Распоряжение Министерства государственного управления, информационных технологий и связи Московской области от 14 декабря 2017 г. N 10-150/РВ "Об утверждении Карты внутреннего финансового контроля Министерства государственного управления, информационных технологий и связи Московской области на 2018 год"

В соответствии с Порядком осуществления главными распорядителями (распорядителями) средств бюджета Московской области, главными администраторами (администраторами) доходов бюджета Московской области, главными администраторами (администраторами) источников финансирования дефицита бюджета Московской области внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита и Порядком осуществления ведомственного контроля в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд Московской области, утвержденными постановлением Правительства Московской области от 26 марта 2014 г. N 192/8:

1. Утвердить прилагаемую Карту внутреннего финансового контроля Министерства государственного управления, информационных технологий и связи Московской области на 2018 год.

2. Контроль за исполнением настоящего распоряжения оставляю за собой.

Заместитель Председателя Правительства Московской области - министр государственного управления, информационных технологий и связи Московской области

М.И. Шадаев

Утверждена

распоряжением Министерства

государственного управления,

информационных технологий и связи

Московской области

от 14.12.2017 N 10-150/РВ

Карта
внутреннего финансового контроля Министерства государственного управления, информационных технологий и связи Московской области на 2018 год

Наименование структурного подразделения, ответственного за выполнение внутренних бюджетных процедур

