Постановление Администрации г. Улан-Удэ Республики Бурятия от 11 мая 2023 г. N 117 "Об исполнении бюджета городского округа "Город Улан-Удэ" за 1 квартал 2023 года"

Поступление доходов в бюджет города за 1 квартал 2023 года составило 3371822,2 тыс. руб., или 95,7% к плану за 1 квартал (3522098,2 тыс. руб.) и 14,4% к году (23484349,8 тыс. руб.).

За отчетный период поступило в бюджет города налоговых и неналоговых доходов в сумме 847100,8 тыс. руб. при плане 997376,8 тыс. руб. (84,9%), в том числе налоговых платежей 750122,1 тыс. руб., или 82,9% к плану 904596,6 тыс. руб., неналоговых платежей 96978,7 тыс. руб., или 104,5% к плану 92780,2 тыс. руб.

В целом план по налоговым и неналоговым доходам не выполнен на 150276,0 тыс. руб., в том числе по налоговым доходам на 154474,5 тыс. руб., по неналоговым доходам план перевыполнен на 4198,5 тыс. руб. Снижение поступлений связано с внедрением института Единого налогового счета (ЕНС) с 1 января 2023 г. и проведенными зачетами из положительного сальдо налогов в ЕНС, а также изменением срока уплаты налогов.

По налогу на доходы физических лиц поступления составили 481515,8 тыс. руб., или 80% от плана (601655 тыс. руб.).

Акцизов на нефтепродукты поступило в объеме 4642,7 тыс. руб., или 119,7% от плана (3878,4 тыс. руб.).

Налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, поступило 202406,5 тыс. руб., или 110,9% к плану (182490 тыс. руб.).

Налога на имущество физических лиц поступило 431,7 тыс. руб., или 5,7% от плана (7600,0 тыс. руб.).

Земельного налога зачислено 55291 тыс. руб., исполнение плана составило 95,9% (57650 тыс. руб.).

Поступления государственной пошлины за отчетный период составили 16704,4 тыс. руб., план выполнен на 80,6% (20723,2 тыс. руб.).

Неналоговых доходов зачислено в бюджет на сумму 96978,7 тыс. руб. По неналоговым доходам план перевыполнен на 4198,5 тыс. руб., или 104,5% к плану 92780,2 тыс. руб.

За 1 квартал 2023 года поступило межбюджетных трансфертов на сумму 2524721,4 тыс. руб., или 100% к плану отчетного периода и 14% от годового плана (18024162,0 тыс. руб.), в том числе субсидий - 1352048 тыс. руб., субвенций - 1096675 тыс. руб., иных межбюджетных трансфертов - 126218,5 тыс. руб., доходов от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет, а также от возврата организациями остатков субсидий прошлых лет - 158,4 тыс. руб. Осуществлен возврат остатков межбюджетных трансфертов в сумме 50378,5 тыс. руб.

Расходы бюджета г. Улан-Удэ за 1 квартал 2023 г. составили 3765776,1 тыс. руб. Исполнение по расходам составило 95,8% к плану за 1 квартал (3932523 тыс. руб.) и 15,1% к годовым назначениям (25017513,5 тыс. руб.).

За отчетный период бюджет исполнен с дефицитом на сумму 393953,9 тыс. руб. за счет изменения остатков и привлечения бюджетного кредита.

Программные расходы бюджета исполнены в сумме 2626052,4 тыс. руб., или 99,9% к плану за 1 квартал (2627740,9 тыс. руб.) и 10,7% к годовым назначениям (24535718,4 тыс. руб.), в том числе:

1. По МП "Развитие культуры г. Улан-Удэ" расходы произведены в сумме 186156 тыс. руб., 100% от плановых назначений на 1 квартал и 21,2% к годовым назначениям.

2. По МП "Развитие образования г. Улан-Удэ" расходы исполнены в сумме 2264997,9 тыс. руб., или 100% к назначениям 1 квартала и 24,5% к плану на год.

