Постановление Арбитражного суда Московского округа от 20 апреля 2015 г. N Ф05-4121/15 по делу N А40-86621/2014

г. Москва

20 апреля 2015 г.

Дело N А40-86621/14-100-732

Резолютивная часть постановления объявлена 16.04.2015 г.

Полный текст постановления изготовлен 20.04.2015 г.

Арбитражный суд Московского округа

в составе:

председательствующего-судьи Зверевой Е. А.,

судей Денисовой Н. Д., Стрельникова А. И.,

при участии в заседании:

от истца (заявителя) Исаков Д.И. - Лим Е.В. - дов. от 07.11.2014N 4-4150 ср. до 10.04.2017 N бланка 77АБ5232672 в порядке передоверия от Шкиль А.А. - дов. N 1в-553 от 10.04.15 (л.д. 15),,

от ответчика ООО "ЮНИКОЙЛ" - Кушнерук Н.П. - дов. от 31.12.14 N б/н ср. по 31.12.15, Аманлиев М.И. - дов. от 10.07.2014 на 3 года рN 3-378 N бланка 77 АБ 4173406

рассмотрев 16.04.2015 в судебном заседании кассационные жалобы

1)Исакова Дмитрия Игоревича - истца;

2) ООО "ЮНИКОЙЛ"

на постановление от 08.12.2014 г.

Девятого арбитражного апелляционного суда,

принятое судьями Пирожковым Д.В., Лялиной Т.А., Елоевым А.М.,

по иску (заявлению) Исакова Д.И.

об обязании предоставить документы

к ООО "ЮНИКОЙЛ"

УСТАНОВИЛ:

Исаков Дмитрий Игоревич обратился в Арбитражный суд г. Москвы с иском (с учетом уточнения) к Обществу с ограниченной ответственностью "ЮНИКОЙЛ" (далее - ООО "ЮНИКОЙЛ", ответчик) об обязании предоставить документы.

Решением Арбитражного суда города Москвы от 04 сентября 2014 года исковые требования удовлетворены в полном объеме.

Постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 08 декабря 2014 года, решение Арбитражного суда города Москвы от 04 сентября 2014 года по делу N А40-86621/2014 отменено в части. Суд отказал в удовлетворении иска в части обязания предоставить для ознакомления следующие документы за период с 01.01.2010 по 31.01.2014:

1.1. Общие и юридические документы:

1.1.1. Перечень акционеров Общества с указанием доли участия каждого в уставном капитале (выписка из реестра акционеров) по состоянию на отчетную дату и на дату проверки (в случае изменений произошедших с отчетной даты до даты проверки).

1.1.2. Реестр и копии всех лицензий, включая все приложения, действующих с начала отчетного периода по дату проверки по настоящее время.

1.1.3. Заверенные копии доверенностей на лиц, подписывающих отчетность, если отчетность подписывается не главным бухгалтером Общества.

1.1.4. Реестр всех договоров Общества, действовавших в отчетном периоде с указанием следующей обязательной информации: реквизиты договора, контрагент, предмет договора, условия поставки (оказания), условия оплаты, сумма договора, куратор договора и пр.

1.1.5. Отчет о претензионной - исковой работе начиная с начала отчетного периода по дату проверки (истец, ответчик, суть спора, сумма спора, сумма штрафных санкций, на какой стадии рассмотрения находится, вероятностная оценка исхода).

1.1.6. Заверенные копии актов (материалов проверок) налоговых органов, внебюджетных фондов, проведенных в течение периода с начала отчетного периода по дату проверки, включая принятые решения.

1.1.7. Заверенные копии актов проверок прочих государственных органов, предписания, отчеты о мероприятиях по устранению замечаний, составленных по итогам проверок с начала отчетного периода по дату проверки.

1.1.8. Телефонный справочник сотрудников Общества (ФИО, рабочий телефон, должность). Схему организационной структуры.

1.2. Общая финансовая информация:

1.2.1. Бухгалтерская отчетность по РСБУ за отчетный период (полный комплект включая пояснения к отчетности и аудиторское заключение).

1.2.2. Оборотно-сальдовая ведомость по всем счетам/субсчетам за отчетный период.

1.2.3. Главная книга за отчетный период и в разрезе каждого месяца.

1.2.4. Учетная политика за отчетный период для целей:

- бухгалтерского учета;

- налогообложения.

1.2.5. Утвержденный порядок документооборота.

1.2.6. Пакет управленческой отчетности по РСБУ за отчетный период (бизнес-план, план и факт).

