Приказ Министерства здравоохранения и социального развития РФ от 31 декабря 2010 г. N 1323 "Об утверждении программы деятельности федерального государственного унитарного предприятия "Свердловское протезно-ортопедическое предприятие" Министерства здравоохранения и социального развития Российской Федерации на 2011 год"

В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 10 апреля 2002 г. N 228 "О мерах по повышению эффективности использования федерального имущества, закрепленного в хозяйственном ведении федеральных государственных унитарных предприятий" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 15, ст. 1440; 2006, N 13, ст. 1408) приказываю:

1. Утвердить прилагаемую программу деятельности федерального государственного унитарного предприятия "Свердловское протезно-ортопедическое предприятие" Министерства здравоохранения и социального развития Российской Федерации на 2011 год.

2. Федеральному государственному унитарному предприятию "Свердловское протезно-ортопедическое предприятие" Министерства здравоохранения и социального развития Российской Федерации в срок до 1 апреля 2011 года представить в Минздравсоцразвития России предложения по уточнению показателей деятельности предприятия, предусмотренных программой деятельности предприятия на 2011 год, утвержденной настоящим приказом.

3. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на директора Департамента по делам инвалидов Г.Г. Лекарева.

Заместитель Министра

М.А. Топилин

Программа деятельности
Федерального государственного унитарного предприятия "Свердловское протезно-ортопедическое предприятие" Министерства здравоохранения и социального развития Российской Федерации на 2011 год
(утв. приказом Министерства здравоохранения и социального развития РФ от 31 декабря 2010 г. N 1323)

Сведения о предприятии
1. Полное официальное наименование предприятия	ФГУП "Свердловское протезно-ортопедическое предприятие" Минздравсоцразвития России
2. Свидетельство о внесении в реестр федерального имущества:
реестровый номер	6600046
дата присвоения реестрового номера	10.12.1999
3. Юридический адрес (местонахождение)	620027, г. Екатеринбург, ул. Луначарского 42
4. Почтовый адрес	620027, г. Екатеринбург, ул. Луначарского 42
5. Отрасль	19790-7, Прочие производства
6. Основной вид деятельности	Производство протезно-ортопедических изделий
7. Размер уставного фонда	3000 тыс. рублей
8. Балансовая стоимость недвижимого имущества, переданного в хозяйственное ведение предприятия	14255 тыс. рублей
9. Телефон (факс)	(343) 353-42-65, факс (343)370-69-47
10. Адрес электронной почты	spop@spop.ru
Сведения о руководителе предприятия
11. Ф.И.О. руководителя предприятия и занимаемая им должность	Пугачев Алексей Васильевич, директор
12. Сведения о контракте, заключенном с руководителем предприятия:
дата контракта	25 мая 2006 года
номер контракта	347
наименование федерального органа исполнительной власти, заключившего контракт	Федеральное агентство по здравоохранению и социальному развитию
13. Срок действия контракта, заключенного с руководителем предприятия:
начало	25 мая 2006 года
окончание	25 мая 2011 года
14. Телефон (факс)	(343) 353-42-65, факс (343) 370-69-47

Раздел I. Краткая характеристика хода реализации программы деятельности предприятия в предыдущем году и в первом полугодии текущего года

1.1. Программа деятельности предприятия на 2009 год утверждена Приказом Министерства здравоохранения и социального развития Российской Федерации от 31.12.2008 г. N 855. Основные показатели экономической эффективности деятельности предприятия выполнены в полном объеме.

Программа деятельности предприятия на 2010 год утверждена Приказом Министерства здравоохранения и социального развития Российской Федерации от 31.12.2009 г. N 1111. Утвержденные и достигнутые показатели экономической эффективности деятельности предприятия представлены в таблице:

N	Наименование показателей	Единица измерения	2009 г.	2010г.
			Фактически выполненные показатели	Утвержденные показатели	Ожидаемые показатели	Темп роста ожид. к утв., %	Утвержденные показатели на 1-е полугодие	Фактически достигнутые показатели за 1-е полугодие	Темп роста достиг. к утв. за 1-е пол-ие, %
1	Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных платежей).	тыс. руб.	176388	120000	120000	100	60000	94416	157
2	Чистая прибыль	тыс. руб.	8047	5700	5700	100	2850	4243	149
3	Чистые активы	тыс. руб.	73786	77000	88000	114	73100	88228	121
4	Размер чистой прибыли, подлежащей перечислению в федеральный бюджет.	тыс. руб.	810,0	3724,25	3724,25	100	3724,25	3724,25	100

Программа деятельности предприятия текущего года выполняется в рамках утвержденных мероприятий и показателей экономической эффективности деятельности. Ожидается выполнение всех утвержденных показателей.

