Пояснительная записка к проекту федерального закона N 235271-3 "О бюджете Пенсионного фонда Российской Федерации на 2003 год" (не действует)

Пояснительная записка
к проекту федерального закона "О бюджете Пенсионного фонда Российской Федерации на 2003 год"

 Основные показатели пенсионного обеспечения на 2003 г.

 1. Расходы на обязательное  пенсионное  страхование  по  предоставлению

    базовой части трудовой пенсии

 2. Расходы на обязательное  пенсионное  страхование  по  предоставлению

    страховой части трудовой пенсии

 3. Расходы на выплату социальных пособий на погребение и оказание услуг

    по погребению согласно гарантированному перечню этих услуг

 4. Выплаты пенсий гражданам,  выехавшим  на  постоянное  жительство  за

    пределы РФ

 5. Расходы на компенсационные выплаты неработающим трудоспособным лицам

 6. Расходы на доставку пенсий

 7. Расходы на выплату пенсий и пособий, финансируемых за  счет  средств

    федерального   бюджета,   передаваемых   Фонду   в   соответствии  с

    законодательством РФ

 8. Расходы,  производимые  за  счет   средств   федерального   бюджета,

    передаваемых Фонду Министерством труда и социального развития РФ

 Дополнительное пенсионное обеспечение

 Финансовое и материально-техническое обеспечение  текущей  деятельности

 Фонда и его территориальных органов,  другие  мероприятия,  связанные с

 деятельностью Фонда

 Формирование базы данных Фонда для  актуарных расчетов и финансирование

 научно-исследовательских работ по пенсионной реформе

 Формирование доходной части бюджета Пенсионного фонда РФ

 Накопительная составляющая бюджета Фонда

 Норматив оборотных денежных средств

 Резерв бюджета Фонда на 2003 г.

 Свод доходов и расходов проекта бюджета Пенсионного фонда РФ на 2003 г.

Проект бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации на 2003 год разработан в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 30 марта 2002 г. N 186 "О разработке прогноза социально-экономического развития Российской Федерации на 2003 год и проекта федерального закона "О федеральном бюджете на 2003 год", параметров прогноза социально-экономического развития Российской Федерации до 2005 года и перспективного финансового плана до 2005 года".

Проект бюджета Фонда на 2003 год направлен на реализацию Программы пенсионной реформы в Российской Федерации исходя из новой модели отношений субъектов пенсионной системы, основанной на механизмах и технологиях реального страхования.

Основной задачей Пенсионного фонда в 2003 году является постепенное повышение реального уровня пенсионного обеспечения граждан на основе повышения и поддержания финансовой устойчивости пенсионной системы при соблюдении финансовых ограничений, установленных бюджетом Фонда и федеральным бюджетом.

Показатели бюджета сформированы согласно уточненным основным параметрам и показателям прогноза социально-экономического развития России на период до 2005 года, положениям Бюджетного послания Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации "О бюджетной политике в 2003 году" и в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации и Федеральным законом "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации".

Доходная часть проекта бюджета Фонда на 2003 год сформирована с применением ставок единого социального налога и страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, предусмотренных Налоговым кодексом Российской Федерации и Федеральным законом "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации".

Расходы на пенсионное обеспечение на 2003 год определены в соответствии с нормами федеральных законов "О трудовых пенсиях в Российской Федерации" и "О государственном пенсионном обеспечении в Российской Федерации", другими действующими законодательными актами и указами Президента Российской Федерации, а также согласно демографическим прогнозам Госкомстата России и сложившейся динамике роста или снижения численности получателей пенсий по форме 94-собес.

Проект бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации на 2003 год сформирован по доходам в сумме 819,53 млрд. руб. и по расходам в сумме 861,97 млрд. рублей. Предельный размер дефицита проекта бюджета на 2003 год установлен в сумме 42,44 млрд. рублей. В соответствии с проектом федерального закона "О бюджете Пенсионного фонда Российской Федерации на 2003 год" обеспечение текущей сбалансированности бюджета Фонда будет осуществляться путем направления на покрытие дефицита части средств резерва бюджета Фонда, сформированных за счет остатка денежных средств ПФР по состоянию на 1 января 2003 года.

Основные показатели пенсионного обеспечения на 2003 год

(млн. руб.)

	Всего	из них:
		за счет ЕСН на выплату базовой части трудовой пенсии	за счет средств на обязательное пенсионное страхование	за счет средств федерального бюджета
На выплату пенсий	765748,0	264878,0	453151,0	47719,0
Доставка пенсий	10006,8	3453,8	5930,2	622,8
Социальное пособие на погребение	1775,4		1651,1	124,3
Выплата пенсий за выслугу лет и дополнительного обеспечения за выдающиеся достижения и особые заслуги перед Российской Федерацией	880,6			880,6
Выплата пенсий, назначенных досрочно, гражданам, признанным безработными	697,3
Всего на пенсионное обеспечение	779108,1	268331,8	460732,3	49346,7
в том числе:
1. Базовые расходы на выплату пенсий (без учета индексации/увеличения)	678110,1	245932,0	387828,6	44349,4
Доставка пенсий	8863,4	3206,6	5078,0	578,8
Социальное пособие на погребение	1775,4		1651,1	124,3
Выплата пенсий за выслугу лет и дополнительного обеспечения за выдающиеся достижения и особые заслуги перед Российской Федерацией	817,6			817,6
Выплата пенсий, назначенных досрочно, гражданам, признанным безработными	647,4
Итого:	690213,9	249138,6	394557,8	45870,1
2. Дополнительные расходы на индексацию (увеличение) пенсий	87637,9	18946,0	65322,3	3369,6
Доставка пенсий	1143,4	247,2	852,2	44,0
Выплата пенсий за выслугу лет и дополнительного обеспечения за выдающиеся достижения и особые заслуги перед Российской Федерацией	63,0			63,0
Выплата пенсий, назначенных досрочно, гражданам, признанным безработными	49,9
Итого:	88894,2	19193,2	66174,5	3476,6

Общая численность пенсионеров на начало 2003 года, получающих пенсии по обязательному пенсионному страхованию и государственному пенсионному обеспечению, прогнозируется на уровне 39,0 млн. человек, на конец 2003 года ожидается на уровне 38,8 млн. человек. Среднегодовая численность пенсионеров на 2003 год - 38,9 млн. человек.

Прогноз численности получателей пенсий на 1 января 2004 года сформирован исходя из ожидаемой численности пенсионеров на начало года, числа новых назначений в 2003 году, равного 1,4 млн. человек в год согласно тенденциям развития демографической ситуации в России, а также с учетом естественной убыли пенсионеров - около 1,6 млн. человек в год.

Число получателей государственных пенсий характеризуется следующими данными:

(тыс. чел.)

	Отчет на 01.01.02	Прогноз			Среднегодовая численность, принятая для расчета
		на 01.01.03	на 01.01.04	прирост за 2003 год
Всего пенсионеров	38597,8	39020,2	38821,7	-198,5	38929,4
в том числе:
пенсионеров труда - всего	37008,4	37350,2	37141,7	-208,5	37254,5
в том числе:
получатели базовой и страховой частей трудовой пенсии	36869,9	37208,5	37000,0	-208,5	37112,8
из них:
из числа пенсионеров труда получают пенсии за счет средств федерального бюджета	1524,7	1263,8	1184,9	-78,9	1227,5
получатели пенсий, пострадавшие вследствие катастрофы на ЧАЭС	138,5	141,7	141,7	-	141,7
пенсионеров, получающих социальные пенсии	1470,8	1570,0	1590,0	20,0	1579,4
пенсионеров-военнослужащих срочной службы и их семей	118,6	100,0	90,0	-10,0	95,5

Средние размеры пенсий на планируемый период составят:

	Отчет на 01.01.2002	Прогноз			Среднегодо- вой размер пенсий, принятый для расчета	Соотношение с ПМП*
		на 01.01.2003	на 01.01.2004	увеличение за 2003 год, руб. (%)
Всего пенсионеров	1247,85	1458,10	1720,85	262,75	1642,47	103,4%
из них:
пенсионеров труда:
с учетом сумм вторых пенсий	1263,64	1474,36	1746,66	272,30 18,5%	1666,24	104,9%
без учета сумм вторых пенсий	1220,47	1421,50	1690,52	269,02 18,9%	1610,53	101,4%
пенсионеров, получающих социальные пенсии	880,93	1022,97	1138,60	115,63 11,3%	1101,94	69,4%
пенсионеров военнослужащих срочной службы и их семей	1075,40	1250,84	1394,59	143,75 11,5%	1346,17	84,8%

______________________________

* Величина прожиточного минимума пенсионера на 2003 г. - 1588 руб. по прогнозу Минэкономразвития России (письмо от 15.07.2002 N ИМ-835/09)

1. Расходы на обязательное пенсионное страхование по предоставлению
базовой части трудовой пенсии

Расходы на выплату базовой части трудовой пенсии определены в соответствии с Федеральным законом "О трудовых пенсиях в Российской Федерации", нормами которого для всех получателей трудовых пенсий (пенсий по старости, по инвалидности и по случаю потери кормильца) устанавливается базовая пенсия в фиксированном размере. Финансирование выплаты базовой части трудовой пенсии предусмотрено за счет сумм единого социального налога, поступающих в ПФР из федерального бюджета.

Объем расходов на базовую часть трудовой пенсии рассчитывался исходя из размеров пенсий, установленных дифференцированно в зависимости от ее вида, установленной группы инвалидности и наличия иждивенцев - нетрудоспособных членов семьи пенсионера.

Размер базовой части трудовой пенсии по старости с учетом ее индексации с 1 августа 2002 года на 9% увеличился за 2002 год в 1,16 раза и составит по состоянию на 1 января 2003 года 522 руб. 38 копеек, против 450 рублей на 1 января 2002 года.

В целях недопущения снижения соотношения размеров пенсии и прожиточного минимума пенсионера (ПМП) против достигнутого уровня, в 2003 году планируется осуществить индексацию базовых частей трудовой пенсии по старости, трудовой пенсии по инвалидности и трудовой пенсии по случаю потери кормильца по инфляции.

В связи с этим в бюджете Фонда предусмотрены расходы на индексацию размера базовых частей трудовой пенсии: с 1 февраля 2003 года в размере 6,0 процентов и с 1 августа 2003 года - на 5,0 процентов.

В результате суммарное увеличение базовых частей трудовой пенсии за 2003 год составит 11,3%, что соответствует прогнозируемому уровню инфляции.

Проведение мероприятий по индексации базовых частей трудовой пенсии обеспечивается финансовыми ресурсами в полной мере. Так, сумма расходов в 2003 году на выплату базовой части трудовой пенсии (с учетом расходов по их доставке) составит 268,3 млрд.руб., из которых расходы на индексацию размеров базовых частей - 19,2 млрд.руб., при запланированном объеме поступлений единого социального налога в сумме 365,64 млрд. рублей.

2. Расходы на обязательное пенсионное страхование по предоставлению
страховой части трудовой пенсии

Расходы на страховую часть трудовой пенсии определены в соответствии с Федеральным законом "О трудовых пенсиях в Российской Федерации" и рассчитывались исходя из среднестатистического (с учетом индексации на 9% с 1 августа 2002 года) размера страховой части трудовой пенсии без учета сумм вторых пенсий, получаемых в соответствии с Федеральным законом "О государственном пенсионном обеспечении в Российской Федерации".

Бюджетом Фонда предусмотрены расходы на индексацию страховой части трудовой пенсии. Размеры индексации запланированы исходя из прогнозного роста цен, определенного основными показателями прогноза социально-экономического развития Российской Федерации на 2002 - 2003 годы.

Индексацию предусмотрено осуществить в размерах, определенных для индексации базовых частей трудовой пенсии, те. на 6% с 1 февраля и на 5% с 1 августа 2003 года, что соответствует нормам Федерального закона "О трудовых пенсиях в Российской Федерации" (подпункт 4 пункта 7 статьи 17), согласно которым размер индексации страховой части не может превышать размера индексации базовой части трудовой пенсии.

Кроме того, с 1 апреля 2003 года бюджетом предусмотрены расходы на дополнительное увеличение страховой части трудовой пенсии на 11,2%, которое определено в порядке, установленном подпунктом 5 пункта 7 статьи 17 Федерального закона "О трудовых пенсиях в Российской Федерации".

Таким образом, в целом увеличение страховой части трудовой пенсии за 2003 год составит около 23,8 процента.