1.2.7. Отчеты и заключения внутренних ревизоров и аудиторов, составленные по итогам проверок, проведенных в период с начала отчетного периода по дату проверки.

1.2.8. Документы по проведенной инвентаризаций имущества и обязательств за отчетный период или по дату проведения аудиторской проверки (Приказ о проведении/утверждении результатов инвентаризации, протоколы заседаний инвентаризационных комиссий, инвентаризационные описи, составленные в ходе инвентаризации имущества и обязательств, акты сверки, сличительные ведомости).

1.2.9. Расчеты резервов, включая необходимые расшифровки (где применимо) по следующим видам:

- резерв по сомнительным долгам,

- резерв по обесценению финансовых вложений, резерв по обесценению ТМЦ и прочих запасов,

- резерв под оплату отпусков,

- резерв по премиям,

- резервы под прочие условные факты хозяйственной деятельности, прочие оценочные резервы.

1.3. Информация по областям финансовой отчетности:

1.3.1. Учет основных средств, незавершенного строительства:

1.3.1.1. Информация по всем объектам основных средств за отчетный период с указанием:

бухгалтерский учет:

- наименования объекта ОС,

- инвентарного номера,

- код ОКОФ,

- группа ОС,

- срока полезного использования,

- даты ввода/выбытия,

- первоначальной стоимости на начало и конец периода,

- остаточной стоимости на начало и конец периода,

- суммы начисленной амортизации за проверяемый период и накопленной за весь период эксплуатации,

- стоимости ввода/выбытия за проверяемый период,

- МОЛ,

- местонахождение объекта;

налоговый учет:

- наименование объекта ОС,

- инвентарный номер,

- группа ОС,

- код ОКОФ,

- срок полезного использования,

- дата ввода/выбытия объекта,

- первоначальная стоимость на начало и конец периода,

- накопленная амортизация на начало и конец периода,

- накопленная амортизационная премия на начало и конец периода,

- остаточная стоимость на начало и конец периода,

- стоимости ввода/выбытия за период,

- сумма начисленной амортизации за период

1.3.1.2. Перечень объектов основных средств, по которым применяется повышенный коэффициент амортизации в отчетном периоде.

1.3.1.3. Информацию в разрезе объектов незавершенного строительства по состоянию на отчетную дату.

1.3.1.4. Перечень неликвидных объектов незавершенного строительства (включая объекты которые не будут по различным причинам достраиваться и вводиться в эксплуатацию), оборудования, объектов основных средств по состоянию на отчетную дату в разрезе объектов, с указанием инвентарного номера, наименования объекта и балансовой стоимости.

1.3.1.5. Реестр объектов недвижимости с указанием правоустанавливающих документов.

1.3.1.6. Реестр незарегистрированных, но находящихся в эксплуатации объектов недвижимости с указанием инвентарного номера, названия, стоимости и причины отсутствия регистрации.

- Перечень арендованных основных средств по состоянию на отчетную дату с указанием: наименования объекта ОС,

- наименование арендодателя,

- N и даты договора аренды,

- договорной (кадастровой стоимости).

1.3.1.8. Договоры по финансовой/операционной аренде активов, как полученных, так и сданных в аренду, и документы, подтверждающие их исполнение.

1.3.2. Учет запасов:

1.3.2.1. Перечень неликвидных запасов и МПЗ, длительное время находящихся без движения, в разрезе номенклатуры с указанием: номенклатурного номера, наименования, балансовой стоимости, цены возможной продажи (если была оценка) по состоянию на отчетную дату.

1.3.2.2. Заверенные копии актов сверки по запасам, находящихся на ответ. хранении у Хранителя по состоянию на отчетную дату (если применимо).

1.3.3. Учет финансовых вложений:

1.3.3.1. Заверенные копии выписок из реестров акционеров, подтверждающие права собственности Общества на ценные бумаги по состоянию на отчетную дату, а также документы, подтверждающие инвестиции Общества.

1.3.3.2. Документы, подтверждающие факт начисления в пользу Общества дивидендов за отчетный период.

Книга учета ценных бумаг за отчетный период.

В остальной части решение оставлено без изменения.

