Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа
от 26 декабря 2002 г. N КА-А40/8338-02
Центральный Банк РФ обратился в Арбитражный суд г. Москвы к Коммерческому банку "Принтбанк" с иском о взыскании штрафа в размере 135 738 руб., 50 копеек за нарушение порядка учета и отчетности по валютным операциям.
Решением Арбитражного суда г. Москвы от 05.08.2002 г. в удовлетворении иска отказано.
Постановлением апелляционной инстанции от 01.10.2002 г. Арбитражного суда г. Москвы решение от 05.08.2002 г. отменено. С ООО КБ "Принтбанк" в пользу Центрального банка взыскан штраф в сумме 50000 рублей. В остальной части иска отказано.
Не согласившись с судебным актом, Центральный Банк России в кассационной жалобе просит о его отмене в связи с тем, что суд нарушил нормы материального и процессуального права, а именно: п. 2 ст. 1.7, ч. 4 ст. 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, ст. 6 Федерального закона от 30.12.2001 N 196-ФЗ "О введении в действие Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях", ст. 75 ФЗ от 02.12.1990 N 394-1 "О Центральном Банке Российской Федерации".
По мнение истца, суд апелляционной инстанции не учел то обстоятельство, что Федеральный закон от 02.12.1990 г. N 394-1 "О центральном банке Российской Федерации" не отменялся и не изменялся в связи с принятием КоАП РФ. Поэтому суд применил закон, не подлежащий применению.
В дело представлен письменный отзыв на кассационную жалобу, в котором КБ "Принтбанк" просит оставить решение Арбитражного суда г. Москвы от 05.08.2002 г. без изменения, а кассационную жалобу без удовлетворения, как необоснованную.
По мнению ответчика, размер наложенного штрафа не соответствует характеру допущенного нарушения, степени общественной опасности и наступившим последствиям, противоречит действующему законодательству.
В судебном заседании представитель истца поддержал доводы и требования кассационной жалобы, а представитель ответчика просил оставить эту жалобу без удовлетворения, как необоснованную.
Проверив материалы дела, правильность применения норм материального и процессуального права, суд кассационной инстанции находит, что постановление апелляционной инстанции от 01.10.2002 г. Арбитражного суда г. Москвы подлежит изменению.
Выводы суда апелляционной инстанции о том, что ответчик нарушил требования валютного законодательства являются правильными.
Как видно из материалов дела, акта Банка России, решением Центрального Банка РФ от 30.04.2002 г. N 15-1-6/3631 за обнаруженную недостачу денежных средств в размере 211191 руб. 39 коп. на основании ст. 75 ФЗ "О Центральном Банке России на ООО КБСИ "Стройиндбанк" наложено взыскание в виде штрафа в размере 135 738 рублей 50 копеек.
Судом апелляционной инстанции установлено, что ответчик нарушил положения Инструкции Центрального Банка России от 27.02.1995 г. N 27 "О порядке организации работы обменных пунктов на территории Российской Федерации, совершения и учета валютно-обменных операций уполномоченными банками".
В силу ст. 3 Федерального Закона "О введении в действие КоАП РФ N 196-ФЗ от 30.12.2001 г. ст. 14 ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" изложена в новой редакции, согласно которой, лица, виновные в нарушении валютного законодательства, несут уголовную, административную, гражданско-правовую и иную ответственность в соответствии с законодатель