1.2. Увеличение годового показателя "Чистые активы" на 14% от утвержденного значения ожидается вследствие увеличения количества и стоимости основных средств и нематериальных активов, приобретаемых по мероприятиям программы деятельности за счет прибыли 2009 года. Фактическая сумма чистой прибыли по итогам 2009 года превысила утвержденный (на 31.12.2009 г.) показатель на 85%, что позволило к 1-му апреля 2010 года откорректировать проект программы деятельности предприятия на текущий год в сторону увеличения материально-технической базы предприятия.

Все фактически достигнутые показатели деятельности предприятия, в сравнении с утвержденными, в первом полугодии текущего года перевыполнены, что объясняется ранними сроками заключения государственных контрактов (декабрь 2009 года) и, как следствие, своевременным выполнением обязательств по обеспечению инвалидов протезно-ортопедическими изделиями.

Раздел II. Мероприятия по развитию предприятия в 2011 году

(тыс. рублей)

	Мероприятие	Источник финансирования	Сумма затрат					Ожидаемый эффект
			за год - всего	в том числе				планируемый год	год, следующий за планируемым	второй год, следующий за планируемым
				I кв.	II кв.	III кв.	IV кв.
1. Снабженческо-сбытовая сфера
1.1. Развитие (обновление) материально-технической базы
1.1.1	Приобретение торгового оборудования для ортопедического салона (приложение N 1).	чистая прибыль	75,00		75,00			-	+20	+15
1.2. Проведение научно - исследовательских работ и информационное обеспечение
1.2.1
1.3. Повышение квалификации кадров
1.3.1
Итого по подразделу, в том числе за счет:			75,00	0,00	75,00	0,00	0,00	X	X	X
чистой прибыли			75,00	0,00	75,00	0,00	0,00	X	X	X
амортизации			0					X	X	X
федерального бюджета			0					X	X	X
займов (кредитов)			0					X	X	X
прочих источников			0					X	X	X
2. Производственная сфера
2.1. Развитие (обновление) материально-технической базы
2.1.1	Приобретение производственного оборудования (приложение N 2).	чистая прибыль	2300,00			730,00	1570,00	-	+412	+500
2.1.2	Приобретение оборудования для медицинского отдела (приложение N 3).	чистая прибыль	779,00			499,00	280,00	-	+198	-1250
2.1.3	Модернизация коммерческих узлов учета тепла в зданиях предприятия на систему автоматического регулирования тепла.	чистая прибыль	656,00	150,00	200,00	150,00	156,00	-	+260	+300
2.2. Проведение научно-исследовательских работ и информационное обеспечение
2.2.1
2.3. Повышение квалификации кадров
2.3.1
итого по подразделу, в том числе за счет:			3735,00	150,00	200,00	1379,00	2006,00	X	X	X
чистой прибыли			3735,00	150,00	200,00	1379,00	2006,00	X	X	X
амортизации			0					X	X	X
федерального бюджета			0					X	X	X
займов (кредитов)			0					X	X	X
прочих источников			0					X	X	X
3. Финансово-инвестиционная сфера
3.1. Развитие (обновление) материально-технической базы
3.1.1	Приобретение новой компьютерной и орг.техники (приложение N 4).	чистая прибыль	465,00		115,00	175,00	175,00	-	-	-
3.2. Проведение научно-исследовательских работ и информационное обеспечение
3.2.1
3.3. Повышение квалификации кадров
3.3.1
Итого по подразделу,			465,00	0,00	115,00	175,00	175,00	X	X	X
чистой прибыли			465,00	0,00	115,00	175,00	175,00	X	X	X
амортизации			0					X	X	X
федерального бюджета			0					X	X	X
займов (кредитов)			0					X	X	X
прочих источников			0					X	X	X
4. Социальная сфера
4.1. Развитие (обновление) материально-технической базы
4.1.1.
4.2. Проведение научно-исследовательских работ и информационное обеспечение
4.2.1
4.3. Повышение квалификации кадров
4.3.1
Итого по подразделу, в том числе за счет:			0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	Х	X	X
чистой прибыли			0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	X	X	X
амортизации			0					X	X	X
федерального бюджета			0					X	X	X
займов (кредитов)			0					X	X	X
прочих источников			0					X	X	X
ИТОГО по всем мероприятиям, в том числе за счет:			4275,00	150,00	390,00	1554,00	2181,00	X	X	X
чистой прибыли			4275,00	150,00	390,00	1554,00	2181,00	X	X	X
амортизации			0					X	X	X
федерального бюджета			0					X	X	X
займов (кредитов)			0					X	X	X
прочих источников			0					X	X	X