Суммарный объем расходов на индексацию (увеличение) страховой части трудовой пенсии определен на уровне 66,2 млрд. рублей. Общий объем затрат на выплату страховой части трудовой пенсии запланирован (с учетом ее доставки) в сумме 460,7 млрд. рублей.

Средние размеры трудовых пенсий

(руб.)

	Отчет на 01.01.2002	Прогноз			В среднем за 2003 год
		на 01.01.2003	на 01.01.2004	увеличение за 2003 год
Трудовая пенсия - всего*	1220,47	1421,50	1690,52	269,02 8,9%	1610,52
в том числе:
базовая часть трудовой пенсии	-	551,91	614,28	62,37 11,3%	594,43
страховая часть трудовой пенсии	-	869,59	1076,24	206,65 23,8%	1016,09

______________________________

* без учета сумм вторых пенсий, финансируемых за счет средств федерального бюджета согласно законодательству Российской Федерации.

Соотношение среднегодового размера трудовой пенсии и величины прожиточного минимума пенсионера за 2003 год (по прогнозу Минэкономразвития России - 1588 руб.) составит около 101,4%, в том числе базовой части трудовой пенсии - 37,4%, страховой части трудовой пенсии - 64,0 процента.

Планируемый объем текущих поступлений страховых взносов не покрывает расходов, предусмотренных на выплату страховой части трудовой пенсии, социальных пособий на погребение умерших пенсионеров, а также расходов по их доставке. В связи с этим на покрытие текущего дефицита по указанным расходам будут направляться в соответствии с законодательством суммы превышения поступлений единого социального налога над расходами по выплате базовой части трудовой пенсии, а также часть средств резерва бюджета Фонда, образованного по состоянию на 1 января 2003 года.

3. Расходы на выплату социальных пособий на погребение и оказание услуг
по погребению согласно гарантированному перечню этих услуг

Расходы на выплату социальных пособий на погребение и оказание услуг по погребению согласно гарантированному перечню этих услуг умерших пенсионеров, не работавших на день смерти, определены в соответствии со статьями 9 и 10 Федерального закона от 08.12.95 N 8-ФЗ "О погребении и похоронном деле" и пунктом 13 статьи 4 Федерального закона от 07.08.2000 N 122-ФЗ "О порядке установления размеров стипендий и социальных выплат в Российской Федерации" из расчета суммы 1000 рублей с учетом применения районного коэффициента при выплате пособия и исходя из ожидаемой общей численности получателей 1614,0 тыс. человек в год.

Финансирование расходов будет производиться за счет тех источников, из которых осуществляется выплата соответствующих видов пенсий, получаемых умершими пенсионерами, т.е. страховых взносов на обязательное пенсионное страхование и средств федерального бюджета, передаваемых в Фонд.

4. Выплаты пенсий гражданам, выехавшим на постоянное жительство
за пределы Российской Федерации

Выплату пенсий гражданам, выехавшим на постоянное жительство за пределы Российской Федерации, Фонд осуществляет в соответствии с постановлением Верховного Совета Российской Федерации от 11.02.93 N 4461-1 "О выплате пенсий, назначенных по нормам ранее действовавшего законодательства СССР, гражданам, выехавшим на постоянное место жительства за границу", Федеральным законом от 06.03.2001 N 21-ФЗ "О выплате пенсий гражданам, выезжающим на постоянное жительство за пределы Российской Федерации" и Временным соглашением между Правительством Российской Федерации и Правительством Украины от 15.01.93 о гарантиях прав граждан, работавших в районах Крайнего Севера и в местностях, приравненных к районам Крайнего Севера, в области пенсионного обеспечения.

Финансирование выплаты пенсий за пределы Российской Федерации предусмотрено производить за счет источников, из которых осуществляются выплаты соответствующих пенсий (частей пенсий).

Суммарные затраты предусмотрены в сумме 508,45 млн. руб., в том числе:

Наименование расходов	Сумма расходов, млн. руб.
1. Выплаты пенсий, финансируемые за счет средств, поступающих в Фонд на обязательное пенсионное страхование	397,25
в том числе:
пенсии, установленные в соответствии с Федеральным законом "О трудовых пенсиях в Российской Федерации" из них:	373,25
базовая часть трудовой пенсии	140,51
страховая часть трудовой пенсии	212,74
погашение задолженности по выплате трудовых пенсий за прошлый период	20,0
пенсии, установленные в соответствии с законодательством СССР	24,0
2. Выплаты пенсий (частей пенсий) на Украину, финансируемые за счет средств, поступающих в Фонд на обязательное пенсионное страхование	6,40
из них:
базовая часть трудовой пенсии	4,14
страховая часть трудовой пенсии	2,26
3. Выплаты пенсий, финансируемые за счет средств федерального бюджета	104,8
из них:
пенсионерам Минобороны России, МВД России, ФСБ России, ФСНП России, Минюста России, ГТК России	91,62
Итого расходы	508,45

5. Расходы на компенсационные выплаты неработающим трудоспособным лицам

В соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 17 марта 1994 г. N 551 "О размере компенсационных выплат неработающим трудоспособным лицам, осуществляющим уход за нетрудоспособными гражданами" (с изменениями от 26 июня 2001 года) за счет страховых взносов на обязательное пенсионное страхование и средств федерального бюджета предусмотрены расходы на компенсационные выплаты из расчета 120 руб. с учетом применения районного коэффициента, согласно Федеральному закону от 07.08.2000 N 122-ФЗ "О порядке установления размеров стипендий и социальных выплат в Российской Федерации" и среднегодовой численности получателей компенсационной выплаты - около 466 тыс. человек.

6. Расходы на доставку пенсий

Предельно допустимая доля расходов по оплате услуг на доставку пенсий и пособий организациями федеральной почтовой связи и другими организациями (альтернативными структурами) определена исходя из 1,5% выплаченных сумм пенсий и пособий без учета налога на добавленную стоимость, доставка пенсий почтовыми переводами предусмотрена в размере 4% суммы переводимой пенсии. Кроме того, учтены расходы на уплату налога на добавленную стоимость исходя из размера 20 процентов.

Финансирование расходов на доставку пенсий и пособий будет производиться за счет источников, из которых осуществляются выплаты соответствующих пенсий (частей пенсий). Суммарные затраты Фонда на доставку пенсий и пособий в 2003 году составят 10,0 млрд. рублей.

7. Расходы на выплату пенсий и пособий, финансируемых за счет средств федерального бюджета, передаваемых Фонду в соответствии с законодательством Российской Федерации

Суммарные затраты Пенсионного фонда Российской Федерации на выплату пенсий и пособий по государственному пенсионному обеспечению и других выплат за счет средств федерального бюджета, передаваемых Фонду в соответствии с законодательством Российской Федерации, составят 49346,72 млн. рублей.

Расходы на выплату пенсий за счет средств федерального бюджета характеризуются следующими показателями:

(млн. руб.)

N п/п		Бюджет на 2002 год	Проект бюджета на 2003 год	Отклонение
1.	Пенсии военнослужащим и приравненным к ним по пенсионному обеспечению гражданам (включая инвалидов вследствие военной травмы), их семьям	8222,75	8680,5	457,75
2.	Дополнительное пожизненное ежемесячное материальное обеспечение Героям Советского Союза, Героям Российской Федерации и полным кавалерам ордена Славы - участникам Великой Отечественной войны 1941-1945 годов	10,45	8,7	-1,75
3.	Расходы на выплату второй пенсии участникам Великой Отечественной войны и вдовам военнослужащих, погибших в войну с Финляндией, Великую Отечественную войну, войну с Японией	15442,66	14290,7	-1151,96
4.	Социальные пенсии	16299,26	20884,8	4585,54
5.	Пенсионное обеспечение граждан, пострадавших вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС, и приравненных к ним граждан, а также в результате других радиационных и техногенных катастроф	2946,68	3383,4	436,72
6.	Компенсационные выплаты неработающим трудоспособным гражданам, осуществляющим уход за нетрудоспособными гражданами	338,60	366,1	27,5
7.	Выплаты социальных пособий на погребение и оказание услуг по погребению согласно гарантированному перечню этих услуг	133,69	124,3	-9,39
8.	Расходы на выплату пенсий гражданам, выехавшим на постоянное жительство за пределы Российской Федерации	57,98	104,8	46,82
	из них:
	пенсионерам Минобороны России, МВД России, ФСБ России, ФСНП России, Минюста России, ГТК России	45,02	91,62	46,6
9.	Расходы на доставку пенсий и пособий	566,69	622,8	56,11
10.	Выплаты пенсий за выслугу лет федеральным государственным служащим и дополнительного ежемесячного материального обеспечения за выдающиеся достижения и особые заслуги перед Российской Федерацией		880,62	880,62
Итого:		44018,76	49346,72	5327,96

Расходы на выплату указанных видов пенсий планируются исходя из средних размеров пенсий, определенных в соответствии с Федеральным законом "О государственном пенсионном обеспечении в Российской Федерации", а также с учетом ожидаемой численности получателей пенсий, определенной с учетом прироста или снижения согласно сложившейся статистической динамике ее изменения.

Расходы по выплате дополнительного ежемесячного материального обеспечения определены в соответствии с Федеральным законом от 04.03.2002 N 21-ФЗ "О дополнительном ежемесячном материальном обеспечении граждан Российской Федерации за выдающиеся достижения и особые заслуги перед Российской Федерацией".

Расходы на увеличение пенсий по государственному пенсионному обеспечению предусмотрены в соответствии с Федеральным законом "О государственном пенсионном обеспечении в Российской Федерации" исходя из индексации базовой части трудовой пенсии по старости с 1 февраля 2003 г. на 6% и с 1 августа 2003 г. - на 5 процентов. Средние размеры пенсий определены с учетом применения районного коэффициента. Расходы на увеличение пенсий оцениваются в сумме 3,5 млрд. рублей.

8. Расходы, производимые за счет средств федерального бюджета, передаваемых Фонду Министерством труда и социального развития Российской Федерации

Финансирование выплаты пенсий, назначенных досрочно, гражданам, признанным безработными, и социальных пособий на погребение и оказание услуг по погребению согласно гарантированному перечню этих услуг умерших пенсионеров, а также расходов на их доставку в соответствии с законодательством Российской Федерации будет осуществляться за счет средств федерального бюджета, передаваемых Фонду Минтрудом России

Расходы на указанные выплаты предусмотрены в сумме 697,3 млн. руб., что соответствует объему возмещаемых средств.

Расходы на выплату пенсий, назначенных досрочно, гражданам, признанным безработными, определены исходя из среднегодовой численности получателей 36,0 тыс. чел. и среднего размера пенсии 1590,18 рублей.

Дополнительное пенсионное обеспечение

Проектом бюджета Фонда на 2003 год предусмотрено финансирование выплаты дополнительного пенсионного обеспечения следующим категориям получателей пенсий:

дополнительного ежемесячного пожизненного материального обеспечения работникам, осуществлявшим трудовую деятельность в организациях ядерного оружейного комплекса Российской Федерации, в сумме 508,0 млн. руб. за счет средств, передаваемых Фонду из целевого бюджетного Фонда Минатома России, в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 22.02.2001 г. N 145 "О реализации Указа Президента Российской Федерации от 23 августа 2000 г. N 1563 "О неотложных мерах социальной поддержки специалистов ядерного оружейного комплекса Российской Федерации";

доплаты к пенсии членам летных экипажей воздушных судов гражданской авиации в соответствии с Федеральным законом от 27 ноября 2001 г. N 155-ФЗ "О дополнительном социальном обеспечении членов летных экипажей воздушных судов гражданской авиации" в сумме 278,7 млн.руб. за счет страховых взносов, поступающих по дополнительному тарифу.

Финансовое и материально-техническое обеспечение текущей деятельности Фонда и его территориальных органов, другие мероприятия, связанные с деятельностью Фонда

Пенсионный фонд Российской Федерации в соответствии с закрепленными Федеральным законом "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации" полномочиями осуществляет назначение и выплату пенсий.

К началу 2003 года на всей территории Российской Федерации будут действовать единые пенсионные службы, созданные в соответствии с ранее заключенными соглашениями между органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации и Фондом.

На обеспечение текущей деятельности Фонда и его территориальных органов в проекте бюджета предусмотрены затраты в размере 22,8 млрд. руб., или 2,6% от общих расходов бюджета, в том числе затраты на содержание органов Фонда - 20,0 млрд. руб. или 2,3% от общих расходов бюджета против 2,7% в 2002 году.