На принятые судебные акты Исаковым Д.И. и ООО "ЮНИКОЙЛ" поданы кассационные жалобы:

1) в кассационной жалобе - Исаков Д.И. - заявитель указывает на неправильное применение норм материального права и неполное выяснение обстоятельств, имеющих значение для рассмотрения данного дела, в связи с чем просил отменить постановление суда апелляционной инстанции в части отказа в удовлетворении исковых требований и принят новый судебный акт об удовлетворении исковых требований в полном объеме. В обоснование кассационной жалобы заявитель указывает, в том числе, на то, что судом допущено неверное истолкование закона, а именно, п.1 ст. 8 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью". Заявитель также указал, что истребованный истцом перечень документов, в отношении предоставления которого истцу было отказано постановлением, с учетом обстоятельств дела объективно необходим истцу как участнику общества для проверки финансового состояния ответчика, а сбор и формирование необходимой информации не является для ответчика невозможным мероприятием.

2) в кассационной жалобе ООО "ЮНИКОЙЛ" указывает на неправильное применение норм материального права и неполное выяснение обстоятельств, имеющих значение для рассмотрения данного дела, в связи с чем просит отменить решение и постановление и принять по делу новый судебный акт, которым в исковых требованиях отказать. В обоснование кассационной жалобы заявитель указал, в том числе, на то, что истцом не было представлено в соответствии со ст. 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации доказательств невозможности ознакомления с документами по вине ответчика. Заявитель также отметил, что истец изменял и уточнял исковые требования, однако ответчику уточненное или измененное исковое заявление не направлялось и о том, что истец уточнил или изменил исковые требования, ответчику не сообщалось. Заявитель также привел иные доводы, изложенные в кассационной жалобе.

В заседании суда кассационной инстанции представители заявителей поддержали доводы, изложенные в кассационных жалобах.

В соответствии с абзацем 2 части 1 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (в редакции Федерального закона от 27.07.2010 N 228-ФЗ) информация о времени и месте судебного заседания была опубликована на официальном интернет-сайте Верховного суда Российской Федерации http://kad.arbitr.ru.

Изучив материалы дела, обсудив доводы кассационных жалоб, заслушав объяснения представителей лиц, явившихся в судебное заседание, проверив в порядке статьи 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации правильность применения норм процессуального и материального права, суд кассационной инстанции не находит оснований для отмены обжалуемого судебного акта.

Согласно части 1 статьи 4 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов в порядке, установленном названным Кодексом.

Защита гражданских прав осуществляется способами, перечисленными в статье 12 Гражданского кодекса Российской Федерации, а также иными способами, предусмотренными в законе.

Истец свободен в выборе способа защиты своего нарушенного права, однако, избранный им способ защиты должен соответствовать содержанию нарушенного права и спорного правоотношения, характеру нарушения. В тех случаях, когда закон предусматривает для конкретного правоотношения определенный способ защиты, то лицо, обращающееся в суд, вправе воспользоваться именно этим способом защиты.

Избранный способ защиты в случае удовлетворения требований истца должен привести к восстановлению его нарушенных или оспариваемых прав.

Частью 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации предусмотрена обязанность каждого лица, участвующего в деле, доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Как усматривается из материалов дела и установлено судами первой и апелляционной инстанции, что истец является участником ООО "ЮНИКОЙЛ" и ему принадлежит 35% доли в уставном капитале общества, что подтверждается выпиской ЕГРЮЛ.

Истец направил ответчику требования о предоставлении документов общества, которые ему предоставлены не были.

Указанные обстоятельства явились основанием для обращения Исакова Дмитрия Игоревича в арбитражный суд с настоящими исковыми требованиями.

Удовлетворяя исковые требования в полном объеме суд первой инстанции исходил из того, что общество обязано по требованию его участника предоставить ему возможность ознакомиться с учредительными и финансово-хозяйственными документами.

Отменяя решение суда первой инстанции в части и отказывая в удовлетворении исковых требований в отмененной части, суд апелляционной инстанции исходил из того, что в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 67 Гражданского кодекса Российской Федерации и абзацем вторым пункта 1 статьи 8 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" участник общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в порядке, установленном его учредительными документами.

В силу пункта 1 статьи 50 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" общество обязано хранить следующие документы: договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Пунктом 4 статьи 50 указанного Закона установлено, что общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к документам, предусмотренным пунктами 1 и 3 данной статьи. В течение трех дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление.

Согласно абз. 4 п. 1 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации N 144 от 18.01.2011 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" суд может отказать в удовлетворении требования участника, если будет доказано наличие в его действиях злоупотребления правом. Так, о злоупотреблении участником правом на информацию может свидетельствовать то, что участник, обратившийся с требованием о предоставлении информации, является фактическим конкурентом хозяйственного общества (либо его аффилированным лицом), а запрашиваемая информация носит характер конфиденциальной, относится к конкурентной сфере и ее распространение может причинить вред коммерческим интересам общества.