1. Управление экономического планирования, правовой и кадровой работы

Наименование внутренней бюджетной процедуры	Наименование операции	Должностное лицо. ответственное за выполнение операции	Периодичность выполнения операции	Должностное лицо, осуществляющее контрольное действие	Характеристики контрольного действия
					Метод контроля	Контрольное действие	Вид / способ контроля	Периодичность / срок выполнения контрольных действий
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1. Составление, утверждение и ведение бюджетной росписи Министерства государственного управления. информационных технологий и связи Московской области (Министерство)	Формирование и утверждение бюджетной росписи Министерства	Конова Ж.В.	Один раз в год	Конова Ж.В.	Самоконтроль	Контроль соблюдения сроков формирования документов по внесению изменений в бюджетную роспись	Предварительный / сплошной способ	В соответствии с распоряжением Министерства финансов Московской области от 15 апреля 2016 г. N 23РВ-25
				Кравченко В.И.	Контроль по уровню подчиненности	Контроль соблюдения сроков формирования документов по внесению изменений в бюджетную роспись	Текущий / выборочный
	Ведение бюджетной росписи Министерства, в том числе внесение изменений в бюджетную роспись	Конова Ж.В.	По мере внесения изменений в бюджетную роспись	Конова Ж.В.	Самоконтроль	Контроль соблюдения сроков формирования документов по внесению изменений в бюджетную роспись	Предварительный / сплошной способ	По мере внесения изменений в бюджетную роспись/в течение 3 рабочих дней после внесения изменений
				Кравченко В.И.	Контроль по уровню подчиненности	Контроль соблюдения сроков формирования документов по внесению изменений в бюджетную роспись	Текущий / выборочный	По мере внесения изменений в бюджетную роспись
	Формирование и предоставление получателям бюджетных средств уведомлений о внесении изменений в бюджетную роспись по расходам	Конова Ж.В.	По мере внесения изменений в бюджетную роспись	Жильцова Ю.Н.	Контроль по уровню подчиненности	Контроль соблюдения сроков направления получателям бюджетных средств уведомлений о внесении изменений в бюджетную роспись	Предварительный / сплошной способ	По мере внесения изменений в бюджетную роспись/в течение 3 рабочих дней после внесения изменений
				Кравченко В.И.	Контроль по уровню подчиненности	Контроль соблюдения сроков направления получателям бюджетных средств уведомлений о внесении изменений в бюджетную роспись	Текущий / выборочный	По мере внесения изменений в бюджетную роспись/в течение 3 рабочих дней после внесения изменений
2. Формирование документов по распределению и доведению лимитов бюджетных обязательств до подведомственных получателей бюджетных средств, доведение лимитов бюджетных обязательств до получателей межбюджетных трансфертов	Формирование документов о доведении до подведомственных казенных учреждений бюджетных ассигнований и лимитов бюджетных обязательств	Конова Ж.В.	В сроки, утвержденные распоряжением Министерства финансов Московской области от 20 октября 2016 г. N 23РВ-100	Жильцова Ю.Н.	Контроль по уровню подчиненности	Контроль соблюдения сроков направления получателям бюджетных средств уведомлений о доведении бюджетных ассигнований и лимитов бюджетных обязательств	Предварительный / сплошной способ	В сроки, утвержденные распоряжением Министерства финансов Московской области от 20 октября 2016 г. N 23РВ-100
				Кравченко В.И.	Контроль по уровню подчиненности	Контроль соблюдения сроков направления получателям бюджетных средств уведомлений о доведении бюджетных ассигнований и лимитов бюджетных обязательств	Текущий / выборочный	В сроки, утвержденные распоряжением Министерства финансов Московской области от 20 октября 2016 г. N 23РВ-100
3. Формирование, утверждение, ведение бюджетных смет, свода бюджетных смет	Формирование, утверждение, ведение бюджетных смет, свода бюджетных смет	Конова Ж.В.	В соответствии с распоряжением Министерства государстве иного управления, информационных технологий и связи Московской области от 16 сентября 2016 г. N 10-74/РВ	Жильцова Ю.Н.	Контроль по уровню подчиненности	Контроль соответствия формы и показателей бюджетной сметы положениям правового акта о порядке составления, утверждения и ведения бюджетных смет. Контроль соответствия показателей бюджетной сметы показателям бюджетной росписи	Предварительный / сплошной способ	В соответствии с распоряжением Министерства государственного управления, информационных технологий и связи Московской области от 16 сентября 2016 г. N 10-74/РВ
				Кравченко В.И.	Контроль по уровню подчиненности	Контроль соответствия формы и показателей бюджетной сметы положениям правового акта о порядке составления, утверждения и ведения бюджетных смет. Контроль соответствия показателей бюджетной сметы показателям бюджетной росписи	Текущий / выборочный	В соответствии с распоряжением Министерства государственного управления, информационных технологий и связи Московской области от 16 сентября 2016 г. N 10-74/РВ