Расходы по статьям затрат характеризуются следующими показателями:

(млн. руб.)

	Бюджет на 2002 год	Проект бюджета на 2003 год	Отклонение
Содержание органов Фонда	19906,1	20008,6	102,5
Материально-техническое обеспечение индивидуального (персонифицированного) учета застрахованных лиц и модернизация автоматизированных информационных систем Фонда	1698,8	1698,8	-
Капитальные вложения и проектные работы по строительству объектов для размещения органов Фонда	1120,0	1030,0	-90,0
Формирование базы данных Фонда для актуарных расчетов	95,0	70,0	-25,0
Финансирование научно-исследовательских работ по пенсионной реформе	25,0	25,0	-
Итого расходы	22844,9	22832,4	-12,5

В 2003 году Фонд планирует проведение мероприятий по реорганизации структуры органов управления в целях решения задач пенсионной реформы.

Оптимизации структуры территориальных органов ПФР позволит Фонду снизить плановую численность работников системы Фонда с 112,6 тыс. ед. на начало до 105,5 тыс. ед. на конец 2003 года.

Вместе с тем в 2003 году в соответствии с федеральными законами от 15.12.2001 г. N 167-ФЗ "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации" и от 24.07.2002 г. N 111-ФЗ "Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации" на Фонд возлагаются дополнительные функции, связанные с взаимодействием органов ПФР со страхователями, проведением конвертации пенсионных прав застрахованных лиц, а также ежегодным информированием о состоянии их индивидуальных лицевых счетов, инвестированием средств для накопительной части трудовой пенсии.

Объем расходов на оплату труда в 2003 году предусмотрен в сумме 9,76 млрд. руб., исходя из среднегодовой штатной численности - 109,0 тыс. единиц.

Текущие материальные затраты на 2003 год определены с учетом их снижения против бюджета 2002 года на 25%, при этом затраты на приобретение оборудования - со снижением на 31%, капитальный ремонт - 24 процента. Расчеты осуществлялись согласно Методическим материалам по формированию проектировок основных расходов федерального бюджета на 2003 год (письмо Минфина России от 22.06.02 N 02-02-15), а также исходя из существующей структуры расходов с учетом роста цен и тарифов в 2002 - 2003 годах в соответствии с прогнозными индексами-дефляторами.

В 2003 году в рамках реализации Федерального закона "Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе государственного пенсионного страхования" предусмотрены расходы на материально-техническое обеспечение индивидуального (персонифицированного) учета застрахованных лиц и модернизацию автоматизированных информационных систем Фонда с учетом необходимости организации работы по назначению и перерасчету пенсий на основании сведений индивидуального персонифицированного учета.

В целях этого в 2003 году планируется приступить к поэтапному оснащению органов ПФР коммуникациями на основе удаленного доступа, продолжить работу по созданию телекоммуникационной системы ПФР и оснащению органов ПФР локальными вычислительными сетями.

В 2003 году Фонд продолжит работу по замене морально устаревших и выработавших срок службы компьютеров, по модернизации подсистемы персонифицированного учета с переходом на новые версии. В целях сохранения баз данных в регионах с нестабильным энергоснабжением предусмотрены средства на приобретение источников бесперебойного питания. В 2003 году будет продолжен эксперимент по внедрению комплексов массового ввода документов персонифицированного учета.

В проекте бюджета на 2003 год учтены также расходы на приобретение бланочной продукции для персонифицированного учета, ламинаторов и архивного оборудования, расходных материалов и запасных частей для поддержания компьютерной техники в работоспособном состоянии, аппаратно-программных средств защиты информации, разработку различного программного обеспечения, в т.ч. создание информационной системы удаленного доступа застрахованных лиц к данным лицевых счетов в электронной форме в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

Одновременно в расходах по указанной статье затрат учтены расходы по информированию застрахованных лиц о состоянии их индивидуальных лицевых счетов в сумме 492,2 млн.руб., в том числе 367,2 млн. руб. - расходы на бумагу, конверты, расходные материалы, почтовые расходы, оборудование; 125,0 млн. руб. - расходы по оплате за рассылку по контракту с Госзнаком.

Штатная численность специалистов службы персонифицированного учета в 2003 году составит 13,5 тыс.единиц. Прогнозируемое количество застрахованных лиц - 107,1 млн. человек, из них 31,8 млн. человек - неработающие пенсионеры. Прирост численности застрахованных лиц в 2003 году составит 9,7 млн. человек, или 10% к уровню 2002 года. Таким образом, нагрузка на одного специалиста составит около 8,0 тыс. застрахованных лиц, информацию о которых необходимо разнести на их лицевые счета, включая специальную часть лицевого счета по накопительной части трудовой пенсии.

Потребность в средствах на капитальные вложения и проектные работы по строительству объектов для размещения органов Фонда определялась в соответствии с федеральными санитарными правилами и нормами, требованиями к персональным электронно-вычислительным машинам, а также в соответствии со статьями 9 и 34 Закона РСФСР "О санитарно-эпидемиологическом благополучии населения" и другими нормативными документами с учетом имеющихся площадей и необходимости приобретения и строительства новых помещений для размещения работников пенсионных управлений и архивных помещений для хранения пенсионных дел, документов, связанных с ведением персонифицированного учета застрахованных лиц. В 2003 году планируется приобретение и строительство помещений общей площадью 250,0 тыс. кв.м.

Формирование базы данных Фонда для актуарных расчетов и финансирование
научно-исследовательских работ по пенсионной реформе

Необходимость включения в бюджет Фонда расходов на формирование базы данных Фонда для актуарных расчетов и финансирование научно-исследовательских работ по пенсионной реформе в сумме 95,0 млн. руб. обусловлена следующим.

С учетом необходимости совершенствования методологии актуарных расчетов в 2003 году Фондом планируется провести ряд научно-исследовательских работ с целью разработки методик и моделей прогнозирования на долгосрочную перспективу, анализа демографической ситуации и состояния рынка труда.

Предусмотренные средства планируется направить на анализ отраслевой и региональной структуры занятости населения, в том числе лиц, работающих на рабочих местах, дающих право выхода на пенсию до достижения общеустановленного пенсионного возраста, а также на разработку методики и программного прототипа для прогнозирования долгосрочных тенденций развития российского фондового рынка и его реакции на инвестирование средств на накопительной составляющей.

Формирование доходной части бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации

Доходная часть проекта бюджета Фонда на 2003 год сформирована в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, Налоговым кодексом Российской Федерации и Федеральным законом "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации".

В доходы бюджета Фонда включены суммы единого социального налога, поступающего из федерального бюджета, страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, средства федерального бюджета, передаваемые Фондом на выплату пенсий и пособий, суммы недоимки, пеней и иных финансовых санкций, а также иных источников в соответствии с установленным законодательством Российской Федерации.

Расчет поступлений единого социального налога и страховых взносов на обязательное пенсионное страхование осуществлен исходя из прогноза Минэкономразвития России по фонду заработной платы в сумме 3160,0 млрд. руб. и численности наемных работников в количестве 50,23 млн. человек и в соответствии с установленной Методикой расчета поступления сумм единого социального налога для формирования бюджетов государственных внебюджетных фондов.

Для распределения численности работников по группам в зависимости от уровня заработной платы на 2003 год использовались данные Министерства Российской Федерации по налогам и сборам.

В результате прогноз указанных параметров сложился следующим образом:

	Бюджет на 2002 год	Проект бюджета на 2003 год	Отклонение
ФЗП, млрд. руб.	2380,0	3160,0	780,0
Рост в % к предыдущему году		132,8
в том числе:
до 100,0 тыс.руб.	1670,0	2651,2	981,2
от 100,0 до 300 тыс.руб.	590,0	350,8	-239,2
от 300,0 до 600,0 тыс.руб.	81,0	97,2	16,2
свыше 600,0 тыс.руб.	39,0	60,8	21,8
Численность наемных работников, млн. чел.	51,20	50,23	-0,97
до 100,0 тыс.руб.	47,28	48,8	1,52
от 100,0 до 300,0 тыс.руб.	3,71	1,18	-2,53
от 300,0 до 600,0 тыс.руб.	0,18	0,2	0,02
свыше 600,0 тыс.руб.	0,03	0,05	0,02

Объем поступлений доходов в бюджет Пенсионного фонда в 2003 году планируется в следующих суммах:

(млн. руб.)

	Бюджет на 2002 год	Проект бюджета на 2003 год	Увеличение в %
1. Суммы единого социального налога, поступающие из федерального бюджета	281230,0	365640,0	130,0
2. Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, направляемые на выплату страховой части трудовой пенсии	265330,0	324240,0	122,2
из них:
в виде фиксированного платежа	19200,0	7000,0
3. Суммы недоимки, пеней и иных финансовых санкций по взносам в Фонд, подлежащих зачислению в Фонд в соответствии с законодательством Российской Федерации	35450,0	15450,0	43,6
из них:
суммы пеней и иных финансовых санкций	450,0	450,0	-
4. Средства федерального бюджета, передаваемые Фонду в соответствии с законодательством Российской Федерации - всего	49491,7	50320,22	101,7
из них:
на выплату пенсий и пособий, а также финансирование расходов на их доставку	44018,76	49346,72	112,1
погашение задолженности федерального бюджета перед Фондом по расходам на выплату пенсий и пособий за 2001 год		473,5
погашение части задолженности, установленной статьями 6 и 7 Федерального закона от 8 апреля 2002 г. N 35-ФЗ "Об исполнении бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации за 2000 год", подлежащей реструктуризации и погашению, начиная с 2003 года		500,0
5. Средства федерального бюджета, передаваемые Фонду Минтрудом России на выплату пенсий, назначенных досрочно, гражданам, признанным безработными, и социальных пособий на погребение умерших пенсионеров, не работавших на день смерти, и оказание услуг по погребению согласно гарантированному перечню этих услуг указанным получателям	567,9	697,3	122,8
6. Средства, передаваемые Фонду из целевого бюджетного Фонда Минатома России для обеспечения выплаты дополнительного ежемесячного пожизненного материального обеспечения работникам, осуществлявшим трудовую деятельность в организациях ядерного оружейного комплекса Российской Федерации	474,0	508,0	107,2
7. Страховые взносы по дополнительному тарифу для работодателей-организаций, использующих труд членов летных экипажей воздушных судов гражданской авиации	229,4	278,7	121,5
8. Доход от размещения временно свободных средств	-	10180,0
в том числе:
доходы от размещения временно свободных средств в размере 11,5 млрд. руб. в облигации государственных нерыночных займов Российской Федерации	-	1380,0
доходы от размещения временно свободных средств в размере 45,0 млрд. руб. в государственные ценные бумаги, выраженные в валюте Российской Федерации		8800,0
9. Страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии, поступающие в Фонд в 2003 году	35100,0	49470,0	140,9
из них:
в виде фиксированного платежа	-	1100,0
10. Доходы, полученные от временного размещения сумм страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии, поступающих в Фонд в 2003 году	-	2749,0	-
Всего доходов	667873,0	819533,2	122,7

Объем поступлений сумм единого социального налога из федерального бюджета определен на уровне 365,64 млрд. руб. при планируемом объеме финансирования расходов на выплату базовой части трудовой пенсии - 268,3 млрд. руб. или с превышением на 97,34 млрд. руб., которое в соответствии с законодательством будет направляться на покрытие дефицита по финансированию страховой части трудовой пенсии.

Суммарный объем поступления недоимки по взносам в Фонд, пеней и иных финансовых санкций оценивается в 15,45 млрд. рублей. В указанный объем включены:

поступления от проведения мероприятий по реструктуризации задолженности по страховым взносам в Фонд, пеням, штрафам в соответствии с постановлениями Правительства Российской Федерации от 01.10.2001 N 699 и от 08.06.2001 N 458 в соответствии с согласованными и утвержденными графиками

- в сумме 12,45 млрд. руб., в том числе по страховым взносам 9,13 млрд. руб., по пеням и штрафам - 3,32 млрд. рублей;

- поступления сумм недоимки, пеней и иных финансовых санкций по взносам на обязательное пенсионное страхование, направляемым на выплату страховой части трудовой пенсии, - в сумме 3,0 млрд. руб., из них пени и иные финансовые санкции - 450,0 млн. руб. (определены исходя из прогнозной величины с учетом сальдированного ежемесячного прироста задолженности по взносам).