Раздел III. Бюджет предприятия на планируемый период
(финансовое обеспечение программы)

(тыс. рублей)

Код	Наименование статьи	Сумма
		I кв.	II кв.	III кв.	IV кв.	за год
I. Доходы федерального государственного унитарного предприятия
10000	ДОХОДЫ ФЕДЕРАЛЬНОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО УНИТАРНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ	27015,0	55030,0	85055,0	112206,8	112206,8
11000	Остатки средств на счетах на начало периода	5000,0	5000,0	5000,0	5000,0	5000,0
12000	ДОХОДЫ ПО ОБЫЧНЫМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ (приложение N 5, 6)	22000,0	50000,0	80000,0	100000,0	100000,0
12100	Выручка (нетто) от реализации продукции (работ, услуг) (стр. 010, форма N 2)	22000,0	50000,0	80000,0	100000,0	100000,0
13000	ПРОЧИЕ ДОХОДЫ	15,0	30,0	55,0	7206,8	7206,8
13100	Операционные доходы	5,0	10,0	15,0	25,0	25,0
13110	Проценты к получению (стр. 060, форма N 2)	5,0	10,0	15,0	25,0	25,0
13111	по облигациям, депозитам, государственным ценным бумагам	0	0	0	0	0
13112	за предоставление в пользование денежных средств	0	0	0	0	0
13113	за использование кредитной организацией денежных средств, находящихся на счете организации в этой кредитной организации	0	0	0	0	0
13120	Доходы от участия в других организациях (доходы, связанные с участием в уставных капиталах других организаций) (стр. 080, форма N 2)	0	0	0	0	0
13130	Прочие операционные доходы (стр. 090, форма N 2)	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
13131	прибыль, полученная (подлежащая получению) в результате совместной деятельности (по договору простого товарищества)	0	0	0	0	0
13132	сумма вознаграждения за переданное в общее владение и (или) пользование имущество или возврат имущества при его разделе сверх величины вклада (в части денежных средств)	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
13133	сумма дохода, определенная к получению в соответствии с условиями договора продажи основных средств и иных активов	0	0	0	0	0
13200	Внереализационные доходы (стр. 120, форма N 2)	10,0	20,0	40,0	200,0	200,0
13201	штрафные санкции и возмещение причиненных организации убытков	0	0	0	0	0
13202	выявленная в плановом периоде прибыль прошлых лет	0	0	0	0	0
13203	суммы кредиторской и депонентской задолженности, по которым истек срок исковой давности	0	0	0	0	0
13204	курсовые разницы, суммы дооценки активов, принятие к учету излишнего имущества	0	0	0	0	0
13205	безвозмездное получение активов	10,0	20,0	40,0	200,0	200,0
13300	Чрезвычайные доходы (стр. 170, форма N 2)	0	0	0	0	0
13301	суммы страхового возмещения и покрытия из других источников	0	0	0	0	0
13302	стоимость материальных ценностей, остающихся от списания непригодных к восстановлению и дальнейшему использованию активов	0	0	0	0	0
13400	Кредиты и займы (кредитные договоры)	0	0	0	0	0
13500	Бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование	0,0	0,0	0,0	6981,8	6981,8
13501	за счет средств федерального бюджета	0,0	0,0	0,0	6981,8	6981,8
	в т.ч. Дотация (разница в цене)	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
	Кап.ремонт	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
	Субсидия на содержание стационара	0,0	0,0	0,0	6981,8	6981,8
13502	за счет средств бюджета субъекта Российской Федерации	0	0	0	0	0
13503	за счет средств местного бюджета	0	0	0	0	0
II. Расходы федерального государственного унитарного предприятия
Код	Наименование статьи	Сумма
		I кв.	II кв.	III кв.	IV кв.	за год