4. Составление и исполнение бюджетной сметы Министерства	Составление бюджетной сметы Министерства на основании доведенных лимитов бюджетных обязательств по расходам бюджета на принятие и (или) исполнение бюджетных обязательств текущего года	Конова Ж.В.	В соответствии с распоряжением Министерства государстве иного управления, информационных технологий и связи Московской области от 16 сентября 2016 г. N 10-74/РВ	Жильцова Ю.Н.	Контроль по уровню подчиненности	Контроль соответствия формы и показателей бюджетной сметы положениям правового акта о порядке составления, утверждения и ведения бюджетных смет. Контроль соответствия показателей бюджетной сметы показателям бюджетной росписи	Предварительный / сплошной способ	В соответствии с распоряжением Министерства государственного управления, информационных технологий и связи Московской области от 16 сентября 2016 г. N 10-74/РВ
				Кравченко В.И.	Контроль по уровню подчиненности	Контроль соответствия формы и показателей бюджетной сметы положениям правового акта о порядке составления, утверждения и ведения бюджетных смет. Контроль соответствия показателей бюджетной сметы показателям бюджетной росписи	Текущий / выборочный	В соответствии с распоряжением Министерства государственного управления, информационных технологий и связи Московской области от 16 сентября 2016 г. N 10-74/РВ
	Осуществление расчетов с поставщиками (подрядчиками, исполнителями) по расходам за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги по государственным контрактам, договорам	Зайцева Н.В.	В соответствии с распоряжением Министерства финансов Московской области от 31 декабря 2015 г. N 23РВ-97	Зайцева Н.В.	Самоконтроль	Контроль оформления первичных документов	Предварительный / сплошной способ	По мере поступления документов
				Жильцова Ю.Н.	Контроль по уровню подчиненности	Контроль оформления первичных документов	Предварительный / сплошной способ	По мере поступления документов
				Кравченко В.И.	Контроль по уровню подчиненности	Контроль оформления первичных документов	Текущий / выборочный	По мере поступления документов
	Осуществление расчетов с должностными лицами (работниками) по расчету денежного довольствия, денежного содержания и заработной платы, по командировочным расходам, по расходам в связи с переводом по службе, по возмещению расходов на проезд в общественном транспорте	Астахова Л.В.	2 раза в месяц	Астахова Л.В.	Самоконтроль	Контроль оформления первичных документов	Предварительный / сплошной способ	2 раза в месяц
				Зайцева Н.В.	Контроль по уровню подчиненности	Контроль оформления первичных документов	Предварительный / сплошной способ	2 раза в месяц
				Жильцова Ю.Н.	Контроль по уровню подчиненности		Текущий / выборочный	2 раза в месяц
	Осуществление расчетов по предоставлению межбюджетных трансфертов в форме субсидии из бюджета Московской области	Зайцева Н.В.	В соответствии с распоряжением Министерства государстве иного управления, информационных технологий и связи Московской области от 17 августа 2015 г. N 10-24/РВ	Зайцева Н.В.	Самоконтроль	Контроль оформления первичных документов	Предварительный / сплошной способ	По мере поступления документов
				Жильцова Ю.Н.	Контроль по уровню подчиненности	Контроль оформления первичных документов	Предварительный / сплошной способ	По мере поступления документов
				Кравченко В.И.	Контроль по уровню подчиненности	Контроль оформления первичных документов	Текущий / выборочный	По мере поступления документов
5. Принятие бюджетных обязательств в пределах доведенных лимитов бюджетных обязательств	Заключение государственных контрактов, договоров на закупку товаров, работ, услуг	Зайцева Н.В., Жильцова Ю.Н.	П. 2.2 распоряжения Министерства финансов Московской области от 31 декабря 2015 г. N 23РВ-97	Зайцева Н.В.	Самоконтроль	Контроль соответствия показателей бюджетной росписи показателям утвержденной программы	Предварительный / сплошной способ	По мере поступления документов
				Жильцова Ю.Н.	Самоконтроль	Контроль соответствия показателей плана-графика закупок показателям бюджетной росписи	Предварительный / сплошной способ	По мере поступления документов
				Кравченко В.И.	Контроль по уровню подчиненности	Контроль соответствия показателей плана-графика закупок показателям бюджетной росписи	Предварительный / сплошной способ	По мере поступления документов
	Принятие и исполнение бюджетных обязательств, в части расходов на закупку товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд, на предоставление межбюджетных трансфертов	Зайцева Н.В.	П. 2.2 распоряжения Министерства финансов Московской области от 31 декабря 2015 г. N 23РВ-97	Зайцева Н.В.	Самоконтроль	Контроль за соблюдением сроков регистрации бюджетных обязательств, внесением изменений в принятые бюджетные обязательства	Предварительный / сплошной способ	По мере поступления документов