В доходную часть бюджета Фонда на 2003 год включены поступления из федерального бюджета в сумме 50,32 млрд. руб., что соответствует предельному объему бюджетного финансирования на компенсацию затрат Фонда, доведенному Минфином России письмом от 22.06.02 N 02-02-15. Указанный объем средств обеспечивает финансирование текущих расходов на выплату пенсий и пособий, а также их доставку в пределах 48,47 млрд. рублей; ежемесячных доплат к государственным пенсиям лицам, замещавшим государственные должности Российской Федерации и государственные должности федеральных государственных служащих, пенсий за выслугу лет федеральных государственных служащих и дополнительного ежемесячного материального обеспечения за выдающиеся достижения и особые заслуги перед Российской Федерацией, включая расходы на их доставку в пределах 880,62 млн.рублей; погашение задолженности федерального бюджета перед Фондом по расходам на выплату пенсий и пособий за 2001 год в сумме 473,5 млн.рублей, а также погашение части задолженности, установленной статьями 6 и 7 Федерального закона от 8 апреля 2002 года N 35-ФЗ "Об исполнении бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации за 2000 год", подлежащей реструктуризации и погашению начиная с 2003 года в сумме 500,0 млн.рублей.

В бюджете Фонда на 2003 год учтены доходы в сумме 8,80 млрд. рублей, получаемые от размещения в 2001 - 2002 годах временно свободных средств в объеме 11,5 млрд. руб. в облигации государственных нерыночных займов (ОГНЗ) и 45,0 млрд. руб. в государственные ценные бумаги, выраженные в валюте Российской Федерации. В соответствии с соглашением между Минфином России и ПФР о купле-продаже ОГНЗ доход определялся по процентной ставке 12 процентов. В расходной части бюджета предусмотрены затраты на уплату налога на прибыль в установленном законодательством размере. Сумма дохода, получаемого от размещения временно свободных средств, согласована с Министерством финансов Российской Федерации.

Накопительная составляющая бюджета Фонда

Накопительная составляющая бюджета Фонда сбалансирована в объеме 52,22 млрд. руб. по доходам и расходам и сформирована в соответствии с положениями федеральных законов "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации", "О трудовых пенсиях в Российской Федерации", "Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации", бюджетным законодательством Российской Федерации и другими нормативными правовыми актами, действие которых распространяется на 2003 год.

Доходная часть накопительной составляющей бюджета Фонда в 2003 году формируется за счет страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии с применением ставок страховых взносов, определенных Федеральным законом "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации", в сумме 49,47 млрд. руб., а также доходов, полученных от временного размещения указанных взносов, в сумме 2,75 млрд. рублей.

Направления расходования страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии, поступающих в Фонд в 2003 году, определены с учетом передачи сумм страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии (в объеме 50,26 млрд. руб.), поступающих в 2003 году, на приобретение разрешенных законодательством Российской Федерации видов активов в порядке, установленном Правительством Российской Федерации, и оплаты расходов, связанных с направлением уведомлений застрахованным лицам о состоянии специальной части индивидуальных лицевых счетов (290,5 млн. руб.), а также оплаты расходов, связанных с временным размещением страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии, поступающих в 2003 году (253,7 млн.руб.), а также уплаты налогов на доходы, полученные в результате размещения указанных взносов (412,0 млн. руб.).

Затраты по направлению уведомлений застрахованным лицам определены исходя из численности застрахованных лиц в количестве 37,0 млн. человек и средней стоимости уведомлений 7,85 рубля.

Затраты на оплату расходов, связанных с временным размещением средств, определены в пределах 0,4% от суммы поступления страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии, поступающих в Фонд в 2003 году.

Затраты на уплату налога на доходы определены в соответствии с налоговым законодательством исходя из налоговой ставки 15 процентов.

Расходы на выплату накопительной части трудовой пенсии в бюджете Фонда на 2003 год не запланированы.

В соответствии с Федеральным законом "Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации" в 2003 году предусмотрена передача средств пенсионных накоплений, включающих в себя страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии, поступившие в Фонд в 2002 году, а также чистый финансовый результат, полученный от временного размещения указанных взносов, на размещение в разрешенные законодательством Российской Федерации виды активов.

Остаток средств пенсионных накоплений на 1 января 2003 года оценивается в объеме 42,45 млрд. руб., на 1 января 2004 года - в объеме 93,71 млрд. рублей.

Норматив оборотных денежных средств

В целях обеспечения своевременного финансирования выплаты пенсий, законом о бюджете Фонда устанавливается норматив оборотных денежных средств в размере 50% объема расходов на выплату пенсий предстоящего месяца для авансового перечисления средств.

Увеличение установленного размера норматива до 50% против 40%, установленных по бюджету Фонда на 2002 год, обусловлено имеющимся недостатком оборотных средств в пределах установленного на 2002 год норматива по большинству региональных отделений Фонда. Утвержденные графики выплаты пенсий по субъектам Российской Федерации охватывают период с 1 по 26 число каждого месяца, но основной объем выплат приходится на период с 1 по 10 число. Удельный вес выплат, финансируемых Фондом в период с 1 по 10 число, составляет 48% расходов, из которых 42% приходится на выплату базовой части пенсии, 6% - на выплату пенсий по государственному пенсионному обеспечению.

Кроме того, выплата страховой части трудовой пенсии обеспечивается за счет поступающих в Фонд страховых взносов, а в случае их недостатка - за счет плановой дотации. Однако динамика доходов от страховых взносов в указанный период (с 1 по 10 число) складывается по отдельным регионам с текущим недостатком, даже по регионам, имеющим плановый профицит средств. Поскольку 15 число месяца - дата платежа, и уплата взносов после этой даты переходит в категорию просроченной, а также учитывая, что поступление страховых взносов в Фонд происходит через 1 - 2 дня после дня уплаты взносов налогоплательщиками, то максимальный объем поступлений страховых платежей приходится на 14-17 число каждого месяца.

В связи с этим в целях бесперебойного финансирования выплаты пенсий, бюджетом Фонда на 2003 год установлен размер норматива оборотных денежных средств в размере 50 процентов.

В 2003 году на пополнение норматива оборотных денежных средств будет направлено 10,9 млрд. руб., а его размер исходя из плановых показателей бюджета по объему выплаты пенсий за январь 2004 года по состоянию на 1 января 2004 года составит 33,9 млрд. рублей.

Средства в размере норматива оборотных денежных средств не включаются в состав временно свободных средств бюджета Фонда, в связи с чем на размер прироста норматива за 2003 год сокращается остаток средств резерва бюджета на 1 января 2004 года.

Резерв бюджета Фонда на 2003 год

Переходящий остаток денежных средств Фонда по состоянию на 1 января 2003 года оценивается в сумме 126,1 млрд. руб. и определен исходя из ожидаемого исполнения бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации, с учетом поступлений по всем показателям доходной части, а также с учетом доперечисления в 2002 году сверхплановых сумм единого социального налога, зачисляемого в федеральный бюджет. Указанный объем средств в соответствии со статьей 19 Федерального закона "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации" образует резерв бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации на начало 2003 года.

Сумма резерва бюджета определена без учета остатка средств пенсионных накоплений, включающих в себя страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии, поступившие в Фонд в 2002 году, а также чистый финансовый результат, полученный от временного размещения указанных взносов.

Часть средств резерва является источником внутреннего финансирования текущего дефицита бюджета Фонда в сумме 42,4 млрд. рублей.

Кроме того, средства резерва, образовавшиеся после обеспечения текущей сбалансированности бюджета Фонда направляются Фондом на пополнение норматива оборотных денежных средств до размера 50% выплаты пенсий предстоящего месяца. Остаток средств после обеспечения вышеперечисленных затрат является временно свободными средствами бюджета Фонда.

Порядок формирования и использования средств резерва и временно свободных средств определен законом о бюджете Пенсионного фонда Российской Федерации на 2003 год.

Порядок размещения временно свободных средств бюджета Фонда будет определен аналогично Временным правилам размещения средств страховых взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации, поступивших на накопительную часть трудовой пенсии, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 18 марта 2002 г. N 165.

Исходя из заданных макроэкономических параметров бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации на 2003 год остаток резерва бюджета Фонда на 1 января 2004 года (временно свободные средства) оценивается в сумме 72,76 млрд. руб., что обеспечивает финансовую устойчивость системы обязательного пенсионного страхования в среднесрочной перспективе.

Принятие законопроекта "О бюджете Пенсионного фонда Российской Федерации на 2003 год" не потребует внесения изменений в другие законодательные акты.

Свод
доходов и расходов проекта бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации
на 2003 год

(млн.руб.)