20000	РАСХОДЫ ФЕДЕРАЛЬНОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО УНИТАРНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ	22220,5	46155,3	72324,3	111396,8	111396,8
2.1. Капитальные расходы
2.1.1. Направления расходов
21000	КАПИТАЛЬНЫЕ РАСХОДЫ, в том числе в:	150,0	540,0	2094,0	4275,0	4275,0
	снабженческо-сбытовой сфере	0,0	75,0	75,0	75,0	75,0
	производственной сфере	150,0	350,0	1729,0	3735,0	3735,0
	финансово-инвестиционной сфере	0,0	115,0	290,0	465,0	465,0
	социальной сфере	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
21100	Расходы на создание либо приобретение имущества, в том числе в:	0,0	190,0	1594,0	3619,0	3619,0
	снабженческо-сбытовой сфере	0,0	75,0	75,0	75,0	75,0
	производственной сфере	0,0	0,0	1229,0	3079,0	3079,0
	финансово-инвестиционной сфере	0,0	115,0	290,0	465,0	465,0
	социальной сфере	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
21200	Расходы на проведение реконструкции и модернизации, в том числе в:	150,0	350,0	500,0	656,0	656,0
	снабженческо-сбытовой сфере	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
	производственной сфере	150,0	350,0	500,0	656,0	656,0
	финансово-инвестиционной сфере	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
	социальной сфере	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
21300	Финансовые вложения, в том числе в:	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
	снабженческо-сбытовой сфере	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
	производственной сфере	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
	финансово-инвестиционной сфере	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
	социальной сфере	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
2.1.2. Источники финансирования капитальных расходов
21000	КАПИТАЛЬНЫЕ РАСХОДЫ, осуществляемые за счет:	150,0	540,0	2094,0	4275,0	4275,0
	чистой прибыли	150,0	540,0	2094,0	4275,0	4275,0
	амортизации
	федерального бюджета
	займов (кредитов)
	прочих источников
2.2. Текущие расходы
22000	ТЕКУЩИЕ РАСХОДЫ (приложение N 7)	22070,5	45615,3	70230,3	107121,8	107121,8
22100	Расходы на производство продукции, работ, услуг	10964,0	21958,0	32892,5	45457,0	45457,0
22200	Коммерческие расходы	100,0	200,0	500,0	800,0	800,0
22300	Управленческие расходы
22400	Операционные расходы	59,0	118,0	177,0	300,0	300,0
22410	Проценты к уплате
22420	Прочие операционные расходы	59,0	118,0	177,0	300,0	300,0
22500	Внереализационные расходы	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
22501	штрафы, пени, неустойки за нарушение условий договоров, возмещение причиненных организацией убытков
22502	выявленные убытки прошлых лет
22503	суммы дебиторской задолженности, в отношении которой истек срок исковой давности, и прочие долги, нереальные для взыскания	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
22600	Затраты на оплату труда	6820,0	15500,0	24800,0	38529,0	38529,0
22700	Расчеты с бюджетом, в том числе:	1990,0	3564,3	5448,3	6064,0	6064,0
22701	отчисления от прибыли в федеральный бюджет	0,0	1425,0	1425,0	1425,0	1425,0
22800	Выплаты по кредитам и займам	0	0	0	0	0
	Содержание стационара	0,0	0,0	0,0	6981,8	6981,8
	Дотация (разница в цене)	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
	Прочие расходы	2137,5	4275,0	6412,5	8990,0	8990,0
30000	ПРОФИЦИТ (ДЕФИЦИТ) БЮДЖЕТА	4794,5	8874,7	12730,7	810,0	810,0
31000	Остатки средств на счетах на конец периода					810,0