3. По МП "Развитие физической культуры и спорта г. Улан-Удэ" расходы произведены в сумме 95808 тыс. руб., или 99% к назначениям 1 квартала (96748,3 тыс. руб.) и 12,8% к плану на год.

4. По МП "Реализация социальной и молодежной политики в г. Улан-Удэ" расходы произведены на сумму 5630,4 тыс. руб., или на 100% к назначениям за 1 квартал и 10,2% к плану на год.

5. По МП "Обеспечение доступным жильем и развитие дорожной сети в г. Улан-Удэ" расходы произведены в сумме 434909 тыс. руб., что составило 94,9% к плану за отчетный период (458447,4 тыс. руб.) и 23,1% к годовым назначениям.

6. По МП "Обеспечение качественной и комфортной среды проживания населения города Улан-Удэ" расходы составили в сумме 285270,5 тыс. руб., выполнение к назначениям 1 квартала составило 68,6% (416075,2 тыс. руб.), к назначениям года - 3%.

7. По МП "Развитие транспортной системы г. Улан-Удэ" произведены расходы в сумме 185497,3 тыс. руб., или 99,9% к плановым назначениям за 1 квартал и 20,9% к годовым.

8. По МП "Обеспечение безопасности жизнедеятельности населения и территории г. Улан-Удэ" расходы произведены в сумме 12240,3 тыс. руб., что составило 100% к назначениям за отчетный период и 15% к годовому плану.

9. По МП "Укрепление правопорядка в г. Улан-Удэ" расходы произведены в сумме 850 тыс. руб., что составило 100% к назначениям за отчетный период и 22,1% к годовому плану.

10. По МП "Экономическое развитие г. Улан-Удэ" расходы составили 8951 тыс. руб., или 67% к плану за 1 квартал и 14,5% к плану на год.

11. По МП "Повышение эффективности управления" расходы составили 105018,1 тыс. руб., или 100% к назначениям за 1 квартал и 18,4% к годовому плану.

12. По МП "Формирование современной городской среды города Улан-Удэ" расходы составили 15527,9 тыс. руб., или 94,9% к назначениям за 1 квартал и 8% к годовому плану.

13. По МП "Зеленый город" расходы составили 11535,9 тыс. руб., или 100% к плану за 1 квартал и 9,3% к плану на год.

14. По МП "Управление муниципальными финансами и муниципальным имуществом г. Улан-Удэ" расходы составили 54345,5 тыс. руб., или 100% к плану за 1 квартал и 19,1% к плану на год.

15. По МП "Осуществление градостроительной деятельности на территории г. Улан-Удэ" расходы составили 6897,2 тыс. руб., или 100% к плану за 1 квартал и 17,6% к плану на год.

16. По МП "Профилактика терроризма и экстремизма на территории г. Улан-Удэ" расходы не производились.

Непрограммные расходы за отчетный период произведены в сумме 92141,1 тыс. руб., или 94% к плановым значениям за 1 квартал (97973,1 тыс. руб.) и 19,1% к году (481795 тыс. руб.).

Муниципальный долг г. Улан-Удэ на 01.04.2023 составил 4696886,2 тыс. руб. В структуре муниципальных долговых обязательств основную долговую нагрузку составляют бюджетные кредиты в сумме 3821362,1 тыс. руб., или 81,4%, в том числе перед республиканским бюджетом 3821362,1 тыс. руб. Задолженность городского бюджета по кредитам, привлеченным от кредитных организаций, составляет 859164,2 тыс. руб., или 18,3%. Обязательства по муниципальной гарантии составляют 16359,9 тыс. руб., или 0,3%.

Расходы по обслуживанию долга произведены в сумме 16817,4 тыс. руб., или 100% к отчетному периоду и 12,8% к годовому плану (131666,3 тыс. руб.).