	Бюджет на 2002 год	Проект бюджета на 2003 год
Доходы
Переходящий остаток денежных средств Фонда по состоянию на 1 января 2002 года	115604,7
1. Суммы единого социального налога, поступающие из федерального бюджета	281230,0	365640,0
2. Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, направляемые на выплату страховой части трудовой пенсии (поступления текущего периода)	265330,0	324240,0
из них:
в виде фиксированного платежа	19200,0	7000,0
3. Суммы недоимки, пеней и иных финансовых санкций по взносам в Фонд, подлежащих зачислению в Фонд в соответствии с законодательством Российской Федерации	35450,0	15450,0
в том числе:
недоимка, пени и иные финансовые санкции по взносам, образовавшимся по состоянию на 1 января 2001 года, поступающие в Фонд за счет реструктуризации		12450,0
из них:
пени и иные финансовые санкции		3320,0
суммы недоимки, пеней и иных финансовых санкций по взносам на обязательное пенсионное страхование, направляемым на страховую часть трудовой пенсии	450,0	3000,0
из них:
пени и иные финансовые санкции		450,0
4. Средства федерального бюджета, передаваемые Фонду в соответствии с законодательством Российской Федерации - всего	49491,7	50320,22
в том числе:
на выплату пенсий и пособий, а также финансирование расходов на их доставку	44018,76	49346,72
погашение задолженности федерального бюджета перед Фондом по расходам на выплату пенсий и пособий за 2001 год	-	473,5
погашение части задолженности, установленной статьями 6 и 7 Федерального закона от 8 апреля 2002 года N 35-ФЗ "Об исполнении бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации за 2000 год", подлежащей реструктуризации и погашению начиная с 2003 года	-	500,0
погашение задолженности федерального бюджета перед Фондом по расходам на выплату государственных пенсий и пособий за 2000 год	842,14	-
возмещение Фонду средств за фактически уплаченные членские взносы в Международную ассоциацию социального обеспечения за Министерство труда и социального развития Российской Федерации в соответствии с Федеральным законом от 10 июля 2001 года N 91-ФЗ "Об исполнении бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации за 1999 год"	4,2	-
возмещение Фонду расходов, произведенных в 2001 году и подлежащих финансированию за счет средств федерального бюджета в соответствии с Указами Президента Российской Федерации от 8 февраля 2001 г. N 135 и от 26 июня 2001 г. N 767 и Федеральным законом от 16 апреля 2001 г. N 38-ФЗ "О внесении изменений в статью 7 Закона Российской Федерации "О государственных пенсиях в Российской Федерации"	4626,6	-
5. Средства федерального бюджета, передаваемые Фонду Минтрудом России на выплату пенсий, назначенных досрочно, гражданам, признанным безработными, и социальных пособий на погребение умерших пенсионеров, не работавших на день смерти, и оказание услуг по погребению согласно гарантированному перечню этих услуг указанным получателям, включая расходы на их доставку	567,9	697,3
6. Средства, передаваемые Фонду из целевого бюджетного Фонда Министерства Российской Федерации по атомной энергии для обеспечения выплаты дополнительного ежемесячного пожизненного материального обеспечения работникам, осуществлявшим трудовую деятельность в организациях ядерного оружейного комплекса Российской Федерации	474,0	508,0
7. Страховые взносы по дополнительному тарифу для работодателей-организаций, использующих труд членов летных экипажей воздушных судов гражданской авиации	229,4	278,7
8. Доход от размещения временно свободных средств	-	10180,0
в том числе:
доходы от размещения временно свободных средств в размере 11,5 млрд.руб. в облигации государственных нерыночных займов Российской Федерации		1380,0
доходы от размещения временно свободных средств в размере 45,0 млрд. руб. в государственные ценные бумаги, выраженные в валюте Российской Федерации		8800,0
9. Страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии, поступающие в Фонд в 2003 году	35100,0	49470,0
из них:
в виде фиксированного платежа	-	1100,0
10. Доходы, полученные от временного размещения страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии, поступающих в Фонд в 2003 году		2749,0
Всего доходов	783477,7	819533,2
Расходы
I. Расходы на пенсии по обязательному пенсионному страхованию
в том числе:
1.1. Трудовые пенсии	623909,7	717253,2
в том числе:
Базовая часть трудовой пенсии	254091,0	264733,3
Страховая часть трудовой пенсии	369818,7	452519,9
1.2. Компенсационные выплаты неработающим трудоспособным лицам, осуществляющим уход за нетрудоспособными гражданами, получающими трудовые пенсии	344,1	372,0
1.3. Выплаты пенсий гражданам, получающим пенсии за счет средств, поступающих в Фонд на обязательное пенсионное страхование, выехавшим на постоянное жительство за пределы Российской Федерации	269,3	397,3
из них:
Пенсии, установленные в соответствии с постановлением Верховного Совета Российской Федерации от 11.02.93 N 4461-1 "О выплате пенсий, назначенных по нормам ранее действовавшего законодательства СССР, гражданам, выехавшим на постоянное место жительства за границу"	23,0	24,0
Базовая часть трудовой пенсии	119,9	140,51
1.4. Выплаты пенсий в соответствии с Временным соглашением между Правительством Российской Федерации и Правительством Украины о гарантиях прав граждан, работавших в районах Крайнего Севера и в местностях, приравненных к районам Крайнего Севера, в области пенсионного обеспечения	6,1	6,4
из них:
Базовая часть трудовой пенсии	4,1	4,14
1.5. Выплаты социальных пособий на погребение и оказание услуг по погребению согласно гарантированному перечню этих услуг	1775,1	1651,1
1.6. Расходы на доставку трудовых пенсий и пособий	8167,3	9384,0
из них:
На доставку базовой части трудовой пенсии	3315,0	3453,8
Итого расходы по разделу I	634471,6	729064,0
в том числе:
- финансируемые за счет сумм единого социального налога, поступающих из федерального бюджета	257530,0	268331,8
из них на индексацию базовой части трудовой пенсии	21425,6	19193,2
- финансируемые за счет средств на обязательное пенсионное страхование	376941,6	460732,2
из них на индексацию	31180,3	66174,5
II. Расходы на выплату пенсий по государственному пенсионному обеспечению и пособий, финансируемых за счет средств федерального бюджета
2.1. Пенсии военнослужащим и приравненным к ним по пенсионному обеспечению гражданам (включая инвалидов вследствие военной травмы), их семьям	8222,8	8680,5
2.2. Дополнительное пожизненное ежемесячное материальное обеспечение Героям Советского Союза, Героям Российской Федерации и полным кавалерам ордена Славы - участникам Великой Отечественной войны 1941-1945 годов	10,4	8,7
2.3. Расходы на выплату второй пенсии участникам Великой Отечественной войны и вдовам военнослужащих, погибших в войну с Финляндией, Великую Отечественную войну, войну с Японией	15442,6	14290,7
2.4. Социальные пенсии	16299,3	20884,8
2.5. Пенсионное обеспечение граждан, пострадавших вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС, и приравненных к ним граждан, а также в результате других радиационных и техногенных катастроф	2946,7	3383,4
2.6. Компенсационные выплаты неработающим трудоспособным гражданам, осуществляющим уход за нетрудоспособными гражданами, получающими пенсии за счет средств федерального бюджета	338,6	366,1
2.7. Выплаты социальных пособий на погребение и оказание услуг по погребению согласно гарантированному перечню этих услуг получателям пенсий за счет средств федерального бюджета	133,7	124,3
2.8. Расходы на выплату пенсий гражданам, выехавшим на постоянное жительство за пределы Российской Федерации	58,0	104,8
из них:
пенсионерам Минобороны России, МВД России, ФСБ России, ФСНП России, Минюста России, ГТК России	45,0	91,62
2.9. Расходы на доставку пенсий и пособий	566,7	622,8
2.10. Расходы на выплату ежемесячных доплат к государственным пенсиям лицам, замещавшим государственные должности Российской Федерации и государственные должности федеральных государственных служащих, пенсий за выслугу лет федеральным государственным служащим, дополнительного ежемесячного материального обеспечения за выдающиеся достижения и особые заслуги перед Российской Федерацией, включая расходы на их доставку, финансируемые за счет средств федерального бюджета		880,62
Итого расходы по разделу II	44018,8	49346,72
из них на индексацию	3606,8	3476,6
III. Выплаты пенсий, назначенных досрочно, гражданам, признанным безработными, и социальных пособий на погребение умерших пенсионеров, не работавших на день смерти, и оказание услуг по погребению согласно гарантированному перечню этих услуг указанным получателям, включая расходы на их доставку, финансируемые за счет средств федерального бюджета, передаваемых Фонду Минтрудом России	567,9	697,3
Итого на пенсионное обеспечение (разделы I, II, III)	679058,3	779108,0
IV. Дополнительное пенсионное обеспечение
4.1. Выплаты дополнительного ежемесячного пожизненного материального обеспечения работникам, осуществлявшим трудовую деятельность в организациях ядерного оружейного комплекса Российской Федерации, финансируемые за счет средств, передаваемых Фонду из целевого бюджетного Фонда Минатома России	474,0	508,0
4.2. Расходы на выплату доплаты к пенсии членам летных экипажей воздушных судов гражданской авиации, включая расходы на доставку указанной доплаты, финансируемые за счет страховых взносов, фактически поступающих по дополнительному тарифу	229,4	278,7
Всего расходов на пенсионное обеспечение, включая расходы по дополнительному пенсионному обеспечению	679761,7	779894,7
V. Расходы по накопительной составляющей бюджета Фонда
5.1. Передача сумм страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии на временное размещение в разрешенные законодательством Российской Федерации виды активов		51262,8
5.2. Оплата расходов, связанных с временным размещением страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии, поступающих в 2003 году		253,7
5.3. Оплата расходов, связанных с направлением уведомлений застрахованным лицам о состоянии специальной части индивидуальных лицевых счетов		290,5
5.4. Уплата налогов на доходы, полученные в результате временного размещения сумм страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии		412,0
Итого расходы по разделу V	35100,0	52219,0
VI. Финансовое и материально-техническое обеспечение текущей деятельности Фонда и его территориальных органов, другие мероприятия, связанные с деятельностью Фонда	22844,9	22832,4
в том числе:
содержание органов Фонда	19906,1	20008,6
материально-техническое обеспечение индивидуального (персонифицированного) учета застрахованных лиц и модернизация автоматизированных информационных систем Фонда	1698,8	1698,8
капитальные вложения и проектные работы по строительству объектов для размещения органов Фонда	1120,0	1030,0
формирование базы данных Фонда для актуарных расчетов	95,0	70,0
финансирование научно-исследовательских работ по пенсионной реформе	25,0	25,0
VII. Финансирование расходов на оказание адресной социальной помощи нуждающимся пенсионерам и инвалидам	1450,0	5500,0
из них:
по ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций и стихийных бедствий		500,0
VIII. Прочие расходы Фонда, не отнесенные к другим видам расходов (уплата налогов на доходы, полученные от размещения временно свободных средств)		1527,0
Всего расходов	739156,6	861973,1
Превышение доходов над расходами	44321,1
Текущий дефицит		42439,0
Остаток средств резерва бюджета Фонда по состоянию на 1 января 2003 года (оценка)		126100,0
в том числе:
остаток денежных средств резерва бюджета Фонда по состоянию на 1 января 2003 года (оценка)		81100,0
остаток средств резерва бюджета Фонда по состоянию на 1 января 2003 года, размещенный в государственные ценные бумаги		45000,0
Источник внутреннего финансирования дефицита бюджета Фонда:
Средства резерва бюджета Фонда, направляемые на покрытие текущего дефицита		42439,9
Средства резерва бюджета Фонда, направляемые на пополнение норматива оборотных денежных средств на 1 января 2004 года		10900,0
Остаток средств резерва бюджета Фонда на 1 января 2004 года - временно свободные средства бюджета		72760,1
в том числе:
остаток денежных средств резерва бюджета Фонда по состоянию на 1 января 2004 года		27760,1
остаток средств резерва бюджета Фонда по состоянию на 1 января 2004 года, размещенный в государственные ценные бумаги		45000,0
Изменение остатков средств пенсионных накоплений:
Остаток средств пенсионных накоплений по состоянию на 1 января 2003 года, направляемый в 2003 году на размещение в разрешенные законодательством Российской Федерации виды активов		42451,4
в том числе:
страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии, поступившие в Фонд в 2002 году (оценка)	38800,0
чистый финансовый результат, полученный от временного размещения страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии, поступивших в 2002 году (оценка)	3651,4
Остаток средств пенсионных накоплений по состоянию на 1 января 2004 года	93714,2
в том числе:
пенсионные накопления, включающие в себя страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии, поступившие в Фонд в 2002 году, а также чистый финансовый результат, полученный от временного размещения указанных страховых взносов, переданные в 2003 году на размещение в разрешенных законодательством Российской Федерации видов активов	42451,4
пенсионные накопления, включающие в себя страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии, поступившие в Фонд в 2003 году, а также чистый финансовый результат, полученный от временного размещения указанных страховых взносов, направляемые в 2004 году на размещение в разрешенные законодательством Российской Федерации видов активов	51262,8

Перечень актов федерального законодательства,
подлежащих в связи с законопроектом "О бюджете Пенсионного фонда
Российской Федерации на 2003 год" признанию утратившими силу,
приостановлению, изменению, дополнению или принятию

Принятие законопроекта "О бюджете Пенсионного фонда Российской Федерации на 2003 год" не потребует внесения изменений в другие законодательные акты.

Финансово-экономическое обоснование
к проекту федерального закона "О бюджете Пенсионного фонда Российской
Федерации на 2003 год"

 Расчет поступления единого социального  налога  (ЕСН),  зачисляемого  в

 федеральный бюджет и перечисляемого в Пенсионный фонд РФ в 2003 г.  (по

 данным МНС РФ)

 Расчет поступлений страховых взносов, зачисляемых в Пенсионный фонд  РФ

 на страховую и накопительную части трудовой пенсии в 2003 г.

 Расчет поступления страховых взносов  в  виде  фиксированного  платежа,

 зачисляемых в Пенсионный фонд РФ в 2003 г.

 Объем поступлений недоимки, пеней и иных финансовых санкций по  взносам

 в Пенсионный Фонд РФ в 2003 г.

 Обоснование  объема  поступлений  в  2003 г.  недоимки,  пеней  и  иных

 финансовых санкций по взносам на обязательное  пенсионное  страхование,

 направляемым на выплату страховой части трудовой пенсии

 Расчет потерь Пенсионного фонда РФ в связи  принятием  ФЗ  "О  внесении

 изменений и дополнений в часть вторую Налогового кодекса РФ и некоторые

 другие акты законодательства РФ, а также о признании  утратившими  силу

 отдельных актов      законодательства РФ о налогах и сборах" (по данным

 МНС РФ)

 Расчет расходов на выплату пенсий по проекту бюджета Пенсионного  фонда

 РФ на 2003 г.

 Расчет норматива оборотных денежных средств на 1 января 2004 г.

Расчет
поступления единого социального налога (ЕСН), зачисляемого в федеральный
бюджет и перечисляемого в Пенсионный фонд Российской Федерации
в 2003 году
(по данным МНС России)

(млрд. руб.)

