|
|
|
52104 |
|
|
|
||
|
|
52105 |
|
|
|
52105 |
|
|
|
||
|
|
52106 |
|
|
|
52106 |
|
|
|
||
|
|
52403 |
|
|
|
||
|
|
||
|
|
52405 |
|
|
|
52405 |
|
|
|
52405 |
-------------------------------------------
1 В целях составления отчетности к данным кредитным организациям относятся кредитные организации в понятии пункта 1 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409110 "Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации".
2Приложение к Положению Банка России от 27 февраля 2017 года N 579-П "О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения"
3Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"
4Федеральный закон от 3 августа 2018 года N 290-ФЗ "О международных компаниях и международных фондах"
-
Раздел 1. Оперативные сведения о расшифровках балансовых счетов для расчета денежно-кредитных показателей
-
Раздел 2. Расшифровки балансовых счетов для оценки показателей платежного баланса
-
Раздел 3. Расшифровки балансовых счетов для расчета денежно-кредитных показателей