За 1 квартал 2023 г. проведено 14 контрольных мероприятий по осуществлению внутреннего муниципального финансового контроля, контроля в сфере закупок товаров, работ и услуг для обеспечения муниципальных нужд. Общая сумма проверенных средств составила 735435,4 тыс. руб.

По результатам проведенных контрольных мероприятий в финансово-бюджетной сфере на 7 объектах контроля установлено 23 случая нарушения бюджетного законодательства.

При осуществлении контроля в сфере закупок (по части 3 статьи 99) установлено 72 случая нарушений законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок.

Исходя из итогов исполнения бюджета за 1 квартал 2023 года, постановляю:

1. Утвердить отчет об исполнении бюджета города Улан-Удэ за 1 квартал 2023 года по доходам в сумме 3371822,2 тыс. руб., по расходам бюджета в сумме 3765776,1 тыс. руб., с превышением расходов над доходами в сумме 393953,9 тыс. руб. согласно приложениям N 1, 2, 3, 4 к настоящему постановлению.

2. Ответственным структурным подразделениям продолжить реализацию Плана мероприятий по реализации решения Улан-Удэнского городского Совета депутатов "О бюджете городского округа "Город Улан-Удэ" на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов" в соответствии с распоряжением Администрации г. Улан-Удэ от 22.03.2023 N 178-р "О Плане мероприятий по увеличению доходов и оптимизации расходов бюджета городского округа "Город Улан-Удэ" на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов".

3. Главным администраторам доходов:

- обеспечить меры по мобилизации налоговых и неналоговых доходов в бюджет г. Улан-Удэ;

- продолжить работу по погашению задолженности в бюджет города;

- своевременно осуществлять начисления в Государственной информационной системе о государственных и муниципальных платежах (ГИС ГМП) и обеспечить 100% заполняемости информации;

- своевременно производить уточнение невыясненных платежей, обратить внимание на взаимодействие с УФК по Республике Бурятия по уточнению невыясненных платежей, учитываемых на счете федерального бюджета;

- продолжить реализацию Плана совместных мероприятий по взаимодействию Управления ФНС России по Республике Бурятия с Администрацией г. Улан-Удэ;

- продолжить работу по реализации мероприятий муниципального проекта "Финансы".

4. Главным распорядителям бюджетных средств:

- не допускать образования просроченной кредиторской задолженности учреждений;

- производить уплату единого налогового платежа на единый налоговый счет согласно срокам, установленным налоговым законодательством;

- предоставлять в налоговый орган уведомление по уплате единого налогового платежа не позднее 25-го числа месяца, в котором установлен срок уплаты соответствующих налогов (ФЗ от 14.07.2022 N 263-ФЗ);

- не допускать задолженности по налоговым платежам, страховым взносам, а также провести работу с подведомственными учреждениями о недопущении образования задолженностей;

- обеспечить осуществление ведомственного контроля за соблюдением законодательства в сфере закупок в соответствии с постановлением Администрации г. Улан-Удэ от 20.02.2018 N 31 "Об утверждении Порядка осуществления ведомственного контроля за соблюдением законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок для обеспечения муниципальных нужд";

- обеспечить соблюдение трехмесячного срока со дня вступления в силу решения о бюджете по внесению изменений в муниципальные программы;

- своевременно вносить изменения в муниципальные программы в процессе их реализации в том числе по целевым показателям программ в соответствии с выделенным финансированием;

- обеспечить продление сроков реализации муниципальных программ, срок действия которых завершается в 2025 году.

5. Комитету по финансам (Базякина Т.Г.) представить отчет об исполнении бюджета городского округа "Города Улан-Удэ" за 1 квартал 2023 года в Улан-Удэнский городской Совет депутатов и Контрольно-счетную палату г. Улан-Удэ.

6. Настоящее постановление подлежит официальному опубликованию.

Мэр г. Улан-Удэ

И.Ю. Шутенков