Показатели	Работодатели- организации	Работода- тели - с/х производите- ли	Всего	Выплаты социального характера	Индивидуальные предприниматели (из доходов)	Адвокаты (из доходов)
1	2	3	4 = 2 + 3	5	6	7
Справочно:
Численность наемных работников, млн. чел.
- всего
- 50,23
в том числе:
до 100,0 тыс.руб. - 48,8 от 100,0 до 300,0 тыс.руб. - 1,18
от 300,0 до 600,0 тыс.руб. - 0,20
свыше 600,0 тыс.руб. - 0,05
1. Фонд заработной платы	3039,7	120,3	3160,0	20,0	18,13	1,66
в том числе:
до 100,0 тыс.руб.	2530,9	120,3	2651,2	20,0	18,11	1,66
от 100,0 до 300,0 тыс.руб.	350,8		350,8		0,01
от 300,0 до 600,0 тыс.руб.	97,2		97,2
свыше 600,0 тыс.руб.	60,8		60,8
2. Фонд заработной платы для уплаты ЕСН по ставке:	3039,87	120,3	3160,0
14%/10,3%	2674,07	120,3	2794,37		18,11
7,90%	282,63		282,63		0,01
3,95%	52,2		52,2
2%	30,8		30,8
3. Коэффициент корректировки			0,94
4. Облагаемый ФЗП с учетом льгот для уплаты ЕСН по ставке:	2857,32	113,08	2970,4	18,8	17,04	1,56
в том числе:
14%/10,3%	2513,62	113,08	2626,71
7,90%	265,67		265,67
3,95%	49,07		49,07
2%	28,95		28,95
5. Налоговая сумма по ЕСН	375,41	11,65	387,06	2,61	1,64	0,1
в том числе:
14%	351,91
10,30%		11,65
7,90%	20,99
3,95%	1,94
2%	0,58
6. Средневзвешенный тариф, %		13,03			9,6	7,0
7. Уровень собираемости налога			0,94
Поступление ЕСН	352,89	10,95	363,84	2,45	1,54	0,1
в том числе:
14%/10,3%	330,79	10,95
7,90%	19,73
3,95%	1,82
2%	0,55
8. Поступление ЕСН			363,84	2,45	1,54	0,1
9. Поступление ЕСН - всего				367,93
10. Выпадающая сумма ЕСН в связи с принятием Федерального закона "О внесении изменений и дополнений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации и некоторые другие акты законодательства Российской Федерации, а также о признании утратившими силу отдельных актов законодательства Российской Федерации о налогах и сборах"			8,29
11. Поступление ЕСН с учетом выпадающей суммы			359,64
12. Поступление в счет погашения задолженности по ЕСН			6,0
13. Поступление ЕСН - всего			365,64

Расчет
поступлений страховых взносов, зачисляемых в Пенсионный фонд Российской
Федерации на страховую и накопительную части трудовой пенсии в 2003 году

(млрд. руб.)

	на страховую часть трудовой пенсии				на накопительную часть трудовой пенсии
	Работодатели- организации	Работодатели - с/х производители	Всего	Выплаты социального характера	Работодатели- организации	Работодатели- с/х производители	Всего	Выплаты социального характера
1	2	3	4=2+3	5	6	7	8=6+7	9
1. Фонд заработной платы для уплаты страховых взносов по ставке, всего	3039,7	120,3	3160,0	20,0	3039,7	120,3	3160,0	20,0
в том числе:
до 100,0 тыс.руб.	2674,07	120,3	2794,37		2674,07	120,3	2794,37
I группа*	693,7	31,21	724,91		693,7	31,21	724,91
II группа	1039,22	46,75	1085,97		1039,22	46,75	1085,97
III группа	941,15	42,34	983,49		941,15	42,34	983,49
от 100,0 до 300,0 тыс.руб.	282,63		282,63		282,63		282,63
I группа	73,32		73,32		73,32		73,32
II группа	109,84		109,84		109,84		109,84
III группа	99,47		99,47		99,47		99,47
от 300,0 до 600,0 тыс.руб.	52,2		52.2		52,2		52,2
I группа	13,54		13,54		13,54		13,54
II группа	20,29		20,29		20,29		20,29
III группа	18,37		18,37		18,37		18,37
свыше 600,0 тыс.руб.	30,8		30,8		30,8		30,8
I группа	7,99		7,99		7,99		7,99
II группа	11,97		11,97		11,97		11,97
III группа	10,84		10,84		10,84		10,84
2. Тарифы страховых взносов, %
до 100,0 тыс.руб.
I группа	14%	10,3%			-	-
II группа	12%	8,3%			2,0%	2,0%
III группа	11%	7,3%			3,0%	3,0%
от 100,0 до 300,0 тыс.руб.
I группа	7,9%	7,9%			-	-
II группа	6,8%	6,8%			1,1%	1,1%
III группа	6,21%	6,21%			1,69%	1,69%
от 300,0 до 600,0 тыс.руб.
I группа	3,95%	4,0%				-	-
II группа	3,39%	3,4%				0,56%	0,56%
III группа	3,10%	3,1%				0,85%	0,85%
свыше 600,0 тыс.руб.	-	-				-	-
3. Средневзвешенный тариф			11,29				1,72
4. Коэффициент корректировки					0,94
5. Уровень собираемости налога					0,94
6. Поступление страховых взносов с учетом коэффициента корректировки и уровня собираемости налога, всего	306,24	9,0	315,24	2,0	46,12	1,95	48,07	0,3
в том числе:
до 100 тыс.руб.	287,48	9,0	296,48		43,32	1,95	45,27
I группа	85,81	2,84	88,65		-	-	_
II группа	110,19	3,43	113,62		18,37	0,83	19,2
III группа	91,48	2,73	94,21		24,95	1,12	26,07
от 100,0 до 300,0 тыс.руб.	17,18		17,18		2,56		2,56
I группа	5,12		5,12		-		-
II группа	6,6		6,6		1,07		1,07
III группа	5,46		5,46		1,49		1,49
от 300,00 до 600,0 тыс.руб.	1,58		1,58		0,24		0,24
I группа	0,47		0,47		-		-
II группа	0,61		0,61		0,1		0,1
III группа свыше 600,0 тыс.руб.	0,5		0,5		0,14		0,14
7. Поступление страховых взносов				317,24	-			48,37

______________________________

Примечание:

* I группа - мужчины 1952 года рождения и старше и женщины 1956 года рождения и старше

II группа - мужчины с 1953 по 1966 год рождения и женщины с 1957 по 1966 год рождения

III группа - мужчины и женщины 1967 года рождения и моложе

Расчет
поступления страховых взносов в виде фиксированного платежа, зачисляемых
в Пенсионный фонд Российской Федерации в 2003 году

 1.  Количество плательщиков, зарегистрированных в ПФР в 2002        61,7

     году, млн. чел.

 2.  Численность работников (в среднем за год), млн. чел.            50,2

 3.  Число плательщиков, уплачивающих страховые взносы в виде         5,0

     фиксированного платежа, млн. чел.

 4.  Минимальный размер фиксированного платежа, руб.                150,0

 5.  Уровень собираемости налога                                     0,90

 6.  Сумма поступлений - всего, млрд. руб.                            8,1

     из них:

     на страховую часть трудовой пенсии                               7,0

     на накопительную часть трудовой пенсии                           1,1

Объем поступлений недоимки, пеней и иных финансовых санкций по взносам
в Пенсионный Фонд Российской Федерации в 2003 году

(млрд. руб.)

                                                                    15,45

 в том числе:

 - за счет реструктуризации                                         12,45

 в том числе:

 страховые взносы                                                    9,13

 пени и иные финансовые санкции                                      3,32

 -  за  счет  погашения  задолженности  по     взносам на             3,0

 обязательное  пенсионное  страхование,   направляемым на

 выплату страховой части трудовой пенсии

 из них:

 пени и иные финансовые санкции                                      0,45

Обоснование
объема поступлений в 2003 году недоимки, пеней и иных финансовых санкций
по взносам на обязательное пенсионное страхование, направляемым
на выплату страховой части трудовой пенсии

млрд. руб.

 Задолженность  по   взносам   на   обязательное                    4,278

 пенсионное страхование по состоянию на  1  июля

 2002 года

 в том числе:

 задолженность по  взносам  на  страховую  часть                    3,689

 трудовой пенсии

 Прогнозная величина (с  учетом  сальдированного                      9,4

 ежемесячного прироста) задолженности по взносам

 на   обязательное    пенсионное    страхование,

 направляемым   на   выплату     страховой части

 трудовой пенсии, по состоянию на 1 января  2003

 года

 Размер процентной ставки пеней в соответствии с                 0,33(3)%

 НК РФ

 Расчетное поступление средств за счет взыскания                      3,0

 в судебном  порядке  (с  учетом  процессуальных

 сроков рассмотрения дел в арбитражных судах)

 из них:

 пени                                                                0,45

                                                    (2,55 х 30% х 0,33% х

                                                                     180)

 Объем поступлений в 2003 году недоимки, пеней и                      3,0

 иных   финансовых   санкций   по     взносам на

 обязательное      пенсионное       страхование,

 направляемых   на   выплату     страховой части

 трудовой пенсии

 из них:

 пени                                                                0,45

Расчет
потерь Пенсионного фонда Российской Федерации в связи принятием
Федерального закона "О внесении изменений и дополнений в часть вторую
Налогового кодекса Российской Федерации и некоторые другие акты
законодательства Российской Федерации, а также о признании утратившими
силу отдельных актов законодательства Российской Федерации о налогах
и сборах" (по данным МНС России)

млн. руб.

Показатели	2003 год
ВВП	13050000,0
В % к ВВП по налогоплательщикам, переведенным на уплату единого налога на вмененный доход для определенных видов деятельности	1,343
В % к ВВП по налогоплательщикам, применяющим упрощенную систему налогообложения	0,670
Расчетный объем валового совокупного дохода налогоплательщиков, переведенных на уплату единого налога на вмененный доход для определенных видов деятельности	175261,5
Расчетный объем валового совокупного дохода налогоплательщиков, применяющих упрощенную систему налогообложения	87435,0
Фонд заработной платы, всего	3160000,0
Фонд заработной платы налогоплательщиков переведенных на уплату единого налога на вмененный доход для определенных видов деятельности	42438,8
Фонд заработной платы налогоплательщиков, применяющих упрощенную систему налогообложения	21172,0
Средневзвешенная ставка налога	13,03
Прогнозируемая сумма уменьшения объема поступления ЕСН за счет налогоплательщиков, переведенных на уплату единого налога на вмененный доход для определенных видов деятельности	5529,8
Прогнозируемая сумма уменьшения объема поступления ЕСН за счет налогоплательщиков, применяющих упрощенную систему налогообложения	2758,7
Прогнозируемая сумма недопоступления ЕСН, всего	8288,5

Расчет
расходов на выплату пенсий по проекту бюджета Пенсионного фонда
Российской Федерации на 2003 год

 Расходы, финансируемые за счет сумм единого социального налога

 Расчет расходов на выплату базовой части трудовой пенсии

 Расходы, финансируемые за счет  страховых   взносов   на   обязательное

 пенсионное страхование

 Расчет расходов на выплату страховой части трудовой пенсии

 Расходы на выплату пенсий и  пособий,  финансируемые  за  счет  средств

 федерального  бюджета,    передаваемых    Фонду    в   соответствии   с

 законодательством РФ

 Расчет  расходов  на  выплату пенсий по инвалидности вследствие военной

 травмы

 Расчет  расходов  на  выплату  пенсий  по  инвалидности  военнослужащим

 срочной службы

 Расчет расходов на выплату пенсий по  случаю  потери  кормильца  семьям

 военнослужащих

 Расчет расходов на выплату социальных пенсий

 Расчет расходов на выплату пенсий родителям погибших военнослужащих

 Расходы,  производимые   за   счет   средств   федерального    бюджета,

 передаваемых Фонду Минтрудом РФ

 Расходы на оказание адресной социальной помощи малоимущим пенсионерам и

 инвалидам, включая оказание медицинской и лекарственной помощи

Расходы,
финансируемые за счет сумм единого социального налога

Размер базовой части трудовой пенсии по старости:

на 1 января 2003 года - 522,38 руб.

с 1 февраля 2003 года - 553,72 руб.

с 1 августа 2003 года - 581,41 руб.

(тыс.руб.)

 1.  Расходы на базовую часть трудовой пенсии           (БЧП) на 2003 год

     Численность получателей трудовых пенсий

     ожидаемая на 01.01.003                             37208,5 тыс. чел.

     ожидаемая на 01.01.2004                            37000,0 тыс. чел.

     ожидаемое снижение за 2003 год                       208,5 тыс. чел.

     темп снижения                                                  99,4%

     среднегодовая численность в 2003 году              37112,8 тыс. чел.

     Средневзвешенный размер базовой части                    551,91 руб.

