Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 8 декабря 2014 г. N 09АП-46941/14

г. Москва

8 декабря 2014 г.

Дело N А40-86621/2014

Резолютивная часть постановления объявлена 2 декабря 2014 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 8 декабря 2014 года.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе

председательствующего судьи: Пирожкова Д.В.,

судей: Лялиной Т.А., Елоева А.М.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем Челидзе В.З.,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Общества с ограниченной ответственностью "ЮНИКОЙЛ" на решение Арбитражного суда г. Москвы от 04 сентября 2014 года по делу N А40-86621/2014 (100-732), принятое судьей А.А. Кочетковым, по иску Исакова Дмитрия Игоревича к Обществу с ограниченной ответственностью "ЮНИКОЙЛ" (ОГРН 5067746653387; 121108, г. Москва, ул. Ивана Франко, д. 4, копр. 4) об обязании предоставить документы,

при участии в судебном заседании:

от истца - Лим Е.В. по доверенности 77 АБ 5232672 в порядке передоверия;

от ответчика - Аманлиев М.И. по доверенности от 10.07.2014 N 77 АБ 4173406;.

УСТАНОВИЛ:

Исаков Дмитрий Игоревич обратился в Арбитражный суд г. Москвы с иском (с учетом уточнения) к Обществу с ограниченной ответственностью "ЮНИКОЙЛ" об обязании предоставить документы.

Решением от 04 сентября 2014 года по делу N А40-86621/2014 Арбитражный суд г. Москвы удовлетворил иск в полном объеме.

Не согласившись с данным решением суда первой инстанции представитель ответчика обратился в Девятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит его отменить и принять по делу новый судебный акт об отказе удовлетворении иска в полном объеме, указывая на нарушение судом норм материального и процессуального права.

Представитель заявителя в судебном заседании доводы апелляционной жалобы поддержал.

Представитель истца возражал против удовлетворения апелляционной жалобы.

Изучив материалы дела, обсудив доводы жалобы, выслушав объяснения представителей сторон, апелляционный суд считает, что имеются основания для изменения решения суда первой инстанции.

В силу статьи 4 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов в порядке, установленном настоящим Кодексом.

Заинтересованным лицом при обращении в арбитражный суд является лицо, имеющее юридически значимый интерес в споре, переданном на разрешение суда.

Судом установлено, что истец является участником ООО "ЮНИКОЙЛ" и ему принадлежит 35 % доли в уставном капитале общества, что подтверждается выпиской ЕГРЮЛ.

Истец направил ответчику требования о предоставлении документов общества, которые ему предоставлены не были.

В соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 67 Гражданского кодекса Российской Федерации и абзацем вторым пункта 1 статьи 8 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" участник общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в порядке, установленном его учредительными документами.

В силу пункта 1 статьи 50 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" общество обязано хранить следующие документы: договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Пунктом 4 статьи 50 указанного Закона установлено, что общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к документам, предусмотренным пунктами 1 и 3 данной статьи. В течение трех дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление.

Согласно абз. 4 п. 1 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации N 144 от 18.01.2011 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" суд может отказать в удовлетворении требования участника, если будет доказано наличие в его действиях злоупотребления правом. Так, о злоупотреблении участником правом на информацию может свидетельствовать то, что участник, обратившийся с требованием о предоставлении информации, является фактическим конкурентом хозяйственного общества (либо его аффилированным лицом), а запрашиваемая информация носит характер конфиденциальной, относится к конкурентной сфере и ее распространение может причинить вред коммерческим интересам общества.

Исследуя вопрос о злоупотреблении правом на информацию, судам необходимо иметь в виду, что о наличии у участника правомерного интереса в получении информации могут свидетельствовать, например, планирование истцом продажи своих акций или доли в уставном капитале (в том числе в ходе процедур банкротства истца), подготовка к обращению в суд с требованием об оспаривании решения органа или договора хозяйственного общества либо о привлечении к ответственности органов общества, а также подготовка к участию в общем собрании акционеров.

Таким образом, отказ в предоставлении участнику общества запрошенных им документов возможен при условии наличия одновременно двух условий: участник, обратившийся с требованием о предоставлении информации, является фактическим конкурентом хозяйственного общества (либо его аффилированным лицом) и запрашиваемая информация носит характер конфиденциальной, относится к конкурентной сфере и ее распространение может причинить вред коммерческим интересам общества

В соответствии со ст. 10 Гражданского кодекса Российской Федерации не допускаются действия граждан и юридических лиц, осуществляемые исключительно с намерением причинить вред другому лицу, а также злоупотребление правом в иных формах.