Раздел IV. Показатели деятельности предприятия на планируемый период

1. Показатели экономической эффективности деятельности
ФГУП "Свердловское протезно-ортопедическое предприятие"
Минздравсоцразвития России
на 2011 год

(тыс. рублей)

		I квартал	II квартал	III квартал	IV квартал	за год
1	Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за вычетом налога на добавленную стоимость, акцизов и других обязательных платежей)	22 000,00	50 000,00	80 000,00	100 000,00	100 000,00
2	Чистая прибыль (убыток)	1 125,00	2 300,00	3 355,00	4 500,00	4 500,00
3	Чистые активы	88 000,00	88 500,00	88 600,00	88 600,00	88 600,00
4	Часть прибыли, подлежащая перечислению в федеральный бюджет*	1 425,0	1 425,00	1 425,00	1 425,00	1 425,00

2. Дополнительные показатели деятельности
ФГУП "Свердловское протезно-ортопедическое предприятие"
Минздравсоцразвития России
на 2011 год

		I квартал	II квартал	III квартал	IV квартал	за год
1	Объем производства в натуральном выражении по основным видам деятельности	4 850	9 550	14 800	17 505	17 505
1.1	Протезы (шт.)	300	550	750	905	905
1.2	Ортезы (шт.)	2 550	5 100	7 650	8 400	8 400
1.3	Ортопедическая обувь (пар)	2 000	3 900	6 400	8 200	8 200
2	Среднесписочная численность(человек)	180	180	180	180	180
3	Среднемесячная заработная плата (рублей)	17 900	22 000	23 000	22 000	21 225
4	Затраты на социальное обеспечение и здравоохранение (тыс. рублей)	1000	3 000	6 000	8 910	8 910
5	Затраты на реализацию экологических программ (тыс. рублей)	-	-	-	-	-

3. Прогноз показателей экономической эффективности деятельности
ФГУП "Свердловское протезно-ортопедическое предприятие"
Минздравсоцразвития России
на 2012-2013 годы

(тыс. рублей)

		2012 год	2013 год
1	Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ,	105 000,00	110 000,00
2	Чистая прибыль (убыток)	4 725,00	4 950,00
3	Чистые активы	90 000,00	91 000,00
4	Часть прибыли, подлежащая перечислению в федеральный бюджет*	1 125,00	1 181,25

______________________________

* Указывается часть прибыли предприятия, подлежащая перечислению в федеральный бюджет в данном году по итогам деятельности предприятия за предшествующий год.

Технико-экономическое обоснование
планируемых мероприятий по программе деятельности Федерального государственного унитарного предприятия "Свердловское протезно-ортопедическое предприятие" Министерства здравоохранения и социального развития Российской Федерации
на 2011 год

г. Екатеринбург

Финансовая оценка планируемых мероприятий методом окупаемости капиталовложений

Срок окупаемости инвестиций - это период времени, в течение которого сумма полученных доходов окажется равной величине произведенных инвестиций. Наиболее общим определением понятия "доход" является сумма чистой прибыли и амортизации. При поступлении доходов в течение всего срока окупаемости для оценки целесообразности капиталовложений используется следующая формула:

,

где Т - расчетный срок окупаемости капиталовложений;

I - объем планируемых капиталовложений;

- ежегодная чистая прибыль (после уплаты налогов);

А - ежегодные амортизационные отчисления.

Определим срок окупаемости и целесообразность планируемых мероприятий.

1. Снабженческо-сбытовая сфера

ГАРАНТ:

Нумерация пунктов приводится в соответствии с источником

1.1.1. Приобретение торгового оборудования (на сумму 75,0 тысяч рублей).

В соответствии с Постановлением Правительства РФ от 10.04.2002 N 228 в целях развития деятельности по реализации продукции планируется приобрести стойку ресепшен. Это оборудование будет установлено в ортопедическом салоне с целью создания зоны расчетов за товары. Ожидаемым эффектом от внедрения данного мероприятия будет являться создание комфортных условий для покупателей и продавцов салона.

Затраты на покупку стойки составляют 75 000 рублей. Среднегодовая прибыль от продажи товаров в салоне - 845 000 рублей, годовые амортизационные начисления на приобретенную стойку составят 1 250 рублей, норматив налога на прибыль - 20%, планируемый срок окупаемости - не более 5 лет.

Расчет срока окупаемости капитальных вложений

N строки	Показатель	Алгоритм расчета	Результат
1	Капитальные вложения		75000
2	Амортизация		1250
3	Прибыль		845000
4	Налог на прибыль	стр. 3 х 0,20	169000
5	Чистая прибыль	стр. 3 - стр. 4	676000
6	Доход	стр. 5 + стр. 2	677250
7	Окупаемость	стр. 1 / стр. 6	0,11

Таким образом, срок окупаемости с учетом амортизационных отчислений равен 0,11 года, что меньше планируемого срока (5 лет), а значит, покупка стойки ресепшен целесообразна.

2. Производственная сфера

ГАРАНТ:

Нумерация пунктов приводится в соответствии с источником

2.1.1. Приобретение производственного оборудования (на сумму 2 300,0 тысяч рублей).