     трудовой пенсии на 01.01.2003

Расчет
расходов на выплату базовой части трудовой пенсии

Среднегодовая численность (тыс.чел.)	Среднегодовой размер базовой части трудовой пенсии в 2003 году (руб.)		Сумма расходов в расчете на 2003 год (тыс.руб.)
	без учета индексации	с учетом индексации	без учета индексации	с учетом индексации
Всего - 37112,8	551,91	594,43	245797579,6	264733328,5
в том числе:
- по старости 30061,3	575,34	619,66	207545551,2	223534468,8
- по инвалидности 4639,0	539,46	581,01	30030398,8	32343896,2
- по случаю потери кормильца 2412,5	283,99	305,87	8221629,6	8854963,5

2.	Расходы на доставку базовой части трудовой пенсии на 2003 год
	Объем средств, перечисляемых на выплату базовой части трудовой пенсии:
	организациям федеральной почтовой связи (около 60,18% от общего объема расходов)	159312684,8 тыс.руб.
	в т.ч. на почтовые переводы (0,18% от общего объема расходов)	476520,0 тыс.руб.
	другим организациям (альтернативным структурам) (около 12% от общего объема расходов)	31767999,4 тыс.руб.
	Предельно допустимая доля расходов на доставку организациями федеральной почтовой связи и другими организациями (альтернативными структурами)	1,5%
	Предельно допустимая доля расходов на почтовые переводы	4%
	НДС	20%
	Расходы на оплату услуг организаций федеральной почтовой связи	2881992,8 тыс.руб.
	в т.ч. по почтовым переводам	22873,0 тыс.руб.
	Расходы на оплату услуг других организаций (альтернативных структур)	571823,9 тыс.руб.
	Сумма расходов на доставку базовой части пенсии - всего	3453816,7 тыс.руб.
3.	Расходы на выплату базовой части трудовой пенсии гражданам, выехавшим на постоянное жительство за пределы Российской Федерации, на 2003 год
	Численность получателей	18778 чел.
	Средневзвешенный размер базовой части трудовой пенсии на 01.01.2003	578,96 руб.
	Сумма расходов без учета индексации	130460,0 тыс.руб.
	Расходы на индексацию	10050,0 тыс.руб.
	Сумма расходов	140510,0 тыс.руб.
4.	Расходы на выплату базовой части трудовой пенсии в соответствии с Временным соглашением между Правительством Российской Федерации и Правительством Украины о гарантиях прав граждан, работавших в районах Крайнего Севера и в местностях, приравненных к районам Крайнего Севера, в области пенсионного обеспечения, на 2003 год
4.1.	По статье 3 Временного соглашения выплаты пенсионерам, имеющим право на получение части их пенсии, которая соответствует продолжительности трудового стажа, выработанного начиная с 1 января 1991 года в районах Крайнего Севера и в местностях, приравненным к районам Крайнего Севера
	Численность получателей	600 чел.
	Расходы без учета индексации	3530,0 тыс.руб.
	Расходы на индексацию	271,8 тыс.руб.
	Всего расходы по ст.3 Временного соглашения	3802,0 тыс.руб.
4.2.	По статье 5 Временного соглашения выплаты пенсионерам, которым на территории Российской Федерации была назначена пенсия в соответствии с частью 3 статьи 14 Закона Российской Федерации "О государственных пенсиях в Российской Федерации" и переселившихся на территорию Украины
	Численность получателей	52 чел.
	Расходы без учета индексации	310,0 тыс.руб.
	Расходы на индексацию	23,9 тыс.руб.
	Всего расходы по ст.5 Временного соглашения	334,0 тыс.руб.
	Сумма расходов - всего	4136,0 тыс.руб.
	Всего расходов на 2003 год, финансируемых за счет сумм единого социального налога	268331791,2 тыс.руб.

Расходы,
финансируемые за счет страховых взносов на обязательное пенсионное
страхование

1. Расчет размера дополнительной индексации страховой части трудовой пенсии с 1 апреля 2003 г.

	2001 г.	2002 г.	2003 г.
Среднегодовая численность получателей трудовых пенсий, тыс. чел.	36782,8	37068,6	37112,8
Годовая индексация страховой части трудовой пенсии:
с учетом индексации с 1 апреля 2003 г.		1,161	1,238
без учета индексации с 1 апреля 2003 г.			1,113
Сроки проведения индексации:
с 1 февраля		1,065	1,06
с 1 апреля			1,112
с 1 августа		1,09	1,05
Среднемесячная начисленная заработная плата на одного работника, руб.	3240	4410	5245
Годовой индекс роста среднемесячной заработной платы		1,361	1,189
1.1. Выполнение условия проведения дополнительного увеличения размера пенсии (индекс роста з/пл. > индекса годовой индексации)		1,361>1,161
Расчет дополнительного увеличения размера пенсии		1,361 : 1,161 = 1,172
Доходы ПФР на выплату страховой части трудовой пенсии, млрд. руб.	219,91*	286,10	324,24
* 1/2 поступлений ЕСН за 2001 год, зачисляемого в ПФР
Доходы в расчете на одного пенсионера, руб.	5979	7718	8737
Индекс роста доходов на одного пенсионера		1,291	1,132
1.2. Проверка ограничения на размер дополнительного увеличения пенсии (дополнительное увеличение с учетом годовой индексации <= роста доходов ПФР на 1 пенсионера)	(1,161 x 1,172) = 1,361 > 1,291
Размер индексации с 1 апреля исходя из ограничения	1,112
2. Расходы на страховую часть трудовой пенсии на 2003 год	(1,291 : 1,161 = 1,112)
Среднегодовая численность получателей трудовых пенсий	37112,8 тыс. чел.
Средний размер трудовой пенсии на 01.01.2003	1421,50 руб.
Средневзвешенный размер базовой части трудовой пенсии на 01.01.2003	551,91 руб.
Средний размер страховой части трудовой пенсии на 01.01.2003 (без учета сумм вторых пенсий, установленных согласно законодательству и финансируемых за счет средств федерального бюджета)	869,59 руб.

Расчет расходов на выплату страховой части трудовой пенсии

Среднегодовая численность (тыс. чел.)	Среднегодовой размер страховой части трудовой пенсии в 2003 году (руб.)		Сумма расходов в расчете на 2003 год (тыс.руб.)
	без учета индексации	с учетом индексации	без учета индексации	с учетом индексации
Всего - 37112,8	869,59	1016,09	387272608,8	452519879,3
в том числе:
- по старости 30061,3	937,00	1094,86	338009819,4	394957359,6
- по инвалидности 4639,0	614,00	717,44	34180152,0	39938713,9
- по случаю потери кормильца 2412,5	520,99	608,77	15082637,4	17623805,8

3.	Компенсационные выплаты неработающим трудоспособным лицам, осуществляющим уход за нетрудоспособными гражданами, расходы на 2003 год
	Численность получателей:
	численность на 01.01.2002	404,0 тыс. чел.
	ожидаемая численность на 01.01.2003	444,4 тыс. чел.
	ожидаемая численность на 01.01.2004	488,8 тыс. чел.
	прирост за 2003 год	44,4 тыс. чел.
	численность среднегодовая на 2003 год	466,0 тыс. чел.
	Размер компенсационной выплаты с учетом районного коэффициента 120 руб. х 1,1 = 132,0 руб.	132,0 руб.
	Удельный вес лиц, осуществляющих уход за гражданами, получающими трудовую пенсию, в общей численности получателей компенсационной выплаты	50,4%
	Сумма расходов: 132,0 руб. х (466,0 тыс. чел. х 50,4%) х 12 = 372051,2 тыс.руб.
4.	Социальное пособие на погребение и оказание услуг по погребению согласно гарантированному перечню этих услуг, расходы на 2003 год
	Число получателей пособий в год	1614,0 тыс. чел.
	в месяц	134,5 тыс. чел.
	Размер социального пособия 1000 руб. х 1,1 =1100	1100 руб.
	Удельный вес пособий на погребение умерших пенсионеров, получавших трудовые пенсии	93%
	Сумма расходов: 1100 руб. х (134,5 тыс. чел. х 93%) х 12 = 1651122,0 тыс.руб.
5.	Расходы на пенсии гражданам, выехавшим на постоянное жительство за пределы Российской Федерации, установленные в соответствии с законодательством СССР и Российской Федерации, финансируемые за счет страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, на 2003 год
5.1.	Расходы в соответствии с постановлением Верховного Совета Российской Федерации от 11.02.93 N 4461-1 "О выплате пенсий, назначенных по нормам ранее действовавшего законодательства СССР, гражданам, выехавшим на постоянное место жительства за границу"	24000,0 тыс.руб.
	Численность получателей	356 чел.
5.2.	Погашение задолженности за прошлый период	20000,0 тыс.руб.
5.3.	Расходы в соответствии с Федеральным законом от 06.03.2001 N 21-ФЗ "О выплате пенсий гражданам, выезжающим на постоянное жительство за пределы Российской Федерации" на выплату страховой части трудовой пенсии	212746,3 тыс.руб.
	Численность получателей	18778 чел.
	Расходы без учета индексации	181990,0 тыс.руб.
	Расходы на индексацию	30756,3 тыс.руб.
	Сумма расходов - всего	256746,3 тыс.руб.
6.	Расходы на выплату страховой части трудовой пенсии в соответствии с Временным соглашением между Правительством Российской Федерации и Правительством Украины о гарантиях прав граждан, работавших в районах Крайнего Севера и в местностях, приравненных к районам Крайнего Севера, в области пенсионного обеспечения, финансируемые за счет страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, на 2003 год
6.1.	По статье 3 Временного соглашения выплаты пенсионерам, имеющим право на получение части их пенсии, которая соответствует продолжительности трудового стажа, выработанного начиная с 1 января 1991 года в районах Крайнего Севера и в местностях, приравненным к районам Крайнего Севера	1987,3 тыс.руб.
	Численность получателей	600 чел.
	Расходы без учета индексации	1700,0 тыс.руб.
	Расходы на индексацию	287,3 тыс.руб.
6.2.	По статье 5 Временного соглашения выплаты пенсионерам, которым на территории Российской Федерации была назначена пенсия в соответствии с частью 3 статьи 14 Закона Российской Федерации "О государственных пенсиях в Российской Федерации" и переселившихся на территорию Украины	233,8 тыс.руб.
	Численность получателей	52 чел.
	Расходы без учета индексации	200,0 тыс.руб.
	Расходы на индексацию	33,8 тыс.руб.
	Сумма расходов - всего	2221,1 тыс.руб.
7.	Расчет расходов на доставку страховой части трудовой пенсии и пособий, финансируемых за счет страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, на 2003 год
	Сумма средств, перечисляемых на выплату пенсий и пособий:
	организациям федеральной почтовой связи (около 60,18% от общего объема расходов)	273544009,0 тыс.руб.
	в т.ч. на почтовые переводы (0,18% от общего объема расходов)	818177,5 тыс.руб.
	другим организациям (альтернативным структурам) (около 12% от общего объема расходов)	54545166,3 тыс.руб.
	Предельно допустимая доля расходов на доставку организациями федеральной почтовой связи и другими организациями (альтернативными структурами)	1,5%
	Предельно допустимая доля расходов на почтовые переводы	4%
	НДС	20%
	Расходы на оплату услуг организаций федеральной почтовой связи	4948337,4 тыс.руб.
	в т.ч. по почтовым переводам	39272,5 тыс.руб.
	Расходы на оплату услуг других организаций (альтернативных структур)	981813,0 тыс.руб.
	Сумма расходов на доставку - всего	5930150,4 тыс.руб.
	Всего расходов на 2003 год, финансируемых за счет страховых взносов на обязательное пенсионное страхование	460732170,3 тыс.руб.

Расходы
на выплату пенсий и пособий, финансируемые за счет средств федерального
бюджета, передаваемых Фонду в соответствии с законодательством
Российской Федерации

 1.  Пенсии по инвалидности инвалидам вследствие

     военной травмы

     численность на 01.01.2002                            397,7 тыс. чел.

     ожидаемая численность на 01.01.2003                  364,8 тыс. чел.

     ожидаемая численность на 01.01.2004                  324,5 тыс. чел.

     снижение за 2003 год                                  40,3 тыс. чел.

Расчет
расходов на выплату пенсий по инвалидности вследствие военной травмы

Среднегодовая численность (тыс. чел.)	Среднегодовой размер пенсии (руб.)		Сумма расходов в расчете на год (тыс.руб.)
	без учета индексации	с учетом индексации	без учета индексации	с учетом индексации
346,0	1466,11	1577,60	6087286,5	6550203,4

 2.  Пенсии по инвалидности военнослужащим

     срочной службы

     численность на 01.01.2002                             75,1 тыс. чел.

     ожидаемая численность на 01.01.2003                   65,0 тыс. чел.

     ожидаемая численность на 01.01.2004                   60,0 тыс. чел.

     снижение за 2003 год                                   5,0 тыс. чел.