В случае несоблюдения указанных требований арбитражный суд может отказать лицу в защите принадлежащего ему права.

Исходя из разъяснений, данных в п. 4 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 N 144 судам надлежит учитывать, что при обращении в хозяйственное общество с требованием о предоставлении информации об обществе участники должны определять предмет своего требования, конкретизировав перечень и виды запрашиваемой информации или документов.

В случае, когда участник обратился в хозяйственное общество с требованием о предоставлении копии и (или) обеспечении доступа к документу, который в силу закона или иного правового акта должен храниться обществом, но при этом данный документ по каким-то причинам у него отсутствует, общество обязано сообщить участнику об отсутствии документа, а также (при наличии таких сведений) о причинах его отсутствия, месте нахождения документа и предполагаемой дате, когда он будет возвращен в общество или восстановлен (при наличии такой возможности). В такой ситуации участник также имеет право потребовать, чтобы общество по возвращении или восстановлении отсутствующего документа сообщило ему об этом (п. 8 указанного информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации).

В этой связи, суд апелляционной инстанции приходит к выводу об отклонении требований истца о предоставлении документов, изложенных в уточненном исковом заявлении в п.1.1., в связи тем, что не конкретизирован перечень и виды запрашиваемой информации или документов, а также в связи с отсутствием документов у общества.

При таких обстоятельствах решение суда первой инстанции в указанной части подлежит отмене.

В соответствии со статьей 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств.

В остальной части, материалы дела исследованы судом первой инстанции полно, всесторонне и объективно, представленным сторонами доказательствам дана надлежащая правовая оценка, изложенные в обжалуемом судебном акте выводы соответствуют фактическим обстоятельствам дела и нормам права, а потому оснований для изменения или отмены обжалуемого судебного акта в остальной части по приведенным в жалобе доводам не имеется.

Руководствуясь статьями 176, 266-269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда города Москвы от 04 сентября 2014 года по делу N А40-86621/2014 отменить в части.

Отказать в удовлетворении иска в части обязания предоставить для ознакомления следующие документы за период с 01.01.2010 по 31.01.2014:

1.1. Общие и юридические документы:

1.1.1. Перечень акционеров Общества с указанием доли участия каждого в уставном капитале (выписка из реестра акционеров) по состоянию на отчетную дату и на дату проверки (в случае изменений произошедших с отчетной даты до даты проверки).

1.1.2. Реестр и копии всех лицензий, включая все приложения, действующих с начала отчетного периода по дату проверки по настоящее время.

1.1.3. Заверенные копии доверенностей на лиц, подписывающих отчетность, если отчетность подписывается не главным бухгалтером Общества.

1.1.4. Реестр всех договоров Общества, действовавших в отчетном периоде с указанием следующей обязательной информации: реквизиты договора, контрагент, предмет договора, условия поставки (оказания), условия оплаты, сумма договора, куратор договора и пр.

1.1.5. Отчет о претензионной - исковой работе начиная с начала отчетного периода по дату проверки (истец, ответчик, суть спора, сумма спора, сумма штрафных санкций, на какой стадии рассмотрения находится, вероятностная оценка исхода).

1.1.6. Заверенные копии актов (материалов проверок) налоговых органов, внебюджетных фондов, проведенных в течение периода с начала отчетного периода по дату проверки, включая принятые решения.

1.1.7. Заверенные копии актов проверок прочих государственных органов, предписания, отчеты о мероприятиях по устранению замечаний, составленных по итогам проверок с начала отчетного периода по дату проверки.

1.1.8. Телефонный справочник сотрудников Общества (ФИО, рабочий телефон, должность). Схему организационной структуры.

1.2. Общая финансовая информация:

1.2.1. Бухгалтерская отчетность по РСБУ за отчетный период (полный комплект включая пояснения к отчетности и аудиторское заключение).

1.2.2. Оборотно-сальдовая ведомость по всем счетам/субсчетам за отчетный период.

1.2.3. Главная книга за отчетный период и в разрезе каждого месяца.

1.2.4. Учетная политика за отчетный период для целей:

-бухгалтерского учета;

-налогообложения.

1.2.5. Утвержденный порядок документооборота.