В соответствии с требованиями подраздела 2 мероприятий по развитию предприятия (Постановление Правительства РФ от 10.04.2002 N 228) с целью технического оснащения и перевооружения производства продукции планируется приобрести новое оборудование в соответствии со сметой (приложение N 2 к программе деятельности). Замена устаревшего оборудования проводится с учетом износа, времени и затрат на ремонт и обслуживание. В протезном цехе планируется заменить станок ленточно-шлифовальный (инв.N 00001609) на новый с передвижным пылеуловителем, а также приобрести новый стружкопылесос взамен полностью самортизированной установки пылеудаления (инв.N 00001607). В ортопедическом цехе необходимо заменить сапожные верстаки новыми рабочими местами. Для этого планируется приобрести два восьмиугольных сапожных верстака. Такой верстак выполнен с 4-мя рабочими местами и содержит верстачную плиту, два встроенных в верстачную плиту фильтра для отсоса волокон. В середине верстака расположен энергоблок, оснащенный вентиляционными решетками, розетками, быстросъемными муфтами для подачи сжатого воздуха и гибкими шарнирными шлангами для отсасывания загрязнений из отдельных точек верстака. Старое оборудование полностью самортизировано (см. Отчет по основным средствам). Кроме этого в ортопедический цех необходимо дополнительно приобрести машину для спускания краев деталей верха обуви, подносков и задников.

Новое оборудование заменит старое со 100-процентным износом, что позволит улучшить условия труда рабочих, повысить качество изделий, сократить длительность отдельных технологических операций на 5-10%. Приобретение нового оборудования будет способствовать увеличению выпуска изделий до 15%. Ожидаемым эффектом от проведения данного обновления оборудования станет снижение затрат на обслуживание и времени простоя оборудования, повышение производительности труда, увеличение объемов выпускаемой и реализованной продукции, а также чистой прибыли.

Затраты на покупку производственного оборудования составляют 2 300 000 рублей. Среднегодовая прибыль от эксплуатации оборудования (с учетом снижения расходов на обслуживание основных средств и увеличения производительности труда на 15%) составит 412 745 рублей, годовые амортизационные начисления на приобретенное оборудование составят 229 999 рублей, налог на прибыль - 20%, планируемый срок окупаемости для оборудования - не более 5 лет.

Расчет срока окупаемости капитальных вложений

N строки	Показатель	Алгоритм расчета	Результат
1	Капитальные вложения		2300000
2	Амортизация		229999
3	Прибыль		412745
4	Налог на прибыль	стр. 3 х 0,20	82549
5	Чистая прибыль	стр. 3 - стр. 4	330196
6	Доход	стр. 5 + стр. 2	560195
7	Окупаемость	стр. 1 / стр. 6	4,1

Так как срок окупаемости с учетом амортизационных отчислений равен 4,1 года, что меньше планируемого срока (5 лет), то закупка производственного оборудования целесообразна.

2.1.2. Приобретение оборудования для медицинского отдела (на сумму 779,0 тысяч рублей).

В соответствии с требованиями подраздела 2 мероприятий по развитию предприятия (Постановление Правительства РФ от 10.04.2002 N 228) с целью технического оснащения и перевооружения производства продукции (работ, услуг) планируется приобрести новое оборудование для медицинского отдела в соответствии со сметой (приложение N 3 к программе деятельности).

По заявке заведующего Нижнетагильским филиалом необходимо приобрести примерочную стойку с коронками. Это оборудование необходимо для снятия слепков с культи и более точного подбора гильзы максимальной готовности. Также планируется приобрести шлифовальный станок для обработки краев приемной гильзы протеза во время примерки и окончательной подгонки протеза.

С целью расширения производства и увеличения объемов реализации на участке изготовления индивидуальных ортопедических стелек планируется организовать третье рабочее место клейщика резиновых и полимерных деталей и изделий. Для этого необходимо приобрести рабочее место для работы с клеями, напольный шлифовальный станок и термошкаф. Организация дополнительного рабочего места позволит увеличить выпуск индивидуальных ортопедических стелек до 40%.

Проведение данного мероприятия позволит улучшить условия труда, повысить качество продукции. Ожидаемым эффектом будет являться увеличение объемов реализации продукции, а соответственно и прибыли предприятия.