				Жильцова Ю.Н.	Контроль по уровню подчиненности	Контроль исполнения принятых бюджетных обязательств	Предварительный / сплошной способ	По мере поступления документов
				Кравченко В.И.	Контроль по уровню подчиненности	Контроль исполнения принятых бюджетных обязательств	Текущий / выборочный	По мере поступления документов
	Принятие и исполнение бюджетных обязательств в части расходов на фонд оплаты труда и страховых взносов в государственные внебюджетные фонды, на уплату налогов и иных платежей	Астахова Л.В.	2 раза в месяц	Астахова Л.В.	Самоконтроль	Контроль правильности расчета начислений и удержаний	Предварительный / сплошной способ	2 раза в месяц
				Зайцева Н.В.	Контроль по уровню подчиненности	Контроль правильности расчета начислений и удержаний	Предварительный / сплошной способ	2 раза в месяц
				Жильцова Ю.Н.	Контроль по уровню подчиненности	Контроль правильности расчета начислений и удержаний	Текущий / выборочный	2 раза в месяц
6. Обеспечение соблюдения получателями межбюджетных трансфертов в форме субсидии из бюджета Московской области условий, целей и порядка, установленных при их предоставлении	Сбор и анализ информации о соблюдении условий предоставления межбюджетных трансфертов в форме субсидии из бюджета Московской области (результативности их использования)	Печенькова И.Ю., Зайцева Н.В.	В соответствии с распоряжением Министерства государственного управления, информационных технологий и связи Московской области от 17 августа 2015 г. N 10-24/РВ	Зайцева Н.В.	Самоконтроль	Контроль заявок получателей субсидий (комплектность документов, соответствие реквизитов, соответствие суммы заявки объему выделенной субсидии)	Предварительный / сплошной способ	По мере поступления документов
				Печенькова И.Ю.	Самоконтроль	Контроль заявок получателей субсидий (комплектность документов, соответствие реквизитов, соответствие суммы заявки объему выделенной субсидии)	Предварительный / сплошной способ	По мере поступления документов
				Жильцова Ю.Н.	Контроль по уровню подчиненности	Контроль заявок получателей субсидий (комплектность документов, соответствие реквизитов, соответствие суммы заявки объему выделенной субсидии)	Предварительный / сплошной способ	По мере поступления документов
				Кравченко В.И.	Контроль по уровню подчиненности	Контроль заявок получателей субсидий (комплектность документов, соответствие реквизитов, соответствие суммы заявки объему выделенной субсидии)	Текущий / выборочный	По мере поступления документов
7. Ведение бюджетного учета	Осуществление ведения бюджетного учета, в том числе принятия к учету первичных учетных документов (составления сводных учетных документов, отражения информации, указанной в первичных учетных документах и регистрах бюджетного учета, проведения оценки имущества и обязательств, а также инвентаризаций)	Жильцова Ю.Н., Зайцева Н.В., Печенькова И.Ю., Астахова Л.В.	В соответствии с приказом Министерства финансов России от 1 декабря 2010 г. N 157н	Жильцова Ю.Н., Зайцева Н.В., Печенькова И.Ю., Астахова Л.В.	Самоконтроль	Контроль поступающих первичных документов, контроль применения метода начисления, контроль правильности отнесения хозяйственных операций на счета бухгалтерского учета, контроль полноты и своевременности отражения на счетах бухгалтерского учета фактов хозяйственной деятельности, контроль за состоянием нефинансовых активов и обязательств. Контроль пропуска или искажения информации	Предварительный / сплошной способ	По мере поступления документов
				Жильцова Ю.Н., Зайцева Н.В.	Контроль по уровню подчиненности		Предварительный / сплошной способ
				Кравченко В.И.	Контроль по уровню подчиненности		Текущий / выборочный
8. Составление и предоставление бюджетной отчетности и сводной бюджетной отчетности	Составление сводной бюджетной отчетности	Жильцова Ю.Н., Зайцева Н.В.	В соответствии с приказом Министерства финансов России от 28 декабря 2010 г. N 191н	Жильцова Ю.Н., Зайцева Н.В.	Контроль по уровню подчиненности/ самоконтроль	Контроль составления бухгалтерской (финансовой) отчетности на основе данных, содержащихся в регистрах бухгалтерского учета	Предварительный / сплошной способ	В сроки, установленные Министерством финансов Московской области
				Кравченко В.И.	Контроль по уровню подчиненности	Контроль составления бухгалтерской (финансовой) отчетности на основе данных, содержащихся в регистрах бухгалтерского учета	Последовательный / выборочный
	Предоставление сводной бюджетной отчетности в Министерство финансов Московской области, контрольно-счетную палату Московской области	Жильцова Ю.Н.	В соответствии с приказом Министерства финансов России от 28 декабря 2010 г. N 191н	Жильцова Ю.Н.	Самоконтроль	Контроль соблюдения установленных сроков сдачи отчетности	Предварительный / сплошной способ
				Кравченко В.И.	Контроль по уровню подчиненности	Контроль соблюдения установленных сроков сдачи отчетности	Последовательный / сплошной	В сроки, установленные Министерством финансов Московской области, контрольно-счетной палатой Московской области