1.2.6. Пакет управленческой отчетности по РСБУ за отчетный период (бизнес-план, план и факт).

1.2.7. Отчеты и заключения внутренних ревизоров и аудиторов, составленные по итогам проверок, проведенных в период с начала отчетного периода по дату проверки.

1.2.8. Документы по проведенной инвентаризаций имущества и обязательств за отчетный период или по дату проведения аудиторской проверки (Приказ о проведении/утверждении результатов инвентаризации, протоколы заседаний инвентаризационных комиссий, инвентаризационные описи, составленные в ходе инвентаризации имущества и обязательств, акты сверки, сличительные ведомости).

1.2.9. Расчеты резервов, включая необходимые расшифровки (где применимо) по следующим видам:

-резерв по сомнительным долгам,

-резерв по обесценению финансовых вложений, резерв по обесценению ТМЦ и прочих запасов,

-резерв под оплату отпусков,

-резерв по премиям,

-резервы под прочие условные факты хозяйственной деятельности, прочие оценочные резервы.

1.3. Информация по областям финансовой отчетности:

1.3.1. Учет основных средств, незавершенного строительства:

1.3.1.1. Информация по всем объектам основных средств за отчетный период с указанием:

бухгалтерский учет:

-наименования объекта ОС,

-инвентарного номера,

-код ОКОФ,

-группа ОС,

-срока полезного использования,

-даты ввода/выбытия,

-первоначальной стоимости на начало и конец периода,

-остаточной стоимости на начало и конец периода,

-суммы начисленной амортизации за проверяемый период и накопленной за весь период эксплуатации,

-стоимости ввода/выбытия за проверяемый период,

-МОЛ,

-местонахождение объекта;

налоговый учет:

-наименование объекта ОС,

-инвентарный номер,

-группа ОС,

-код ОКОФ,

-срок полезного использования,

-дата ввода/выбытия объекта,

-первоначальная стоимость на начало и конец периода,

-накопленная амортизация на начало и конец периода,

-накопленная амортизационная премия на начало и конец периода,

-остаточная стоимость на начало и конец периода,

-стоимости ввода/выбытия за период,

-сумма начисленной амортизации за период

1.3.1.2. Перечень объектов основных средств, по которым применяется повышенный коэффициент амортизации в отчетном периоде.

1.3.1.3. Информацию в разрезе объектов незавершенного строительства по состоянию на отчетную дату.

1.3.1.4. Перечень неликвидных объектов незавершенного строительства (включая объекты которые не будут по различным причинам достраиваться и вводиться в эксплуатацию), оборудования, объектов основных средств по состоянию на отчетную дату в разрезе объектов, с указанием инвентарного номера, наименования объекта и балансовой стоимости.

1.3.1.5. Реестр объектов недвижимости с указанием правоустанавливающих документов.

1.3.1.6. Реестр незарегистрированных, но находящихся в эксплуатации объектов недвижимости с указанием инвентарного номера, названия, стоимости и причины отсутствия регистрации.

-Перечень арендованных основных средств по состоянию на отчетную дату с указанием: наименования объекта ОС,

-наименование арендодателя,

-N и даты договора аренды,

-договорной (кадастровой стоимости).

1.3.1.8. Договоры по финансовой/операционной аренде активов, как полученных, так и сданных в аренду, и документы, подтверждающие их исполнение.

1.3.2. Учет запасов:

1.3.2.1. Перечень неликвидных запасов и МПЗ, длительное время находящихся без движения, в разрезе номенклатуры с указанием: номенклатурного номера, наименования, балансовой стоимости, цены возможной продажи (если была оценка) по состоянию на отчетную дату.

1.3.2.2. Заверенные копии актов сверки по запасам, находящихся на ответ. хранении у Хранителя по состоянию на отчетную дату (если применимо).

1.3.3. Учет финансовых вложений:

1.3.3.1. Заверенные копии выписок из реестров акционеров, подтверждающие права собственности Общества на ценные бумаги по состоянию на отчетную дату, а также документы, подтверждающие инвестиции Общества.

1.3.3.2. Документы, подтверждающие факт начисления в пользу Общества дивидендов за отчетный период.

Книга учета ценных бумаг за отчетный период.:

В остальной части решение оставить без изменения, апелляционную жалобу без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в двухмесячный срок в Арбитражный суд Московского округа.

Председательствующий

Д.В. Пирожков

Судьи

А.М. Елоев Т.А. Лялина