Приложение 6. Журнал учета информации о результатах внутреннего финансового аудита

Приложение 6
к Порядку осуществления
внутреннего финансового контроля
и внутреннего финансового аудита в
Государственном комитете по делам
архивов Республики Крым

                            Журнал учета

        информации о результатах внутреннего финансового аудита

N п/п

Проведенная аудиторская проверка

Проверенная внутренняя бюджетная процедура

Срок проведенной аудиторской проверки

Объект внутреннего аудита

Субъект внутреннего аудита

Информация о выявленных в ходе аудиторской проверки недостатках и нарушениях (в количественном и денежном выражении)

Информация об условиях и о причинах выявленных нарушений, а также о значимых бюджетных рисках

Информация о наличии или об отсутствии возражений со стороны объекта аудита

Выводы о степени надежности внутреннего финансового контроля и достоверности представленной объектом аудита бюджетной отчетности

Выводы о соответствии ведения бюджетного учета объектом аудита методологии и стандартам бюджетного учета, установленным Министерством финансов Российской Федерации

Выводы, предложения и рекомендации по устранению выявленных нарушений и недостатков, принятию мер по минимизации бюджетных рисков, внесению измен