Исследуя вопрос о злоупотреблении правом на информацию, судам необходимо иметь в виду, что о наличии у участника правомерного интереса в получении информации могут свидетельствовать, например, планирование истцом продажи своих акций или доли в уставном капитале (в том числе в ходе процедур банкротства истца), подготовка к обращению в суд с требованием об оспаривании решения органа или договора хозяйственного общества либо о привлечении к ответственности органов общества, а также подготовка к участию в общем собрании акционеров.

Таким образом, отказ в предоставлении участнику общества запрошенных им документов возможен при условии наличия одновременно двух условий: участник, обратившийся с требованием о предоставлении информации, является фактическим конкурентом хозяйственного общества (либо его аффилированным лицом) и запрашиваемая информация носит характер конфиденциальной, относится к конкурентной сфере и ее распространение может причинить вред коммерческим интересам общества

В соответствии со ст. 10 Гражданского кодекса Российской Федерации не допускаются действия граждан и юридических лиц, осуществляемые исключительно с намерением причинить вред другому лицу, а также злоупотребление правом в иных формах.

В случае несоблюдения указанных требований арбитражный суд может отказать лицу в защите принадлежащего ему права.

Исходя из разъяснений, данных в п. 4 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 N 144 судам надлежит учитывать, что при обращении в хозяйственное общество с требованием о предоставлении информации об обществе участники должны определять предмет своего требования, конкретизировав перечень и виды запрашиваемой информации или документов.

В случае, когда участник обратился в хозяйственное общество с требованием о предоставлении копии и (или) обеспечении доступа к документу, который в силу закона или иного правового акта должен храниться обществом, но при этом данный документ по каким-то причинам у него отсутствует, общество обязано сообщить участнику об отсутствии документа, а также (при наличии таких сведений) о причинах его отсутствия, месте нахождения документа и предполагаемой дате, когда он будет возвращен в общество или восстановлен (при наличии такой возможности). В такой ситуации участник также имеет право потребовать, чтобы общество по возвращении или восстановлении отсутствующего документа сообщило ему об этом (п. 8 указанного Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации).

Таким образом, суд кассационной инстанции соглашается с выводом суда апелляционной инстанции об отклонении требований истца о предоставлении документов, изложенных в уточненном исковом заявлении в п. 1.1., в связи тем, что не конкретизирован перечень и виды запрашиваемой информации или документов, а также в связи с отсутствием документов у общества.

Что касается требований в остальной части, то суд кассационной инстанции соглашается с выводом суда апелляционной инстанции о том, что материалы дела исследованы судом первой инстанции полно, всесторонне и объективно, представленным сторонами доказательствам дана надлежащая правовая оценка.

Таким образом, поскольку фактические обстоятельства, имеющие значение для дела, установлены судами первой и апелляционной инстанции на основании полного, всестороннего и объективного исследования имеющихся в деле доказательств, с учетом всех доводов и возражений участвующих в деле лиц, а окончательные выводы суда соответствуют фактическим обстоятельствам и представленным доказательствам, основаны на правильном применении норм материального и процессуального права, у суда кассационной инстанции отсутствуют основания для отмены либо изменения принятого по делу судебного акта, предусмотренные статьей 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Нарушений норм процессуального и материального права, которые могли привести к принятию неправильного судебного акта кассационной инстанцией не установлено.

Доводы заявителей кассационных жалоб признаются несостоятельными и направлены на переоценку выводов суда апелляционной инстанции, что, в силу ст. 286 и ч. 2 ст. 287 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, не допускается при рассмотрении дела в суде кассационной инстанции.

Кроме того, доводы заявителей кассационных жалоб связаны с неправильным толкованием норм права.

Судом апелляционной инстанции правильно применены нормы материального права, выводы суда соответствуют фактическим обстоятельствам и представленным доказательствам и основаны на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств в соответствии с требованиями ст. 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, в связи с чем у суда кассационной инстанции, учитывая предусмотренные ст. 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации пределы его компетенции, отсутствуют правовые основания для переоценки выводов суда апелляционной инстанции.

С учетом изложенного, руководствуясь статьями 284-289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Московского округа

ПОСТАНОВИЛ:

Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 08.12.2014 г. по делу N А40-86621/14-100-732 оставить без изменения, кассационные жалобы Исакова Дмитрия Игоревича и ООО "ЮНИКОЙЛ" - без удовлетворения.

Председательствующий судья

Е.А.Зверева

Судьи

Н.Д.Денисова А.И.Стрельников