Затраты на покупку и модернизацию оборудования для медицинского отдела составляют 779000 рублей. Среднегодовая прибыль от эксплуатации оборудования (с учетом увеличения объема реализации на 30%) составит 198 360 рублей, годовые амортизационные начисления на приобретенное оборудование составят 77 899 рублей, налог на прибыль - 20%, планируемый срок окупаемости для оборудования - не более 5 лет.

Расчет срока окупаемости капитальных вложений

N строки	Показатель	Алгоритм расчета	Результат
1	Капитальные вложения		779000
2	Амортизация		77899
3	Прибыль		198360
4	Налог на прибыль	стр. 3 х 0,20	39672
5	Чистая прибыль	стр. 3 - стр. 4	158688
6	Доход	стр. 5 + стр. 2	236587
7	Окупаемость	стр. 1 / стр. 6	3,3

Так как срок окупаемости с учетом амортизационных отчислений равен 3,3 года, что меньше планируемого срока (5 лет), то закупка оборудования целесообразна.

2.1.3. Модернизация коммерческих узлов учета тепла в зданиях предприятия на систему автоматического регулирования тепла (на сумму 656,0 тысяч рублей).

В соответствии с требованиями подраздела 2 мероприятий по развитию предприятия (Постановление Правительства РФ от 10.04.2002 N 228) с целью снижения энергоемкости производства продукции (работ, услуг) и руководствуясь Федеральным законом N 261-ФЗ от 23.11.2009 г. "Об энергосбережении и о повышении энергетической эффективности и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" планируется провести модернизацию коммерческих узлов учета тепла в производственном корпусе, административном корпусе и в стационаре сложного протезирования.

Экономически обоснованная последовательность действий при реализации энергосберегающих мероприятий такова: учет -> диспетчеризация -> сервис -> энергоаудит -> энергосбережение. Сегодня в городе Екатеринбурге установлено 46 систем автоматического регулирования теплоснабжения на объектах социальной сферы. Эффект от установки данных систем составляет до 33% экономии годовых объемов потребления тепла. Наше предприятие также стремится к выполнению программы энергосбережения.

Ожидаемым экономическим эффектом от проведения данного мероприятия будет являться снижение годового объема потребления тепла на 20%, соответственно, снижение затрат на производство продукции и увеличение прибыли предприятия.

Затраты на модернизацию коммерческих узлов учета составляют 656 000 рублей. Среднегодовая прибыль от снижения объемов потребления тепла на 20% составит 260 000 рублей, годовые амортизационные начисления на приобретенное оборудование составят 65 599 рублей, налог на прибыль - 20%, планируемый срок окупаемости для оборудования - не более 5 лет.

Расчет срока окупаемости капитальных вложений

N строки	Показатель	Алгоритм расчета	Результат
1	Капитальные вложения		656000
2	Амортизация		65599
3	Прибыль		260000
4	Налог на прибыль	стр. 3 х 0,20	52000
5	Чистая прибыль	стр. 3 - стр. 4	208000
6	Доход	стр. 5 + стр. 2	273599
7	Окупаемость	стр. 1 / стр. 6	2,4

Так как срок окупаемости с учетом амортизационных отчислений равен 2,4 года, что соответствует планируемому сроку (5 лет), то закупка оборудования целесообразна.

3. Финансово-инвестиционная сфера

ГАРАНТ:

Нумерация пунктов приводится в соответствии с источником

3.1.1. Приобретение новой компьютерной и орг.техники (на сумму 465,0 тысяч рублей).

В соответствии с требованиями подраздела 3 мероприятий по развитию предприятия (Постановление Правительства РФ от 10.04.2002 N 228) с целью обеспечения инвестиционной привлекательности предприятия необходимо приобрести компьютерную и орг.технику в соответствии со сметой (приложение к программе деятельности N 4).

Для функционирования компьютерной программы производственного и бухгалтерского учета необходимо обновлять компьютерный парк предприятия, поэтому планируется приобрести 10 новых компьютеров взамен самортизированных (см. далее отчет по основным средствам) в подразделения медицинского отдела и бухгалтерии.

Необходимо приобрести новый копировальный аппарат взамен полностью самортизированного и второй аппарат дополнительный для отделения медицинских услуг. Принтер планируется заменить в группе планово-экономического обеспечения. По заявке заведующего Нижнетагильским филиалом будет приобретен телефон-факс.

Ожидаемым эффектом от обновления компьютерного парка и приобретения новой орг.техники будет являться сокращение времени на обработку текущей документации и оперативное принятие управленческих решений.