Расчет
расходов на выплату пенсий по инвалидности военнослужащим срочной службы

Среднегодо- вая численность (тыс. чел.)	Среднегодовой размер пенсии в 2003 году (руб.)		Сумма расходов в расчете на 2003 год (тыс.руб.)
	без учета индексации	с учетом индексации	без учета индексации	с учетом индексации
62,7	1327,14	1428,51	998538,3	1074812,8

 3.   Пенсии по случаю потери кормильца семьям

                   военнослужащих

     численность на 01.01.2002                             43,5 тыс. чел.

     ожидаемая численность на 01.01.2003                   35,0 тыс. чел.

     ожидаемая численность на 01.01.2004                   30,0 тыс. чел.

     снижение за 2003 год                                   5,0 тыс. чел.

Расчет
расходов на выплату пенсий по случаю потери кормильца семьям
военнослужащих

Среднегодо- вая численность (тыс. чел.)	Среднегодовой размер пенсии в 2003 году (руб.)		Сумма расходов в расчете на 2003 год (тыс.руб.)
	без учета индексации	с учетом индексации	без учета индексации	с учетом индексации
32,8	1105,00	1188,77	434928,0	467898,7

 4.  Социальные пенсии

     численность на 01.01.2002                           1470,8 тыс. чел.

     ожидаемая численность на 01.01.2003                1 570,0 тыс. чел.

     ожидаемая численность на 01.01.2004                 1590,0 тыс. чел.

     прирост за 2003 год                                   20,0 тыс. чел.

Расчет
расходов на выплату социальных пенсий

Среднегодовая численность (тыс. чел.)	Среднегодовой размер пенсии в 2003 году (руб.)		Сумма расходов в расчете на 2003 год (тыс.руб.)
	без учета индексации	с учетом индексации	без учета индексации	с учетом индексации
1579,4	1022,97	1101,94	19388100,6	20884794,8

 5.  Пенсии родителям погибших военнослужащих

     численность на 01.01.2002                            43,54 тыс. чел.

Расчет
расходов на выплату пенсий родителям погибших военнослужащих

Среднегодовая численность (тыс. чел.)	Среднегодовой размер пенсии в 2003 году (руб.)		Сумма расходов в расчете на 2003 год (тыс.руб.)
	без учета индексации	с учетом индексации	без учета индексации	с учетом индексации
43,5	1045,00	1125,55	545490,0	587539,5

 6.  Пенсионное обеспечение граждан, пострадавших вследствие  катастрофы

     на Чернобыльской АЭС, и приравненных  к  ним  граждан,  а   также в

     результате других радиационных и техногенных катастроф

	Число получателей среднегодовое (тыс. чел.)	Размер получаемой пенсии или надбавки (руб.)	Расходы (тыс.руб.)
1. На выплату пенсий без учета индексации
1.1. Пенсии по старости с уменьшением возраста	116,8	1343,0	1882348,8
1.2. Пенсии по инвалидности	22,2	1565,0	416916,0
1.3. Пенсии по случаю потери кормильца	2,7	862,0	27928,8
1.4. Повышения и надбавки к пенсии	530,0	128,0	814080,0
Итого			3141273,6
2. Расходы на индексацию			242139,3
Всего			3383412,9

 7.  Расходы на выплату второй пенсии участникам Великой Отечественной

     войны и вдовам военнослужащих, погибших в войну с Финляндией,

     Великую Отечественную войну, войну с Японией

	Число получателей пенсии среднегодовое (тыс. чел.)	Размер получаемой пенсии (руб.)	Расходы (тыс.руб.)
1. На выплату пенсий без учета индексации
1.1. Участники ВОВ, получающие вторую пенсию по инвалидности	695,6	1324,0	11051692,8
1.2. Вдовы военнослужащих, погибших в войну с Финляндией, Великую Отечественную войну, войну с Японией, получающие вторую пенсию по случаю потери кормильца - за погибшего мужа	167,9	1102,0	2220309,6
Итого	863,5	1280,83	13272002,4
2. Расходы на индексацию			1018665,6
Всего	863,5	1393,32	14290668,0

8.	Компенсационные выплаты неработающим трудоспособным лицам, осуществляющим уход за нетрудоспособными гражданами
	Удельный вес лиц, осуществляющих уход за гражданами, получающими пенсии за счет средств федерального бюджета, в общей численности получателей компенсационной выплаты	49,6%
	Размер компенсационной выплаты с учетом районного коэффициента 120 руб. х 1,1 = 132,0 руб.	132,0 руб.
	Сумма расходов: 132,0 руб. х (466,0 тыс. чел. х 49,6%) х 12 = 366141,6 тыс.руб.
9.	Социальное пособие на погребение и оказание услуг по погребению согласно гарантированному перечню этих услуг
	Удельный вес пособий на погребение умерших пенсионеров, получавших пенсии за счет средств федерального бюджета	7%
	Размер социального пособия 1000 руб. х 1,1 = 1100 руб.	1100 руб.
	Сумма расходов: 1100 руб. х (134,5 тыс. чел. х 7%) х 12 = 124344,0 тыс.руб.
10.	Расходы на выплату дополнительного пожизненного ежемесячного материального обеспечения Героям Советского Союза, Героям Российской Федерации и полным кавалерам ордена Славы - участникам Великой Отечественной войны 1941-1945 годов (в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 27.12.99 N 1708)
	Численность пенсионеров	392 чел.
	Размер пожизненного материального обеспечения (в твердом размере по состоянию на 01.01.2002)	1853,45 руб.
	Сумма расходов: 1853,45 руб. х 392 чел. х 12	8719,2
11.	Расходы на пенсии гражданам, выехавшим на постоянное жительство за пределы Российской Федерации, установленные в соответствии с законодательством Российской Федерации
11.1.	Расходы в соответствии с Законом Российской Федерации от 06.03.2001 N 21-ФЗ "О выплате пенсий гражданам, выезжающим на постоянное жительство за пределы Российской Федерации"	12230,0 тыс.руб.
	Численность получателей	895 чел.
	Расходы без учета индексации	11360,0 тыс.руб.
	Расходы на индексацию	870,0 тыс.руб.
11.2.	Погашение задолженности за прошлый период	900,0 тыс.руб.
11.3.	Расходы на выплату пенсий пенсионерам Минобороны России, МВД России, ФСБ России, ФСНП России, Минюста России, ГТК России	91620,0 тыс.руб.
	Численность получателей	1192 чел.
	Сумма расходов - всего	104750,0 тыс.руб.
12.	Расчет расходов на доставку пенсий и пособий, финансируемых за счет средств федерального бюджета
	Объем средств, перечисляемых на выплату пенсий и пособий:
	организациям федеральной почтовой связи (около 60,18% от общего объема расходов)	28729050,3 тыс.руб.
	в т.ч. на почтовые переводы (0,18% от общего объема расходов)	85929,4 тыс.руб.
	другим организациям (альтернативным структурам) (около 12% от общего объема расходов)	5728624,2 тыс.руб.
	Предельно допустимая доля расходов на доставку организациями федеральной почтовой связи и другими организациями (альтернативными структурами)	1,5%
	Предельно допустимая доля расходов на почтовые переводы	4%
	НДС	20%
	Расходы на оплату услуг организаций федеральной почтовой связи	519695,0 тыс.руб.
	в т.ч. по почтовым переводам	4124,6 тыс.руб.
	Расходы на оплату услуг других организаций (альтернативных структур)	103115,1 тыс.руб.
	Сумма расходов на доставку пенсий и пособий, финансируемых Фондом за счет средств федерального бюджета, на 2003 год	622810,1 тыс.руб.
13.	Расходы на выплату ежемесячных доплат к государственным пенсиям лицам, замещавшим государственные должности Российской Федерации и государственные должности федеральных государственных служащих, пенсий за выслугу лет федеральных государственных служащих и дополнительного ежемесячного материального обеспечения граждан Российской Федерации за выдающиеся достижения и особые заслуги перед Российской Федерацией в соответствии с Федеральным законом от 04.03.2002 N 21-ФЗ, финансируемые за счет средств федерального бюджета
	Расходы без учета индексации	807058,4 тыс.руб.
	из них расходы на доставку	10424,5 тыс.руб.
	Расходы на индексацию	62220,5 тыс.руб.
	из них расходы на доставку	920,8 тыс.руб.
	Сумма расходов - всего	880620,0 тыс.руб.
	из них расходы на доставку	11341,1 тыс.руб.

Расходы,
производимые за счет средств федерального бюджета, передаваемых Фонду
Министерством труда и социального развития Российской Федерации

1.	Расходы на выплату пенсий, назначенных досрочно, гражданам, признанным безработными	688123,3 тыс.руб.
	Ожидаемая среднегодовая численность получателей пенсий, назначенных досрочно	36,06 тыс. чел.
	Среднегодовой размер пенсии на 2003 год	1590,18 руб.
2.	Расходы на социальное пособие на погребение умерших пенсионеров, не работавших на день смерти, и оказание услуг по погребению согласно гарантированному перечню этих услуг	198,0 тыс.руб.
	Число получателей пособий в год	180 чел.
	Размер социального пособия 1000 x 1,1 = 1100 руб.	1100 руб.
3.	Сумма расходов на доставку пенсий и пособий	8978,7 тыс.руб.
	Сумма расходов - всего	697300,0 тыс.руб.

Расходы
на оказание адресной социальной помощи малоимущим пенсионерам
и инвалидам, включая оказание медицинской и лекарственной помощи

I.	Ожидаемая численность получателей адресной социальной помощи в 2003 году	2500 тыс. чел.
	Средний размер адресной социальной помощи	400 руб.
	Сумма расходов на выплату адресной социальной помощи	1000000 тыс.руб.
II.	Ожидаемая численность получателей адресной лекарственной помощи в 2003 году	1389 тыс. чел.
	Средний размер адресной лекарственной помощи	1080 руб.
	Сумма расходов на адресную лекарственную помощь	1500000 тыс.руб.
III.	Ожидаемая численность получателей адресной медицинской помощи в 2003 году	625 тыс. чел.
	Средний размер адресной медицинской помощи	4000 руб.
	Сумма расходов на адресную медицинскую помощь	2500000 тыс.руб.
IV.	Расходы на мероприятия по ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций и стихийных бедствий	500000 тыс.руб.
	Всего расходов в 2003 году	5500000 тыс.руб.

Расчет
норматива оборотных денежных средств на 1 января 2004 года

(млн.руб.)

Расходы, финансируемые за счет сумм единого социального налога	23024,9
в том числе:
на выплату базовой части трудовой пенсии	22728,4
на доставку базовой части трудовой пенсии	296,5
Расходы, финансируемые за счет страховых взносов на обязательное пенсионное страхование	40512,9
в том числе:
на выплату страховой части трудовой пенсии	39821,1
компенсационные выплаты неработающим трудоспособным лицам, осуществляющим уход за нетрудоспособными гражданами	32,5
социальное пособие на погребение и оказание услуг по погребению согласно гарантированному перечню этих услуг	137,6
расходы на доставку страховой части трудовой пенсии и пособий, финансируемых за счет страховых взносов на обязательное пенсионное страхование	521,7
Расходы, финансируемые за счет средств Федерального бюджета, передаваемых фонду в соответствии с законодательством Российской Федерации	4109,1
в том числе:
пенсии военнослужащим и приравненным к ним по пенсионному обеспечению гражданам (включая инвалидов вследствие военной травмы), их семьям	706,3
расходы на выплату второй пенсии участникам ВОВ и вдовам военнослужащих, погибших в войну с Финляндией, ВОВ и войну с Японией	1205,8
социальные пенсии	1810,4
пенсионное обеспечение граждан, пострадавших вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС, и приравненных к ним граждан, а также в результате других радиационных и техногенных катастроф	291,3
компенсационные выплаты неработающим трудоспособным лицам, осуществляющим уход за нетрудоспособными гражданами	32,0
социальное пособие на погребение и оказание услуг по погребению согласно гарантированному перечню этих услуг	10,4
расходы на доставку пенсий и пособий	52,9
Расходы, финансируемые за счет средств Федерального бюджета, передаваемых фонду на выплату пенсий за выслугу лет федеральным государственным служащим и дополнительного ежемесячного материального обеспечения в соответствии с Федеральным законом от 04.03.2002 N 21-ФЗ	75,8
Расходы, финансируемые за счет средств Федерального бюджета, передаваемых фонду Минтрудом России	60,0
Итого расходы на январь 2004 года	67782,7
Норматив оборотных денежных средств (в %)	50,0
Норматив оборотных денежных средств на 1 января 2004 года (50% суммы расходов)	33891,0
Прирост норматива оборотных денежных средств за 2003 год (33891,0 - 22991,0)	10900,0