2. Управление совершенствования системы государственного управления

1. Принятие бюджетных обязательств в пределах доведенных лимитов бюджетных обязательств	Заключение соглашений о предоставлении межбюджетных трансфертов в форме субсидии из бюджета Московской области	Лобасова В.В.	В соответствии с распоряжением Министерства государстве иного управления, информацию иных технологий и связи Московской области от 3 ноября 2016 г. N 10-87/РВ	Лобасова В.В.	Самоконтроль	Контроль соблюдения условий предоставления субсидий, установленных программой	Предварительный / сплошной способ	После доведения лимитов бюджетных обязательств до получателей межбюджетные трансфертов
				Иванова О.В.	Контроль по уровню подчиненности	Контроль соблюдения условий предоставления субсидий, установленных Программой	Текущий / выборочный	После доведения лимитов бюджетных обязательств до получателей межбюджетные трансфертов
2. Обеспечение соблюдения получателями межбюджетных трансфертов в форме субсидии из бюджета Московской области условий, целей и порядка, установленных при их предоставлении	Сбор и анализ информации о соблюдении условий предоставления межбюджетных трансфертов в форме субсидии из бюджета Московской области (результативности их использования)	Лобасова В.В.	В соответствии с распоряжением Министерства государственного управления, информационных технологий и связи Московской области от 17 августа 2015 г. N 10-24/РВ	Лобасова В.В.	Самоконтроль	Контроль предоставленных получателями субсидий документов, подтверждающих соблюдение условий предоставления МБТ в форме субсидии. Контроль результативности использования субсидии	Предварительный / сплошной способ	По мере поступления документов
				Иванова О.В.	Контроль по уровню подчиненности	Контроль предоставленных получателями субсидий документов, подтверждающих соблюдение условий предоставления МБТ в форме субсидии. Контроль результативности использования субсидии	Предварительный / сплошной способ	По мере поступления документов

3. Управление связи

1. Принятие бюджетных обязательств в пределах доведенных лимитов бюджетных обязательств	Заключение соглашений о предоставлении межбюджетных трансфертов в форме субсидии из бюджета Московской области	Сучкова М.В.	В соответствии с распоряжением Министерства государстве иного управления, информационных технологий и связи Московской области от 3 ноября 2016 г. N 10-87/РВ	Сучкова М.В.	Самоконтроль	Контроль соблюдения условий предоставления субсидий, установленных программой	Предварительный / сплошной способ	После доведения лимитов бюджетных обязательств до получателей межбюджетные трансфертов
				Дубровин А.А.	Контроль по уровню подчиненности	Контроль соблюдения условий предоставления субсидий, установленных программой	Текущий / выборочный	После доведения лимитов бюджетных обязательств до получателей межбюджетные трансфертов
2. Обеспечение соблюдения получателями межбюджетных трансфертов в форме субсидии из бюджета Московской области условий, целей и порядка, установленных при их предоставлении	Сбор и анализ информации о соблюдении условий предоставления межбюджетных трансфертов в форме субсидии из бюджета Московской области (результативности их использования)	Сучкова М.В.	В соответствии с распоряжением Министерства государстве иного управления, информационных технологий и связи Московской области от 17 августа 2015 г. N 10-24/РВ.	Сучкова М.В.	Самоконтроль	Контроль предоставленных получателями субсидий документов, подтверждающих соблюдение условий предоставления МБТ в форме субсидии. Контроль результативности использованы я субсидии	Предварительный / сплошной способ	По мере поступления документов
				Дубровин А.А.	Контроль по уровню подчиненности	Контроль предоставленных получателями субсидий документов, подтверждающих соблюдение условий предоставления МБТ в форме субсидии. Контроль результативности использования субсидии	Предварительный / сплошной способ	По мере поступления документов